3113 Ｏａｋ 2021-02-05 15:00:00
2021年3月期 第3四半期決算短信〔日本基準〕(連結） [pdf]
2021年３月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
2021年２月５日
上場会社名 Ｏａｋキャピタル株式会社 上場取引所 東
コード番号 3113 ＵＲＬ https://www.oakcapital.jp
代表者 （役職名） 代表取締役会長兼ＣＥＯ （氏名）竹井 博康
問合せ先責任者 （役職名） 取締役管理本部長兼経理財務部長 （氏名）秋田 勉 ＴＥＬ 03-5412-7474
四半期報告書提出予定日 2021年２月５日 配当支払開始予定日 －
四半期決算補足説明資料作成の有無：無
四半期決算説明会開催の有無 ：無
（百万円未満切捨て）
１．2021年３月期第３四半期の連結業績（2020年４月１日～2020年12月31日）
(1) 連結経営成績（累計） （％表示は、対前年同四半期増減率）
親会社株主に帰属する
売上高 営業利益 経常利益
四半期純利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021年３月期第３四半期 3,404 54.3 △632 － △815 － △782 －
2020年３月期第３四半期 2,206 3.4 △1,473 － △1,673 － △1,516 －
（注）包括利益 2021年３月期第３四半期 △584百万円 （－％） 2020年３月期第３四半期 △1,243百万円 （－％）
潜在株式調整後
１株当たり
１株当たり
四半期純利益
四半期純利益
円 銭 円 銭
2021年３月期第３四半期 △14.59 －
2020年３月期第３四半期 △28.28 －
(2) 連結財政状態
総資産 純資産 自己資本比率
百万円 百万円 ％
2021年３月期第３四半期 7,761 5,044 62.4
2020年３月期 8,891 5,628 61.0
（参考）自己資本 2021年３月期第３四半期 4,839百万円 2020年３月期 5,427百万円
２．配当の状況
年間配当金
第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末 期末 合計
円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭
2020年３月期 － 0.00 － 0.00 0.00
2021年３月期 － 0.00 －
2021年３月期（予想） － －
（注）直近に公表されている配当予想からの修正の有無：無
2021年３月期の配当予想額は未定であります。
３．2021年３月期の連結業績予想（2020年４月１日～2021年３月31日）
当社の事業特性上、株式市場の変動要因による影響が極めて大きく、合理的な業績予想の算定が困難であることか
ら、業績予想の開示は行わず、四半期決算の迅速な開示に努めるとともに、合理的な予想が可能となりました段階で速
やかに開示を行う予定であります。
※ 注記事項
(1) 当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動）：無
新規 －社 （社名）、除外 －社 （社名）
(2) 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用：無
(3) 会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 ：無
② ①以外の会計方針の変更 ：無
③ 会計上の見積りの変更 ：無
④ 修正再表示 ：無
(4) 発行済株式数（普通株式）
① 期末発行済株式数（自己株式を含む） 2021年３月期３Ｑ 53,675,037株 2020年３月期 53,675,037株
② 期末自己株式数 2021年３月期３Ｑ 40,399株 2020年３月期 39,888株
③ 期中平均株式数（四半期累計） 2021年３月期３Ｑ 53,634,919株 2020年３月期3Ｑ 53,636,265株
※ 四半期決算短信は公認会計士又は監査法人の四半期レビューの対象外です
※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
特記すべき事項はありません。
Ｏａｋキャピタル㈱ (3113) 2021年３月期 第３四半期決算短信
○添付資料の目次
１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… 2
(1) 経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………………………… 2
(2) 財政状態に関する説明 ……………………………………………………………………………………………… 3
(3) 連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………………………… 3
２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… 4
(1) 四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………… 4
(2) 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………………… 6
四半期連結損益計算書
第３四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………… 6
四半期連結包括利益計算書
第３四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………… 7
(3) 四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………… 8
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… 8
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… 8
（セグメント情報等） ……………………………………………………………………………………………… 8
３．その他 …………………………………………………………………………………………………………………… 8
継続企業の前提に関する重要事象等 …………………………………………………………………………………… 8
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Ｏａｋキャピタル㈱ (3113) 2021年３月期 第３四半期決算短信
１．当四半期決算に関する定性的情報
(1) 経営成績に関する説明
当第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）において、新型コロナウイルス感染症の世
界的大流行の影響により経済活動が広く抑制されたため、景気は依然として厳しい状況にあります。
こうした中で金融株式市場では、各国の中央銀行による金融緩和と大規模な財政出動並びにワクチン接種の早期普
及期待により、米国及び国内の株式市場は大幅に上昇いたしました。
このような事業環境の下、当社は総合ファイナンシャルグループを目指し、投資銀行事業を中心に証券事業及びア
セットマネジメント事業の３事業を展開してまいりました。
投資銀行事業においては、投資先企業の成長支援及びＩＲ支援に注力するとともに、新興上場企業並びに中小型株
市場の企業に対して企業価値向上に向けた各種提案などを行っております。
以上の結果、個別業績は営業収益（売上高）11億２百万円（前年同期比162.9％増）、営業損失３億97百万円（前
年同期は営業損失12億11百万円）、経常損失４億73百万円（前年同期は経常損失13億40百万円）、四半期純損失４億
74百万円（前年同期は四半期純損失11億71百万円）となりました。
アセットマネジメント事業におきましては、連結子会社の株式会社ノースエナジーが展開する投資家向け太陽光発
電システムの販売が引き続き堅調であったことから、前年同期比５億81百万円増加し、売上高は22億62百万円（2020
年１月１日から2020年９月30日まで）、当期間の太陽光発電システムの販売基数は89基となりました。なお、太陽光
発電システムの販売は引き続き好調に推移しており、第４四半期においてはさらに90基の販売を見込んでおります。
その結果、連結業績におきましては営業収益（売上高）34億４百万円（前年同期比54.3％増）、売上総利益は営業
収益の増加に伴い前年同期より７億40百万円増加しました。さらに、販売管理費の削減により営業損失は８億40百万
円改善し６億32百万円（前年同期は営業損失14億73百万円）となりました。営業損益の改善に加え営業外費用におい
て為替差損の増加があったものの、貸倒引当金繰入額が前年同期より１億４百万円減少したことにより、経常損失は
前年同期より８億57百万円改善し８億15百万円（前年同期は経常損失16億73百万円）、親会社株主に帰属する四半期
純損失は７億34百万円改善し７億82百万円（前年同期は15億16百万円）となりました。
当社グループは、投資銀行部門では新興市場を中心に上場企業向けコーポレートファイナンス並びに成長戦略支援
に重点を置き、コロナ禍での企業を支援するための施策に取り組んでまいります。また、証券部門及びアセットマネ
ジメント部門では新たに個人・法人投資家向けの資産運用を目的としたファンド事業を展開してまいります。
・重要経営指標
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間 前連結会計年度
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日 （自 2019年４月１日
至 2019年12月31日） 至 2020年12月31日） 至 2020年３月31日）
売上高（千円） 2,206,383 3,404,013 4,064,317
営業損益（△は損失）（千円） △1,473,213 △632,932 △1,660,371
親会社株主に帰属する四半期（当
△1,516,838 △782,462 △1,794,917
期）純損益（△は損失）（千円）
総資産（千円） 9,136,473 7,761,713 8,891,388
純資産（千円） 6,027,251 5,044,206 5,628,844
投資収益率（％） － 16.91 －
自己資本比率（％） 65.25 62.35 61.05
１株当たり四半期（当期）純損益
△28.28 △14.59 △33.46
（△は損失）（円）
１株当たり配当額（円） － － －
従業員１人当たり営業損益（△は損
△20,749 △7,275 △21,017
失）（千円）
従業員数（人） 71 87 84
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(2) 財政状態に関する説明
当第３四半期連結会計期間末の総資産につきましては、前期末と比べ、11億29百万円減少し77億61百万円となりま
した。減少した主な要因は、現金及び預金並びに売掛金の減少によるものであります。負債につきましては、前期末
と比べ、５億45百万円減少し27億17百万円となりました。減少した主な要因は、買掛金及び短期借入金の減少による
ものであります。純資産につきましては、前期末と比べ、５億84百万円減少し50億44百万円となりました。減少した
主な要因は、親会社株主に帰属する四半期純損失の計上がその他有価証券評価差額の増加を上回ったためでありま
す。
(3) 連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
当社の事業特性上、株式市場の変動要因による影響が極めて大きく、合理的な業績予想の算定が困難であることか
ら業績予想の開示は行わず、四半期決算の迅速な開示に努めてまいります。
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２．四半期連結財務諸表及び主な注記
(1) 四半期連結貸借対照表
（単位：千円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 1,770,878 1,357,743
売掛金 771,769 340,407
営業投資有価証券 1,067,017 802,290
たな卸資産 491,406 636,149
預託金 149,352 88,720
1年内回収予定の関係会社長期貸付金 - 74,046
その他 418,163 320,849
貸倒引当金 △111,988 △106,288
流動資産合計 4,556,600 3,513,919
固定資産
有形固定資産
土地 1,166,081 1,280,872
その他（純額） 381,821 331,459
有形固定資産合計 1,547,903 1,612,332
無形固定資産
のれん 502,100 477,287
その他 5,777 19,952
無形固定資産合計 507,878 497,240
投資その他の資産
投資有価証券 640,294 512,297
関係会社長期貸付金 922,270 871,968
投資不動産 313,545 313,545
その他 477,868 516,209
貸倒引当金 △86,753 △86,563
投資その他の資産合計 2,267,226 2,127,457
固定資産合計 4,323,008 4,237,029
繰延資産 11,779 10,764
資産合計 8,891,388 7,761,713
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（単位：千円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年12月31日)
負債の部
流動負債
買掛金 378,959 149,211
短期借入金 903,000 567,000
1年内償還予定の社債 54,000 68,000
1年内返済予定の長期借入金 116,164 101,924
受入保証金 136,474 63,838
未払金 161,743 73,329
未払法人税等 195,921 21,567
引当金 5,600 4,800
その他 148,209 184,768
流動負債合計 2,100,072 1,234,438
固定負債
社債 156,000 193,000
長期借入金 347,398 624,228
引当金 58,100 74,900
退職給付に係る負債 97,819 103,631
その他 503,153 487,308
固定負債合計 1,162,470 1,483,068
負債合計 3,262,543 2,717,507
純資産の部
株主資本
資本金 4,282,010 4,282,010
資本剰余金 3,206,446 2,136,908
利益剰余金 △1,725,316 △1,465,136
自己株式 △13,716 △13,766
株主資本合計 5,749,422 4,940,015
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 △331,711 △129,831
為替換算調整勘定 10,189 29,332
その他の包括利益累計額合計 △321,521 △100,498
非支配株主持分 200,943 204,688
純資産合計 5,628,844 5,044,206
負債純資産合計 8,891,388 7,761,713
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Ｏａｋキャピタル㈱ (3113) 2021年３月期 第３四半期決算短信
(2) 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
（四半期連結損益計算書）
（第３四半期連結累計期間）
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
売上高 2,206,383 3,404,013
売上原価 2,242,012 2,699,261
売上総利益又は売上総損失（△） △35,628 704,751
販売費及び一般管理費 1,437,584 1,337,684
営業損失（△） △1,473,213 △632,932
営業外収益
受取利息 29,238 25,570
業務受託手数料 4,545 -
受取保険金 21,065 4,725
受取給付金 - 8,000
その他 11,385 10,107
営業外収益合計 66,235 48,403
営業外費用
支払利息 10,961 21,974
持分法による投資損失 107,492 93,287
為替差損 27,625 106,592
貸倒引当金繰入額 104,288 -
その他 16,284 9,376
営業外費用合計 266,651 231,229
経常損失（△） △1,673,630 △815,759
特別利益
固定資産売却益 171,241 26,649
特別利益合計 171,241 26,649
特別損失
固定資産売却損 7,769 13,256
固定資産除却損 0 0
投資有価証券評価損 31,588 -
店舗閉鎖損失 - 786
減損損失 622 -
特別損失合計 39,981 14,042
税金等調整前四半期純損失（△） △1,542,370 △803,151
法人税、住民税及び事業税 10,221 5,940
法人税等調整額 △1,959 △3,479
法人税等合計 8,262 2,460
四半期純損失（△） △1,550,632 △805,612
非支配株主に帰属する四半期純損失（△） △33,794 △23,149
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） △1,516,838 △782,462
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（四半期連結包括利益計算書）
（第３四半期連結累計期間）
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
四半期純損失（△） △1,550,632 △805,612
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 294,066 201,879
為替換算調整勘定 31,977 38,852
持分法適用会社に対する持分相当額 △18,955 △19,709
その他の包括利益合計 307,088 221,023
四半期包括利益 △1,243,544 △584,589
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 △1,209,854 △561,439
非支配株主に係る四半期包括利益 △33,690 △23,149
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Ｏａｋキャピタル㈱ (3113) 2021年３月期 第３四半期決算短信
(3) 四半期連結財務諸表に関する注記事項
（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）
該当事項はありません。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
金融事業以外のその他の事業について重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載は省略しております。
３．その他
継続企業の前提に関する重要事象等
2019年３月期及び2020年３月期における当社グループでは、トランプ大統領による米中貿易摩擦の影響及び2020年
初頭に発生した新型コロナウイルスの感染拡大により、世界経済の先行き不透明感が高まり、国内株式市場が大きく
下落したことにより、投資回収を手控えた結果、営業損失、経常損失及び親会社株主に帰属する当期純損失が２期連
続し、当第３四半期連結累計期間においても営業損失、経常損失及び親会社株主に帰属する四半期純損失となってお
り、外形的には継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
当社グループの投資銀行事業は、株式市場等の事業環境が悪化した場合、一時的に投資回収を手控えるとともに、
投資銀行事業の特性上、投資の実行から回収に至るまで複数年かかることも想定しております。このため、上記の重
要な疑義を生じさせるような外形的な発生は、投資案件の大半が回収途上のままである2019年３月期及び2020年３月
期並びに当第３四半期連結累計期間の一時的な事象であると理解しております。
当第３四半期連結会計期間末現在、当社単体で現金及び現金同等物並びに時価のある営業投資有価証券は合計で18
億86百万円有している一方で、金融機関からの借入は一切なく、経営の独自性が担保できる状況の中で回収タイミン
グを機動的に判断しながら資金回収を進めていくことが可能です。また、2019年３月期末にスターリング証券株式会
社を買収し、同社の金融ライセンスを十分に活用し、エクイティファイナンスの引受けの拡大、投資ファンドやアセ
ット投資ファンドの組成を図り、安定収益を獲得してゆく計画です。なお、新規のエクイティファイナンスについて
は、株式会社フォーシーズホールディングス、アジャイルメディア・ネットワーク株式会社の上場会社２社に対して
総額14億円（内訳：新株２億円、新株予約権12億円）のエクイティファイナンスを引き受けました。
以上のことから、期末日後１年間の資金不足が生じることがない状況を堅持することは十分可能であり、継続企業
の前提に関する重要な疑義を生じさせるような外形を、想定した期間内に確実に解消することも可能と判断してお
り、現状では当社グループの事業活動の継続性に疑念はなく、重要な不確実性は認められないものと判断しておりま
す。
なお、新型コロナウイルスの感染拡大は、世界経済及び企業業績に広範な影響を与える事象であり、その収束時期
や最終的な影響の度合いを予想することは極めて困難ではありますが、前連結会計年度末において当社は感染拡大が
収束するのには期末日後１年程度を要し、世界経済の回復には、その後さらに１年程度要するものと推測いたしまし
た。当第３半期連結会計期間末時点におきましては、冬期にはいり欧米を中心に感染が急増し、日本においても感染
拡大に歯止めがかからず、ＧｏＴｏキャンペーンを一時休止し、2021年１月８日には一都三県を対象とした２度目の
緊急事態宣言を発令するなど、収束の時期は当初の見込より遅れる可能性が高くなっております。しかしながら、日
経平均株価は、英国を皮切りに新型コロナウイルスに対するワクチン接種が始まったことによる感染収束期待や米国
大統領選挙においてバイデン候補が勝利したことなどから、コロナ前の水準を超え大納会の株価は27,444円となり大
納会の株価としては31年ぶりの高値水準となるなど堅調に推移しており、経済の回復時期の見通しに変更はありませ
ん。この仮定に基づき、経済停滞による資金上の影響を受ける企業が増加することで大幅に下落した株式市場の水準
からの引受けによって上記エクイティファイナンスを一層積極的に推し進めることが可能であり、アフターコロナの
状況下での企業価値向上のための成長シナリオは、株価の回復過程において投資回収を進めることにより、投資収益
の獲得に繋がるものと考えております。
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