2021年8月期 第2四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
2021年4月2日
上場会社名 ケイティケイ株式会社 上場取引所 東
コード番号 3035 URL https://www.ktk.gr.jp/
代表者 （役職名） 代表取締役社長 （氏名） 青山 英生
問合せ先責任者 （役職名） 取締役管理本部長 （氏名） 武井 修 TEL 052-931-1881
四半期報告書提出予定日 2021年4月5日
配当支払開始予定日 ―
四半期決算補足説明資料作成の有無 ： 有
四半期決算説明会開催の有無 ： 無
（百万円未満切捨て）
1. 2021年8月期第2四半期の連結業績（2020年8月21日∼2021年2月20日）
(1) 連結経営成績（累計） （％表示は、対前年同四半期増減率）
親会社株主に帰属する四
売上高 営業利益 経常利益
半期純利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021年8月期第2四半期 8,393 0.1 253 29.5 276 27.6 201 32.6
2020年8月期第2四半期 8,388 2.4 195 11.5 216 8.8 151 13.5
（注）包括利益 2021年8月期第2四半期 185百万円 （△20.4％） 2020年8月期第2四半期 233百万円 （192.4％）
潜在株式調整後1株当たり四半期
1株当たり四半期純利益
純利益
円銭 円銭
2021年8月期第2四半期 37.50 ―
2020年8月期第2四半期 26.53 ―
(2) 連結財政状態
総資産 純資産 自己資本比率
百万円 百万円 ％
2021年8月期第2四半期 8,405 3,251 38.7
2020年8月期 8,447 3,124 37.0
（参考）自己資本 2021年8月期第2四半期 3,251百万円 2020年8月期 3,124百万円
2. 配当の状況
年間配当金
第1四半期末 第2四半期末 第3四半期末 期末 合計
円銭 円銭 円銭 円銭 円銭
2020年8月期 ― 0.00 ― 11.00 11.00
2021年8月期 ― 0.00
2021年8月期（予想） ― 11.00 11.00
（注）直近に公表されている配当予想からの修正の有無 ： 無
3. 2021年8月期の連結業績予想（2020年8月21日∼2021年8月20日）
（％表示は、対前期増減率）
親会社株主に帰属する 1株当たり当期
売上高 営業利益 経常利益
当期純利益 純利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 円銭
通期 16,800 0.9 330 3.9 352 2.3 246 5.3 45.83
（注）直近に公表されている業績予想からの修正の有無 ： 無
※ 注記事項
(1) 当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動） ： 無
新規 ― 社 （社名） 、 除外 ― 社 （社名）
(2) 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ： 有
(3) 会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 ： 無
② ①以外の会計方針の変更 ： 無
③ 会計上の見積りの変更 ： 無
④ 修正再表示 ： 無
(4) 発行済株式数（普通株式）
① 期末発行済株式数（自己株式を含む） 2021年8月期2Q 5,725,000 株 2020年8月期 5,725,000 株
② 期末自己株式数 2021年8月期2Q 357,886 株 2020年8月期 357,886 株
③ 期中平均株式数（四半期累計） 2021年8月期2Q 5,367,114 株 2020年8月期2Q 5,722,134 株
※ 四半期決算短信は公認会計士又は監査法人の四半期レビューの対象外です
※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
業績予想につきましては、本資料の発表日現在における入手可能な情報及び将来の業績に影響を与える不確実な要因により予想数値と異なる結果となる可
能性があります。業績予想の前提となる条件及び業績予想のご利用にあたっての注意事項については四半期決算短信(添付資料3ページ「１. 当四半期決算に
関する定性的情報 (3)連結業績予想などの将来予測情報に関する説明」をご覧ください。
ケイティケイ株式会社(3035) 2021年8月期 第2四半期決算短信
○添付資料の目次
１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………… 2
（１）経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………… 2
（２）財政状態に関する説明 ……………………………………………………………………………… 2
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………… 3
２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………… 4
（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………… 4
（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………… 6
（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………… 8
（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………… 9
（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………… 9
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………… 9
（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用） ………………………………………… 9
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ケイティケイ株式会社(3035) 2021年8月期 第2四半期決算短信
１．当四半期決算に関する定性的情報
（１）経営成績に関する説明
当第2四半期連結累計期間(2020年8月21日～2021年2月20日)におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影
響により依然として厳しい状況で推移しました。今後は、感染拡大の防止策を講じつつ社会の経済活動のレベルを引
き上げていくなかで、各種政策の効果や海外経済の改善により持ち直しの動きが期待されますが、一方で、金融資本
市場の動向には十分注意する必要があり、景気の先行きは不透明な状況が続いております。
このような環境において、新型コロナウイルス感染症の影響により営業活動に一部制約が出たことや、前年同四半
期累計期間における消費税の引き上げやWindows10への切替え等の一時的な需要の反動による減少はあったものの、基
盤事業であるリサイクルトナー等の出荷は堅調に推移しました。また、DXの推進で関心が高まるテレワークやWEB会議
に対応するネットワーク機器・セキュリティ機器などのITソリューション商品・サービスの拡販(連結子会社の増加を
含む)、並びに感染症対策で今後も需要が見込める消毒液や飛沫防止パネル等の環境・衛生商品の拡販により、前年同
期並みの売上高を確保すると共に、利益については大幅に上回りました。
これらの結果、当第2四半期連結累計期間の売上高は8,393,394千円(前年同四半期比0.1％増)、営業利益は253,633
千円(前年同四半期比29.5％増)、経常利益は276,350千円(前年同四半期比27.6％増)、親会社株主に帰属する四半期純
利益は201,283千円(前年同四半期比32.6％増)となりました。
なお、連結子会社である株式会社青雲クラウンの業績は、多くの顧客の年度末及び年度始めにあたる当社第3四半期
連結会計期間以降に売上高が多く計上されるという季節的変動があります。
また、当社グループの事業は単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
（２）財政状態に関する説明
①資産、負債、純資産
当第2四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ42,503千円減少し、8,405,265千円とな
りました。
流動資産は、前連結会計年度末に比べ12,393千円減少し、5,637,757千円となりました。これは、主に受取手形及
び売掛金が362,078千円増加し、現金及び預金が395,003千円減少したこと等によります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べ30,110千円減少し、2,767,508千円となりました。これは、グループ会社に
おいて投資有価証券を売却したこと等により、投資その他の資産が35,632千円減少したこと等によります。
流動負債は、前連結会計年度末に比べ85,967千円減少し、4,619,280千円となりました。これは、主に支払手形及
び買掛金が224,920千円増加し、電子記録債務が269,793千円減少したこと等によります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ83,169千円減少し、534,592千円となりました。これは、主に長期借入金が
90,520千円減少したこと等によります。
純資産は、前連結会計年度末に比べ126,632千円増加し、3,251,392千円となりました。これは、利益剰余金が
142,244千円増加し、その他有価証券評価差額金が15,612千円減少したことによります。
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ケイティケイ株式会社(3035) 2021年8月期 第2四半期決算短信
②キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下、「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ
384,907千円減少し、1,965,441千円となりました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果使用した資金は、260,027千円(前年同四半期は136,508千円の使用)となりました。収入の主な要
因は、税金等調整前四半期純利益300,065千円であり、支出の主な要因は、売上債権の増加額362,042千円でありま
す。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は、30,980千円(前年同四半期は10,376千円の使用)となりました。収入の主な要因
は、投資有価証券の売却による収入40,400千円であり、支出の主な要因は、有形固定資産の取得による支出53,980
千円であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は、93,898千円(前年同四半期は18,312千円の獲得)となりました。収入の主な要因
は、短期借入金の純増額100,000千円であり、支出の主な要因は、長期借入金の返済による支出134,991千円であり
ます。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
2021年8月期の業績予想につきましては、2020年10月2日に発表いたしました業績予想を修正しております。詳しく
は、2021年3月29日発表の「業績予想の修正に関するお知らせ」をご覧ください。
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２．四半期連結財務諸表及び主な注記
（１）四半期連結貸借対照表
(単位：千円)
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(2020年８月20日) (2021年２月20日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 2,715,282 2,320,279
受取手形及び売掛金 2,352,859 2,714,938
商品及び製品 460,136 469,323
仕掛品 247 418
原材料及び貯蔵品 77,722 78,452
その他 51,854 55,982
貸倒引当金 △7,952 △1,635
流動資産合計 5,650,151 5,637,757
固定資産
有形固定資産
土地 1,150,441 1,150,441
その他（純額） 531,699 534,124
有形固定資産合計 1,682,140 1,684,566
無形固定資産
のれん 68,355 65,507
その他 30,736 36,680
無形固定資産合計 99,091 102,187
投資その他の資産
その他 1,049,890 1,014,177
貸倒引当金 △33,504 △33,423
投資その他の資産合計 1,016,386 980,754
固定資産合計 2,797,618 2,767,508
資産合計 8,447,769 8,405,265
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(単位：千円)
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(2020年８月20日) (2021年２月20日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 1,450,004 1,674,925
電子記録債務 1,580,938 1,311,144
短期借入金 1,073,239 1,128,768
未払法人税等 85,247 92,859
賞与引当金 98,430 78,245
役員賞与引当金 15,850 ─
その他 401,537 333,338
流動負債合計 4,705,247 4,619,280
固定負債
長期借入金 248,942 158,422
役員退職慰労引当金 57,420 64,772
退職給付に係る負債 123,944 128,859
その他 187,455 182,538
固定負債合計 617,761 534,592
負債合計 5,323,009 5,153,873
純資産の部
株主資本
資本金 294,675 294,675
資本剰余金 663,325 663,325
利益剰余金 2,177,628 2,319,873
自己株式 △131,932 △131,932
株主資本合計 3,003,696 3,145,941
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 121,063 105,451
その他の包括利益累計額合計 121,063 105,451
純資産合計 3,124,759 3,251,392
負債純資産合計 8,447,769 8,405,265
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（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
四半期連結損益計算書
第２四半期連結累計期間
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2019年８月21日 (自 2020年８月21日
至 2020年２月20日) 至 2021年２月20日)
売上高 8,388,035 8,393,394
売上原価 6,656,206 6,575,068
売上総利益 1,731,829 1,818,326
販売費及び一般管理費 1,535,981 1,564,693
営業利益 195,848 253,633
営業外収益
受取利息 447 156
受取配当金 13,645 10,863
仕入割引 17,789 17,928
受取家賃 21,886 23,548
その他 7,803 6,695
営業外収益合計 61,573 59,192
営業外費用
支払利息 3,670 2,840
売上割引 33,688 31,053
その他 3,540 2,581
営業外費用合計 40,900 36,475
経常利益 216,521 276,350
特別利益
保険解約益 ─ 2,504
投資有価証券売却益 10,676 21,211
特別利益合計 10,676 23,715
税金等調整前四半期純利益 227,197 300,065
法人税、住民税及び事業税 66,587 88,766
法人税等調整額 8,783 10,016
法人税等合計 75,370 98,782
四半期純利益 151,827 201,283
非支配株主に帰属する四半期純利益 ─ ─
親会社株主に帰属する四半期純利益 151,827 201,283
6
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四半期連結包括利益計算書
第２四半期連結累計期間
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2019年８月21日 (自 2020年８月21日
至 2020年２月20日) 至 2021年２月20日)
四半期純利益 151,827 201,283
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 81,349 △15,612
その他の包括利益合計 81,349 △15,612
四半期包括利益 233,177 185,670
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 233,177 185,670
非支配株主に係る四半期包括利益 ─ ─
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ケイティケイ株式会社(3035) 2021年8月期 第2四半期決算短信
（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2019年８月21日 (自 2020年８月21日
至 2020年２月20日) 至 2021年２月20日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益 227,197 300,065
減価償却費 30,406 35,945
のれん償却額 2,848 2,848
貸倒引当金の増減額（△は減少） 1,864 △6,398
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） △17,488 7,352
役員賞与引当金の増減額（△は減少） △10,850 △15,850
賞与引当金の増減額（△は減少） 12,501 △20,185
受取利息及び受取配当金 △14,093 △11,020
支払利息 3,670 2,840
保険解約損益（△は益） ─ △2,504
投資有価証券売却損益（△は益） △10,676 △21,211
売上債権の増減額（△は増加） △249,154 △362,042
たな卸資産の増減額（△は増加） 6,417 △10,086
仕入債務の増減額（△は減少） △21,740 △44,873
その他 △45,307 △50,347
小計 △84,403 △195,465
利息及び配当金の受取額 14,093 11,020
利息の支払額 △3,624 △2,881
法人税等の支払額 △62,573 △72,700
営業活動によるキャッシュ・フロー △136,508 △260,027
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出 △9,905 △7,904
定期預金の払戻による収入 18,000 18,000
有形固定資産の取得による支出 △25,509 △53,980
無形固定資産の取得による支出 △10,576 △11,389
投資有価証券の取得による支出 △7,225 △8,043
投資有価証券の売却による収入 10,865 40,400
差入保証金の差入による支出 △13,780 △15,984
差入保証金の回収による収入 3,507 4,581
保険積立金の積立による支出 △5,545 △3,166
保険積立金の解約による収入 24,033 10,216
長期前払費用の取得による支出 △1,889 △1,901
その他 7,647 △1,806
投資活動によるキャッシュ・フロー △10,376 △30,980
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少） 200,000 100,000
長期借入れによる収入 50,000 ─
長期借入金の返済による支出 △167,190 △134,991
リース債務の返済による支出 △1,643 ─
配当金の支払額 △62,844 △58,907
その他 △9 ─
財務活動によるキャッシュ・フロー 18,312 △93,898
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） △128,572 △384,907
現金及び現金同等物の期首残高 1,767,019 2,350,348
現金及び現金同等物の四半期末残高 1,638,446 1,965,441
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ケイティケイ株式会社(3035) 2021年8月期 第2四半期決算短信
（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項
（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）
該当事項はありません。
（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用）
《簡便的な会計処理》
①たな卸資産の評価方法
当第2四半期連結会計期間末のたな卸高の算出に関しては、実地たな卸を省略し、前連結会計期間末の実地たな
卸高を基礎として合理的な方法により算出する方法によっております。
また、たな卸資産の簿価切下げに関しては、収益性の低下が明らかなものについてのみ正味売却価額を見積り、
簿価切下げを行う方法によっております。
②経過勘定項目の算定方法
合理的な算定方法による概算額で計上する方法によっております。
③法人税並びに繰延税金資産及び繰延税金負債の算定方法
法人税等の納付額の算定に関しては、加味する加減算項目や税額控除項目を重要なものに限定する方法によっ
ております。
繰延税金資産の回収可能性の判断については、前連結会計期間末以降に経営環境等に著しい変化が生じておら
ず、一時差異等の発生状況に大幅な変動がないと認められるため、前連結会計期間において使用した将来の業績
予想やタックス・プランニングを利用しております。
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