3036 アルコニックス 2021-05-25 12:30:00
業績連動型株式報酬制度の導入に関するお知らせ [pdf]
2021 年５月 25 日
各 位
会社名 東京都千代田区永田町二丁目11番１号
アルコニックス株式会社
代表者名 代表取締役社長 竹井 正人
（コード：3036 東証第一部）
取締役専務執行役員 手代木 洋
問合せ先
コーポレート部門長
TEL 03-3596-7400
業績連動型株式報酬制度の導入に関するお知らせ
当社は、2021 年５月 25 日開催の取締役会において、新たに業績連動型株式報酬制度「株式給付信託
（BBT（＝Board Benefit Trust）」
）（以下「本制度」といいます。）を導入することを決議し、本制度に
関する議案を 2021 年６月 23 日開催の第 40 回定時株主総会（以下「本株主総会」といいます。）に付議
することといたしましたので、下記のとおりお知らせいたします。
記
１．導入の背景及び目的
当社取締役会は、取締役（社外取締役を除きます。以下、断りがない限り、同じとします。）の報酬
と当社の業績及び株式価値との連動性をより明確にし、取締役が株価上昇によるメリットのみならず、
株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献
する意識を高めることを目的として、本株主総会において役員報酬に関する株主の皆様のご承認をい
ただくことを条件に本制度を導入することを決議し、本制度に関する議案を本株主総会に付議するこ
とといたしました。
２．本制度の概要
（１）本制度の概要
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託（以下、本制度に基づき設定される信
託を「本信託」といいます。）を通じて取得され、取締役に対して、当社が定める役員株式給付規程に
従って、当社株式及び当社株式を時価で換算した金額相当の金銭（以下、
「当社株式等」といいます。）
が本信託を通じて給付される業績連動型株式報酬制度です。なお、取締役が当社株式等の給付を受け
る時期は、原則として役員株式給付規程に定める一定期日とします。ただし、当該期日が到来する前
に退任する場合は、退任時に給付を受ける場合があります。
＜本制度の仕組み＞
①役員株式給付規程の制定
【委託者】
④ポイントの付与 取締役等
当社
⑤
議 受
②金銭の信託 決 給
権 信託管理人 権
不 議決権不行使 取
行 得
使 の指図
③株式取得
【受託者】
【受益者】
みずほ信託銀行
取締役等のうち受益者要件を
（再信託：日本カストディ銀行） ⑥当社株式等の給付 満たす者
当社株式
※当社の取締役（社外取締役を除きます。
）及び執行役員を、「取締役等」といいます。
① 当社は、本株主総会において、本制度について役員報酬の決議を得て、本株主総会で承認を
受けた枠組みの範囲内において、「役員株式給付規程」を制定します。
② 当社は、①の本株主総会決議で承認を受けた範囲内で金銭を信託します。
③ 本信託は、②で信託された金銭を原資として当社株式を、取引所市場を通じて又は当社の自
己株式処分を引き受ける方法により取得します。
④ 当社は、「役員株式給付規程」に基づき取締役等にポイントを付与します。
⑤ 本信託は、当社から独立した信託管理人の指図に従い、本信託勘定内の当社株式に係る議決
権を行使しないこととします。
⑥ 本信託は、
「役員株式給付規程」に定める受益者要件を満たした者（以下「受益者」といいま
す。 に対して、
） 当該受益者に付与されたポイント数に応じた当社株式を給付します。ただし、
取締役等が「役員株式給付規程」に定める要件を満たす場合には、ポイントの一定割合につ
いて、当社株式の時価相当の金銭を給付します。
（２）本制度の対象者
取締役（社外取締役及び監査役は、本制度の対象外とします。）
（注１）上記のほか、執行役員についても本制度の対象とする予定です。
（３）信託期間
2021 年８月（予定）から本信託が終了するまで（なお、本信託の信託期間について、特定の終
了期日は定めず、本制度が継続する限り本信託は継続します。本制度は、当社の上場廃止、役員
株式給付規程の廃止等により終了します。）
（４）信託金額
本株主総会で、本制度の導入をご承認いただくことを条件として、当社は、2022 年３月末日で
終了する事業年度から 2024 年３月末日で終了する事業年度までの３事業年度（以下、当該３事
業年度の期間を「当初対象期間」といい、当初対象期間及び当初対象期間の経過後に開始する３
事業年度ごとの期間を、それぞれ「対象期間」といいます。
）及びその後の各対象期間を対象とし
て本制度を導入し、取締役への当社株式等の給付を行うため、本信託による当社株式の取得の原
資として、以下の金銭を本信託に拠出いたします。
まず、当社は、本信託設定（2021 年８月（予定））時に、当初対象期間に対応する取締役分の
必要資金として、240 百万円を上限とした資金を本信託に拠出いたします。
また、当初対象期間経過後も、本制度が終了するまでの間、当社は、原則として対象期間ごと
に、本制度に基づく取締役への給付を行うために必要な株式数を合理的に見込み、本信託が先行
して取得するために必要と認める資金を、本信託に追加拠出することとします。ただし、かかる
追加拠出を行う場合において、信託財産内に残存する当社株式（直前までの各対象期間に関して
取締役に付与されたポイント数に相当する当社株式で、取締役に対する給付が未了であるものを
除きます。）及び金銭（以下「残存株式等」といいます。）があるときは、残存株式等は以降の対
象期間における本制度に基づく給付の原資に充当することとし、残存株式等を勘案した上で、追
加拠出額を算出するものとします。
（注２）当社が実際に本信託に拠出する金銭は、上記の株式取得資金のほか、執行役員への当社株式
等の給付を行うための必要資金、信託報酬等の必要費用の見込額を合わせた金額となります。
（５）本信託による当社株式の取得方法及び取得株式数
本信託による当社株式の取得は、上記（４）により拠出された資金を原資として、取引所市場
を通じて又は当社の自己株式処分を引き受ける方法によりこれを実施することとします。なお、
取締役に付与されるポイント数の上限は 1 事業年度当たり 50,000 ポイントであるため、各対象
期間について本信託が取得する当社株式数の上限は 150,000 株となります。
（注３）上記の当社株式数の上限は、取締役への当社株式等の給付を行うための必要資金により取得
する当社株式数の上限です。当社が実際に取得する株式数は、上記（注２）のとおり執行役員への
当社株式等の給付を行うために拠出する必要資金により取得する株式数を加算した数となります。
（６）取締役に給付される当社株式等の数の上限
取締役には、各事業年度に関して、役員株式給付規程に基づき役位、業績達成度等を勘案して
定まる数のポイントが付与されます。取締役に付与される１事業年度当たりのポイント数の合計
は 50,000 ポイントを上限とします。これは、現行の役員報酬の支給水準、取締役の員数の動向と
今後の見込み等を総合的に考慮して決定したものであり、相当であるものと判断しております。
なお、取締役に付与されるポイントは、下記（７）の当社株式等の給付に際し、１ポイント当た
り当社普通株式１株に換算されます（ただし、本株主総会でご承認いただいた後において、当社
株式について、株式分割、株式無償割当て又は株式併合等が行われた場合には、その比率等に応
じて、ポイント数の上限及び付与済みのポイント数又は換算比率について合理的な調整を行いま
す。。
）
下記（７）の当社株式等の給付に当たり基準となる取締役のポイント数は、原則として、役員
株式給付規程に定める一定期日までに当該取締役に付与されたポイント数とします（以下、この
ようにして算出されたポイントを、
「確定ポイント数」といいます。。
）
（７）当社株式等の給付
受益者要件を満たした取締役は、所定の受益者確定手続を行うことにより、原則として上記（６）
に記載のところに従って定められる「確定ポイント数」に応じた数の当社株式について、本信託
から給付を受けます。ただし、役員株式給付規程に定める要件を満たす場合は、一定割合につい
て、当社株式の給付に代えて、当社株式の時価相当の金銭給付を受けます。なお、金銭給付を行
うために、本信託により当社株式を売却する場合があります。
なお、ポイントの付与を受けた取締役であっても、株主総会において解任の決議をされた場合、
一定の非違行為があったことに起因して退任した場合または当社に損害が及ぶような不適切行為
等があった場合は、給付を受ける権利を取得できないこととします。
取締役が受ける報酬等の額は、ポイント付与時において、取締役に付与されるポイント数の合
計に本信託の有する当社株式の１株当たりの帳簿価額を乗じた金額（ただし、当社株式について、
株式分割、株式無償割当て又は株式併合等が行われた場合には、その比率等に応じて合理的な調
整を行います。）を基礎とします。また、役員株式給付規程の定めに従って例外的に金銭が給付さ
れる場合において相当と認められるときは、当該金額を加算した額とします。
（８）議決権行使
本信託勘定内の当社株式に係る議決権は、信託管理人の指図に基づき、一律に行使しないこと
とします。かかる方法によることで、本信託勘定内の当社株式に係る議決権の行使について、当
社経営への中立性を確保することを企図しています。
（９）配当の取扱い
本信託勘定内の当社株式に係る配当は、本信託が受領し、当社株式の取得代金や本信託に係る
受託者の信託報酬等に充てられます。なお、本信託が終了する場合において、本信託内に残存す
る配当金等は、役員株式給付規程の定めに従って、その時点で在任する取締役に対して、各々が
保有するポイント数に応じて、按分して給付されることになります。
（１０）信託終了時の取扱い
本信託は、当社株式の上場廃止、役員株式給付規程の廃止等の事由が発生した場合に終了しま
す。
本信託終了時における本信託の残余財産のうち、当社株式については、全て当社が無償で取得
した上で、取締役会決議により消却することを予定しています。本信託終了時における本信託の
残余財産のうち、金銭については、上記（９）により取締役に給付される金銭を除いた残額が当
社に給付されます。
【本信託の概要】
①名称 ：株式給付信託（ＢＢＴ）
②委託者 ：当社
③受託者 ：みずほ信託銀行株式会社
（再信託受託者：株式会社日本カストディ銀行）
④受益者 ：取締役等のうち役員株式給付規程に定める受益者要件を満たす者
⑤信託管理人 ：当社と利害関係のない第三者を選定する予定
⑥信託の種類 ：金銭信託以外の金銭の信託（他益信託）
⑦本信託契約の締結日 ：2021 年８月（予定）
⑧金銭を信託する日 ：2021 年８月（予定）
⑨信託の期間 ：2021 年８月（予定）から信託が終了するまで
（特定の終了期日は定めず、本制度が継続する限り信託は継続します。）
以 上