2021年３月期 決算短信〔日本基準〕（連結）
2021年５月14日
上場会社名 Ｏａｋキャピタル株式会社 上場取引所 東
コード番号 3113 ＵＲＬ https://www.oakcapital.jp
代表者 （役職名） 代表取締役会長兼ＣＥＯ （氏名）竹井 博康
問合せ先責任者 （役職名） 取締役経営管理本部長兼経理財務部長（氏名）秋田 勉 ＴＥＬ 03-5412-7474
定時株主総会開催予定日 2021年６月24日 配当支払開始予定日 －
有価証券報告書提出予定日 2021年６月25日
決算補足説明資料作成の有無：無
決算説明会開催の有無 ：無
（百万円未満切捨て）
１．2021年３月期の連結業績（2020年４月１日～2021年３月31日）
（１）連結経営成績 （％表示は対前期増減率）
親会社株主に帰属する
売上高 営業利益 経常利益
当期純利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021年３月期 5,531 36.1 △706 － △780 － △951 －
2020年３月期 4,064 82.2 △1,660 － △1,890 － △1,794 －
（注）包括利益 2021年３月期 △660百万円 （－％） 2020年３月期 △1,652百万円 （－％）
１株当たり 潜在株式調整後 自己資本 総資産 売上高
当期純利益 １株当たり当期純利益 当期純利益率 経常利益率 営業利益率
円 銭 円 銭 ％ ％ ％
2021年３月期 △17.73 － △18.7 △9.4 △12.8
2020年３月期 △33.46 － △27.9 △21.7 △40.9
（参考）持分法投資損益 2021年３月期 △132百万円 2020年３月期 △155百万円
（２）連結財政状態
総資産 純資産 自己資本比率 １株当たり純資産
百万円 百万円 ％ 円 銭
2021年３月期 7,752 4,968 61.5 88.91
2020年３月期 8,891 5,628 61.0 101.20
（参考）自己資本 2021年３月期 4,768百万円 2020年３月期 5,427百万円
（３）連結キャッシュ・フローの状況
営業活動による 投資活動による 財務活動による 現金及び現金同等物
キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー 期末残高
百万円 百万円 百万円 百万円
2021年３月期 754 △198 △77 2,245
2020年３月期 △1,102 201 74 1,770
２．配当の状況
年間配当金 配当金総額 配当性向 純資産配当
第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末 期末 合計 (合計) （連結） 率（連結）
円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 百万円 ％ ％
2020年３月期 － 0.00 － 0.00 0.00 － － －
2021年３月期 － 0.00 － 0.00 0.00 － － －
2022年３月期(予想) － － － － － －
（注）2022年３月期の配当予想額は未定であります。
３．2022年３月期の連結業績予想（2021年４月１日～2022年３月31日）
当社の事業特性上、株式市場の変動要因による影響が極めて大きく、合理的な業績予想の算定が困難であることか
ら、業績予想の開示は行わず、四半期決算の迅速な開示に努めるとともに、合理的な予想の算定が可能となりました段
階で速やかに開示を行う予定であります。
※ 注記事項
（１）期中における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動）：無
新規 －社 （社名）、除外 －社 （社名）
（２）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更：無
② ①以外の会計方針の変更 ：無
③ 会計上の見積りの変更 ：無
④ 修正再表示 ：無
（３）発行済株式数（普通株式）
① 期末発行済株式数（自己株式を含む） 2021年３月期 53,675,037株 2020年３月期 53,675,037株
② 期末自己株式数 2021年３月期 40,748株 2020年３月期 39,888株
③ 期中平均株式数 2021年３月期 53,634,796株 2020年３月期 53,636,064株
（参考）個別業績の概要
2021年３月期の個別業績（2020年４月１日～2021年３月31日）
（１）個別経営成績 （％表示は対前期増減率）
売上高 営業利益 経常利益 当期純利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021年３月期 1,637 288.6 △611 － △604 － △617 －
2020年３月期 421 △80.6 △1,540 － △1,679 － △1,511 －
１株当たり 潜在株式調整後
当期純利益 １株当たり当期純利益
円 銭 円 銭
2021年３月期 △11.52 －
2020年３月期 △28.18 －
（２）個別財政状態
総資産 純資産 自己資本比率 １株当たり純資産
百万円 百万円 ％ 円 銭
2021年３月期 5,971 5,803 97.2 108.20
2020年３月期 6,338 6,135 96.8 111.40
（参考）自己資本 2021年３月期 5,803百万円 2020年３月期 6,135百万円
※ 決算短信は公認会計士又は監査法人の監査の対象外です
※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
特記すべき事項はありません。
Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2021年３月期決算短信
○添付資料の目次
１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………………………… 2
(1) 当期の経営成績の概況 ……………………………………………………………………………………………… 2
(2) 当期の財政状態の概況 ……………………………………………………………………………………………… 3
(3) 当期のキャッシュ・フローの概況 ………………………………………………………………………………… 3
(4) 今後の見通し ………………………………………………………………………………………………………… 4
(5) 継続企業の前提に関する重要事象等 ……………………………………………………………………………… 5
２．会計基準の選択に関する基本的な考え方 …………………………………………………………………………… 5
３．連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………………… 6
(1) 連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………………… 6
(2) 連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………… 8
連結損益計算書 ……………………………………………………………………………………………………… 8
連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………………………………… 9
(3) 連結株主資本等変動計算書 ………………………………………………………………………………………… 10
(4) 連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………………… 12
(5) 連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………………… 14
（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………… 14
（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………………………… 14
（１株当たり情報） …………………………………………………………………………………………………… 14
（重要な後発事象） …………………………………………………………………………………………………… 14
４．個別財務諸表 …………………………………………………………………………………………………………… 15
(1) 貸借対照表 …………………………………………………………………………………………………………… 15
(2) 損益計算書 …………………………………………………………………………………………………………… 17
(3) 株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………………………………… 18
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2021年３月期決算短信
１．経営成績等の概況
(1) 当期の経営成績の概況
当期（2020年４月１日から2021年３月31日まで）におきましては、新型コロナウイルスの世界的な感染拡大に伴
い、個人消費や企業活動が広く抑制されたため、景気は急激に悪化し、厳しい状況が続いております。米国及び国内
の株式市場は、欧米の中央銀行による大規模の財政出動等により、回復基調が続いております。
このような事業環境の下、当社グループは金融事業を通じ社会に貢献するため、投資銀行、証券、アセットマネジ
メントの３事業を展開しております。
投資銀行事業におきましては、新興市場を中心に上場企業向けコーポレートファイナンス並びに成長支援、ＩＲ支
援など、コロナ禍での企業を支援するための施策に重点を置き、当期においては新興市場に上場する企業のエクイテ
ィファイナンスを新規に総額14億円引き受けました。
以上の結果、当期の個別業績は営業収益（売上高）16億37百万円（前年同期比288.6％増）、営業損失６億11百万
円（前年同期は営業損失15億40百万円）、経常損失６億４百万円（前年同期は経常損失16億79百万円）、当期純損失
６億17百万円（前年同期は当期純損失15億11百万円）となりました。
証券事業におきましては、連結子会社のスターリング証券株式会社において、2021年４月より上場企業向けエクイ
ティファイナンス引受を始めとする投資銀行業務の開始や、投資運用ファンド商品の販売、上場企業へのＩＲ支援業
務など、事業拡大に向けた体制を整えてまいりました。
アセットマネジメント事業におきましては、連結子会社の株式会社ノースエナジーが展開する投資家向け太陽光発
電システムの販売及び運用管理が引き続き堅調であり、当期の太陽光発電システムの販売基数は179基、累計基数は
694基（2021年４月現在）となりました。その結果、前年同期比３億20百万円増加し、売上高は38億43百万円（2020
年１月から12月まで）となりました。また、2020年10月より新たな投資運用商品として運送用トラックを活用したフ
ァンド事業を開始いたしました。
その結果、連結業績におきましては営業収益（売上高）55億31百万円（前年同期比36.1％増）、売上総利益は営業
収益の増加に伴い前年同期より８億11百万円増加いたしました。さらに、販売管理費の削減により営業損失は９億53
百万円改善し７億６百万円（前年同期は営業損失16億60百万円）となりました。営業損益の改善に加え、貸倒引当金
繰入額が前年同期より１億14百万円減少したことなどにより、経常損失は前年同期より11億10百万円改善し７億80百
万円（前年同期は経常損失18億90百万円）となりました。また、特別利益において固定資産売却益が３億19百万円減
少したことなどにより、親会社株主に帰属する当期純損失は８億43百万円改善し９億51百万円（前年同期は親会社株
主に帰属する当期純損失17億94百万円）となりました。
なお、当期の期末配当金につきましては、誠に遺憾ながら見送りとさせていただきました。
当社グループは総合ファイナンシャル事業会社として、収益構造の安定化及び金融事業の多角化を図り、企業価値
及び株主価値の向上に邁進し、早期復配を目指してまいります。
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2021年３月期決算短信
（重要経営指標）
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
売上高（千円） 4,064,317 5,531,707
営業損益（△は損失）（千円） △1,660,371 △706,921
親会社株主に帰属する当期純損益
△1,794,917 △951,190
（△は損失）（千円）
総資産（千円） 8,891,388 7,752,638
純資産（千円） 5,628,844 4,968,722
投資収益率（％） － 6.17
自己資本比率（％） 61.05 61.51
１株当たり当期純損益（△は損失）（円） △33.46 △17.73
１株当たり配当額（円） － －
従業員１人当たり営業損益（△は損失）
△21,017 △8,220
（千円）
従業員数（人） 84 86
(2) 当期の財政状態の概況
資産、負債及び純資産（連結）の状況
当期末の総資産につきましては、前期末と比べ、11億38百万円減少し77億52百万円となりました。減少した主な
要因は、売掛金及び営業投資有価証券の減少によるものであります。負債につきましては、前期末と比べ、４億78
百万円減少し27億83百万円となりました。減少した主な要因は、短期借入金の減少によるものであります。純資産
につきましては、前期末と比べ、６億60百万円減少し49億68百万円となりました。減少した主な要因は、親会社株
主に帰属する当期純損失の計上によるものであります。
(3) 当期のキャッシュ・フローの概況
当期末の現金及び現金同等物は、前期末と比べ、４億75百万円増加し22億45百万円となりました。各キャッシュ・
フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、７億54百万円のキャッシュ・インフローとなりました。その主な要因
は、営業投資有価証券の減少によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、１億98百万円のキャッシュ・アウトフローとなりました。その主な要
因は、有形固定資産の取得による支出によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、77百万円のキャッシュ・アウトフローとなりました。その主な要因
は、短期借入金の純減額によるものであります。
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2021年３月期決算短信
（参考）キャッシュ・フロー関連指標の推移
2017年３月期 2018年３月期 2019年３月期 2020年３月期 2021年３月期
自己資本比率（％） 96.4 94.5 87.5 61.0 61.5
時価ベースの自己資本比率
109.0 146.9 95.3 46.4 69.2
（％）
キャッシュ・フロー対有利子
0.0 0.0 － － 2.4
負債比率（年）
インタレスト・カバレッジ・
80,744.3 7,046.4 － － 28.5
レシオ（倍）
自己資本比率：自己資本／総資産
時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ：キャッシュ・フロー／利払い
（注）１．株式時価総額は自己株式を除く発行済株式数をベースに計算しております。
２．キャッシュ・フローは、営業キャッシュ・フローを利用しております。
３．有利子負債は連結貸借対照表に計上されている負債のうち、利子を支払っている全ての負債を対象としてお
ります。
４．2019年３月期及び2020年３月期のキャッシュ・フロー対有利子負債比率（年）及びインタレスト・カバレッ
ジ・レシオ（倍）につきましては、営業キャッシュ・フローがマイナスのため記載しておりません。
(4) 今後の見通し
今後の見通しにつきましては、世界的な新型コロナウイルス感染症拡大を受け、感染拡大防止と経済活動の両立を
図るなかで、一部に回復の兆しは見られるものの、経済減速や足元の感染者数の再拡大による自粛要請の強化などで
未だ経済活動が抑制されるリスクがあり、先行きが不透明な状態が続き依然として予断を許さない状況が継続するも
のと思われます。
こうした中、金融事業が果たす役割は重要であり社会からの期待が高まっております。当社グループは投資銀行事
業、証券事業、アセットマネジメント事業の３事業を展開し、引き続き日本経済活性化の一助となるべく使命を果た
してまいります。
なお、2022年３月期の業績予想につきましては、従前の当社の事業特性の理由に加え、依然として新型コロナウイ
ルスの感染拡大による金融市場への影響見通しが不透明であり、合理的な業績予想の算定が困難であることから業績
予想の開示は行わず、四半期決算の迅速な開示に努めるとともに合理的な予想が可能となりました段階で速やかに開
示を行う予定であります。
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(5) 継続企業の前提に関する重要事象等
当社グループは、2019年３月期から３期連続して営業損失、経常損失及び親会社株主に帰属する当期純損失を計上
しており、外形的には継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
投資銀行事業は、その事業特性上、経済環境が悪化した場合、投資回収の最大化のために一時的に投資回収を手控
えることがあります。加えて、投資の実行から回収には、複数年かかることも想定しておりますので、上記のような
外形的な事象は、想定内であると考えております。
当期末現在、当社は、現金及び現金同等物並びに時価のある営業投資有価証券合計で15億50百万円有している一方
で、金融機関からの借入は一切なく、経営の独自性が担保できておりますので、回収のタイミングを自立的に判断し
ながら資金回収を進めていくことが可能です。また、2019年３月期末にスターリング証券株式会社を買収し、同社の
金融ライセンスを活用し、エクイティファイナンスの引受けの拡大、投資ファンドやアセット投資ファンドの組成を
図り、安定収益を獲得してゆく計画です。なお、当期のエクイティファイナンスについては、株式会社フォーシーズ
ホールディングス、アジャイルメディア・ネットワーク株式会社の上場会社２社に対して総額14億円（内訳：新株２
億円、新株予約権12億円）のエクイティファイナンスを引き受けました。
上記に加えて投資不動産の売却や関係会社に対する貸付金の回収などによっても資金の回収が見込まれることか
ら、期末日後１年間の資金不足が生じることがない状況を堅持することは十分可能であるため、実質的には継続企業
の前提に関する重要な疑義を生じさせるような状況ではないと判断しております。
なお、新型コロナウイルスの感染拡大は、世界経済及び企業業績に広範な影響を与える事象であり、当期末時点に
おいて、新型コロナウイルスの感染拡大の収束時期や最終的な影響の度合いを予想することは極めて困難であります
が、日本国内において感染抑制の切り札と目されるワクチン接種の進捗に合わせて感染拡大は収束していくものの通
常の経済環境に戻るには期末日後１年程度かかるものと考えております。また、経済は感染拡大の収束が見えた段階
で急速に回復するものと予測しております。これらの仮定に基づき、経済の停滞による資金上の影響を受ける企業等
の資金需要は引き続き高いものと判断しております。従って、エクイティファイナンスの引受けを一層積極的に推し
進めることが可能であり、株価の回復過程において投資回収を進めることにより、投資収益の獲得に繋がるものと考
えております。
２．会計基準の選択に関する基本的な考え方
当社グループは、国際会計基準に基づく連結財務諸表を作成するための体制整備の負担等を考慮し、日本基準に基づ
き連結財務諸表を作成しております。
なお、国際会計基準の適用については、国内外の諸情勢を考慮の上、適切に対応していく方針であります。
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３．連結財務諸表及び主な注記
(1) 連結貸借対照表
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
資産の部
流動資産
現金及び預金 1,770,878 2,245,939
売掛金 771,769 345,341
営業投資有価証券 1,067,017 290,669
たな卸資産 491,406 327,266
関係会社短期貸付金 - 20,000
１年内回収予定の関係会社長期貸付金 - 87,450
その他 567,515 442,740
貸倒引当金 △111,988 △105,288
流動資産合計 4,556,600 3,654,117
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物 199,621 191,243
減価償却累計額 △126,461 △129,562
建物及び構築物（純額） 73,159 61,681
機械装置及び運搬具 323,636 288,441
減価償却累計額 △64,298 △79,712
機械装置及び運搬具（純額） 259,337 208,729
工具、器具及び備品 80,872 80,185
減価償却累計額 △48,928 △52,341
工具、器具及び備品（純額） 31,943 27,844
土地 1,166,081 1,207,396
リース資産 20,493 12,099
減価償却累計額 △12,940 △6,643
リース資産（純額） 7,552 5,455
建設仮勘定 9,827 16,913
有形固定資産合計 1,547,903 1,528,019
無形固定資産
のれん 502,100 469,016
その他 5,777 23,236
無形固定資産合計 507,878 492,252
投資その他の資産
投資有価証券 640,294 463,849
関係会社長期貸付金 922,270 823,820
繰延税金資産 - 28,087
投資不動産 313,545 313,545
その他 477,868 528,840
貸倒引当金 △86,753 △85,493
投資その他の資産合計 2,267,226 2,072,650
固定資産合計 4,323,008 4,092,923
繰延資産
社債発行費 11,779 5,597
繰延資産合計 11,779 5,597
資産合計 8,891,388 7,752,638
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(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
負債の部
流動負債
買掛金 378,959 240,854
短期借入金 903,000 567,000
１年内償還予定の社債 54,000 68,000
１年内返済予定の長期借入金 116,164 99,804
未払金 161,743 173,006
未払法人税等 195,921 28,795
預り金 15,639 18,557
賞与引当金 600 11,100
役員賞与引当金 - 18,000
店舗閉鎖損失引当金 5,000 -
その他 269,043 128,650
流動負債合計 2,100,072 1,353,767
固定負債
社債 156,000 181,000
長期借入金 347,398 607,594
繰延税金負債 5,380 3
解体撤去引当金 58,100 62,500
退職給付に係る負債 97,819 100,402
資産除去債務 17,114 17,820
その他 480,658 460,827
固定負債合計 1,162,470 1,430,148
負債合計 3,262,543 2,783,915
純資産の部
株主資本
資本金 4,282,010 4,282,010
資本剰余金 3,206,446 2,136,908
利益剰余金 △1,725,316 △1,633,864
自己株式 △13,716 △13,797
株主資本合計 5,749,422 4,771,256
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 △331,711 △46,597
為替換算調整勘定 10,189 43,801
その他の包括利益累計額合計 △321,521 △2,796
非支配株主持分 200,943 200,262
純資産合計 5,628,844 4,968,722
負債純資産合計 8,891,388 7,752,638
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(2) 連結損益計算書及び連結包括利益計算書
（連結損益計算書）
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2020年３月31日) 至 2021年３月31日)
売上高 4,064,317 5,531,707
売上原価 3,807,922 4,464,167
売上総利益 256,395 1,067,539
販売費及び一般管理費 1,916,766 1,774,461
営業損失（△） △1,660,371 △706,921
営業外収益
受取利息 38,102 33,682
受取保険金 38,516 4,725
保険返戻金 22,600 -
受取給付金 - 8,375
為替差益 - 39,880
その他 12,803 25,014
営業外収益合計 112,023 111,677
営業外費用
支払利息 12,153 26,481
持分法による投資損失 155,553 132,713
為替差損 42,589 -
貸倒引当金繰入額 114,028 -
その他 17,768 25,919
営業外費用合計 342,092 185,114
経常損失（△） △1,890,441 △780,359
特別利益
固定資産売却益 350,336 30,740
その他 686 -
特別利益合計 351,023 30,740
特別損失
固定資産売却損 10,263 14,381
固定資産除却損 1,017 1,304
投資有価証券評価損 31,588 -
店舗閉鎖損失 5,838 -
店舗閉鎖損失引当金繰入額 5,000 -
減損損失 622 132,113
その他 - 912
特別損失合計 54,331 148,711
税金等調整前当期純損失（△） △1,593,749 △898,330
法人税、住民税及び事業税 139,407 73,289
法人税等調整額 △37,909 7,146
法人税等合計 101,498 80,435
当期純損失（△） △1,695,248 △978,766
非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に
99,669 △27,575
帰属する当期純損失（△）
親会社株主に帰属する当期純損失（△） △1,794,917 △951,190
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2021年３月期決算短信
（連結包括利益計算書）
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2020年３月31日) 至 2021年３月31日)
当期純損失（△） △1,695,248 △978,766
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 36,053 285,113
為替換算調整勘定 15,311 62,443
持分法適用会社に対する持分相当額 △8,466 △28,830
その他の包括利益合計 42,898 318,725
包括利益 △1,652,349 △660,041
（内訳）
親会社株主に係る包括利益 △1,752,019 △632,465
非支配株主に係る包括利益 99,669 △27,575
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2021年３月期決算短信
(3) 連結株主資本等変動計算書
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 4,282,010 3,206,446 328,784 △13,485 7,803,755
当期変動額
剰余金の配当 △268,184 △268,184
親会社株主に帰属する
△1,794,917 △1,794,917
当期純損失（△）
自己株式の取得 △231 △231
連結範囲の変動 9,000 9,000
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計 - - △2,054,101 △231 △2,054,333
当期末残高 4,282,010 3,206,446 △1,725,316 △13,716 5,749,422
その他の包括利益累計額
非支配株主持分 純資産合計
その他有価証券評価 その他の包括利益累
為替換算調整勘定
差額金 計額合計
当期首残高 △367,764 3,344 △364,420 - 7,439,335
当期変動額
剰余金の配当 △268,184
親会社株主に帰属する
△1,794,917
当期純損失（△）
自己株式の取得 △231
連結範囲の変動 9,000
株主資本以外の項目の
36,053 6,845 42,898 200,943 243,841
当期変動額（純額）
当期変動額合計 36,053 6,845 42,898 200,943 △1,810,491
当期末残高 △331,711 10,189 △321,521 200,943 5,628,844
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2021年３月期決算短信
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 4,282,010 3,206,446 △1,725,316 △13,716 5,749,422
当期変動額
連結子会社株式の取得
△26,894 △26,894
による持分の増減
欠損填補 △1,042,643 1,042,643 -
親会社株主に帰属する
△951,190 △951,190
当期純損失（△）
自己株式の取得 △81 △81
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計 - △1,069,538 91,452 △81 △978,166
当期末残高 4,282,010 2,136,908 △1,633,864 △13,797 4,771,256
その他の包括利益累計額
非支配株主持分 純資産合計
その他有価証券評価 その他の包括利益累
為替換算調整勘定
差額金 計額合計
当期首残高 △331,711 10,189 △321,521 200,943 5,628,844
当期変動額
連結子会社株式の取得
△26,894
による持分の増減
欠損填補 -
親会社株主に帰属する
△951,190
当期純損失（△）
自己株式の取得 △81
株主資本以外の項目の
285,113 33,612 318,725 △680 318,044
当期変動額（純額）
当期変動額合計 285,113 33,612 318,725 △680 △660,122
当期末残高 △46,597 43,801 △2,796 200,262 4,968,722
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2021年３月期決算短信
(4) 連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2020年３月31日) 至 2021年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△） △1,593,749 △898,330
減価償却費 56,148 44,470
減損損失 622 132,113
のれん償却額 33,084 33,084
貸倒引当金の増減額（△は減少） 144,468 △7,960
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） △14,596 2,583
受取利息及び受取配当金 △38,102 △35,403
支払利息 12,153 26,481
為替差損益（△は益） 41,889 △38,454
持分法による投資損益（△は益） 155,553 132,713
有形固定資産売却損益（△は益） △340,072 △16,359
投資有価証券評価損益（△は益） 31,588 -
受取保険金 △38,516 △4,725
受取給付金 - △8,375
売上債権の増減額（△は増加） △46,115 426,428
たな卸資産の増減額（△は増加） △315,420 164,140
営業投資有価証券の増減額（△は増加） 1,078,576 1,061,461
預託金の増減額（△は増加） 647,599 128,785
未収消費税等の増減額（△は増加） △7,470 3,704
その他の資産の増減額（△は増加） △282,513 98,693
仕入債務の増減額（△は減少） 86,426 △138,105
受入保証金の増減額（△は減少） △638,189 △131,267
未払消費税等の増減額（△は減少） △37,342 26,242
その他の負債の増減額（△は減少） 57,770 △15,149
その他 29,826 13,775
小計 △976,382 1,000,547
利息及び配当金の受取額 38,610 2,675
利息の支払額 △11,614 △19,503
保険金の受取額 38,516 4,725
給付金の受取額 - 8,375
法人税等の支払額 △191,474 △242,597
営業活動によるキャッシュ・フロー △1,102,343 754,221
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △395,886 △240,484
有形固定資産の売却による収入 821,143 87,768
無形固定資産の取得による支出 - △21,186
貸付けによる支出 △210,869 △59,890
貸付金の回収による収入 14,000 -
差入保証金の差入による支出 △7,906 △2,705
差入保証金の回収による収入 2,880 12,673
その他 △22,085 24,900
投資活動によるキャッシュ・フロー 201,275 △198,924
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2021年３月期決算短信
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2020年３月31日) 至 2021年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少） 358,686 △336,000
長期借入れによる収入 300,000 360,000
長期借入金の返済による支出 △126,629 △116,164
社債の発行による収入 96,790 98,190
社債の償還による支出 △280,000 △61,000
ファイナンス・リース債務の返済による支出 △4,732 △5,016
割賦債務の返済による支出 △2,986 △16,543
自己株式の取得による支出 △231 △81
配当金の支払額 △266,165 △640
財務活動によるキャッシュ・フロー 74,731 △77,255
現金及び現金同等物に係る換算差額 △1,695 △2,981
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） △828,031 475,060
現金及び現金同等物の期首残高 2,357,911 1,770,878
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 240,998 -
現金及び現金同等物の期末残高 1,770,878 2,245,939
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(5) 連結財務諸表に関する注記事項
（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。
（セグメント情報等）
「金融事業」以外のその他の事業について重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。
（１株当たり情報）
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
１株当たり純資産額 101.20円 88.91円
１株当たり当期純損失金額（△） △33.46円 △17.73円
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失金額であり、また、潜在株式が
存在しないため、記載しておりません。
２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
純資産の部の合計額（千円） 5,628,844 4,968,722
純資産の部の合計額から控除する金額（千円） 200,943 200,262
（うち、非支配株主持分） （200,943） （200,262）
普通株式に係る期末の純資産額（千円） 5,427,901 4,768,459
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
53,635,149 53,634,289
通株式の数（株）
３．１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年３月31日） 至 2021年３月31日）
１株当たり当期純損失金額
親会社株主に帰属する当期純損失金額（△）
△1,794,917 △951,190
（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損
△1,794,917 △951,190
失金額（△）（千円）
期中平均株式数（株） 53,636,064 53,634,796
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2021年３月期決算短信
４．個別財務諸表
(1) 貸借対照表
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年３月31日) (2021年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 1,365,220 1,274,970
売掛金 136,777 136,777
営業投資有価証券 1,067,017 290,669
前払費用 24,020 21,565
関係会社短期貸付金 18,000 27,700
１年内回収予定の関係会社長期貸付金 - 1,834,878
未収入金 121,676 118,101
その他 48,857 135,319
貸倒引当金 △104,288 △104,288
流動資産合計 2,677,281 3,735,693
固定資産
有形固定資産
建物 6,304 5,081
車両運搬具 2,000 1,332
工具、器具及び備品 28,253 25,248
リース資産 780 111
有形固定資産合計 37,339 31,773
無形固定資産 610 304
投資その他の資産
投資有価証券 2,500 2,500
関係会社株式 710,612 998,532
関係会社長期貸付金 2,470,206 882,869
投資不動産 313,545 313,545
その他 125,981 77,837
貸倒引当金 - △72,000
投資その他の資産合計 3,622,845 2,203,285
固定資産合計 3,660,795 2,235,363
資産合計 6,338,077 5,971,057
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2021年３月期決算短信
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年３月31日) (2021年３月31日)
負債の部
流動負債
リース債務 962 242
未払金 38,397 21,054
未払費用 10,383 9,892
未払法人税等 29,633 19,676
預り金 10,071 6,600
その他 4,578 4
流動負債合計 94,025 57,470
固定負債
リース債務 242 -
繰延税金負債 3 3
退職給付引当金 97,819 100,402
資産除去債務 10,101 10,101
固定負債合計 108,166 110,507
負債合計 202,192 167,977
純資産の部
株主資本
資本金 4,282,010 4,282,010
資本剰余金
資本準備金 2,957,049 1,500,000
その他資本剰余金 249,397 663,803
資本剰余金合計 3,206,446 2,163,803
利益剰余金
利益準備金 35,500 35,500
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 △1,042,643 △617,837
利益剰余金合計 △1,007,143 △582,337
自己株式 △13,716 △13,797
株主資本合計 6,467,596 5,849,677
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 △331,711 △46,597
評価・換算差額等合計 △331,711 △46,597
純資産合計 6,135,885 5,803,080
負債純資産合計 6,338,077 5,971,057
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(2) 損益計算書
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2020年３月31日) 至 2021年３月31日)
売上高 421,431 1,637,749
売上原価 1,136,146 1,538,967
売上総利益又は売上総損失（△） △714,714 98,781
販売費及び一般管理費 825,503 710,522
営業損失（△） △1,540,218 △611,740
営業外収益
受取利息 38,727 33,815
為替差益 - 39,824
その他 4,976 5,563
営業外収益合計 43,703 79,203
営業外費用
支払利息 21 9
為替差損 41,913 -
貸倒損失 37,000 -
貸倒引当金繰入額 104,288 72,000
その他 81 0
営業外費用合計 183,305 72,009
経常損失（△） △1,679,820 △604,546
特別利益
固定資産売却益 169,403 -
特別利益合計 169,403 -
特別損失
固定資産売却損 510 -
関係会社株式評価損 - 12,080
減損損失 622 -
特別損失合計 1,132 12,080
税引前当期純損失（△） △1,511,549 △616,627
法人税、住民税及び事業税 1,730 1,210
法人税等調整額 △1,889 -
法人税等合計 △158 1,210
当期純損失（△） △1,511,390 △617,837
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2021年３月期決算短信
(3) 株主資本等変動計算書
前事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
(単位：千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰
資本金 余金
その他資本剰
資本準備金 資本剰余金合計 利益準備金 利益剰余金合計
余金
繰越利益剰余
金
当期首残高 4,282,010 2,957,049 249,397 3,206,446 35,500 736,932 772,432
当期変動額
剰余金の配当 △268,184 △268,184
当期純損失（△） △1,511,390 △1,511,390
自己株式の取得
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計 - - - - - △1,779,575 △1,779,575
当期末残高 4,282,010 2,957,049 249,397 3,206,446 35,500 △1,042,643 △1,007,143
株主資本 評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券 評価・換算差額
自己株式 株主資本合計
評価差額金 等合計
当期首残高 △13,485 8,247,403 △367,764 △367,764 7,879,639
当期変動額
剰余金の配当 △268,184 △268,184
当期純損失（△） △1,511,390 △1,511,390
自己株式の取得 △231 △231 △231
株主資本以外の項目の
36,053 36,053 36,053
当期変動額（純額）
当期変動額合計 △231 △1,779,807 36,053 36,053 △1,743,753
当期末残高 △13,716 6,467,596 △331,711 △331,711 6,135,885
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2021年３月期決算短信
当事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
(単位：千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰
資本金 余金
その他資本剰
資本準備金 資本剰余金合計 利益準備金 利益剰余金合計
余金
繰越利益剰余
金
当期首残高 4,282,010 2,957,049 249,397 3,206,446 35,500 △1,042,643 △1,007,143
当期変動額
準備金から剰余金への
△1,457,049 1,457,049 -
振替
欠損填補 △1,042,643 △1,042,643 1,042,643 1,042,643
当期純損失（△） △617,837 △617,837
自己株式の取得
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計 - △1,457,049 414,405 △1,042,643 - 424,806 424,806
当期末残高 4,282,010 1,500,000 663,803 2,163,803 35,500 △617,837 △582,337
株主資本 評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券 評価・換算差額
自己株式 株主資本合計
評価差額金 等合計
当期首残高 △13,716 6,467,596 △331,711 △331,711 6,135,885
当期変動額
準備金から剰余金への
- -
振替
欠損填補 - -
当期純損失（△） △617,837 △617,837
自己株式の取得 △81 △81 △81
株主資本以外の項目の
285,113 285,113 285,113
当期変動額（純額）
当期変動額合計 △81 △617,918 285,113 285,113 △332,805
当期末残高 △13,797 5,849,677 △46,597 △46,597 5,803,080
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