2768 双日 2021-02-03 12:30:00
2021年3月期 第3四半期決算短信[IFRS]（連結） [pdf]
2021年3月期 第3四半期決算短信〔IFRS〕(連結)
第3四半期決算短信 連結)
2021年2月3日
上場会社名 双日株式会社 上場取引所 東
コード番号 2768 URL https://www.sojitz.com/
代表者 (役職名) 代表取締役社長 (氏名) 藤本 昌義
問合せ先責任者 (役職名) 広報部長 (氏名) 柳沢 洋一 (TEL) 03-6871-3404
四半期報告書提出予定日 2021年2月10日
配当支払開始予定日 ―
四半期決算補足説明資料作成の有無 ：有
四半期決算説明会開催の有無 ：有 (アナリスト・機関投資家向け)
(百万円未満切捨て)
1. 2021年3月期第3四半期の連結業績(2020年4月1日～2020年12月31日)
(1) 連結経営成績(累計) (％表示は、対前年同四半期増減率)
親会社の所有者に帰属
収益 税引前利益 四半期利益 四半期包括利益合計額
する四半期利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021年3月期第3四半期 1,159,653 △12.1 24,092 △48.5 18,749 △54.1 16,718 △55.4 22,579 7.6
2020年3月期第3四半期 1,318,598 △6.5 46,798 △37.0 40,805 △29.2 37,487 △30.2 20,988 △39.0
基本的1株当たり四半期利益 希薄化後1株当たり四半期利益
円 銭 円 銭
2021年3月期第3四半期 13.93 13.93
2020年3月期第3四半期 30.03 30.03
(注)「基本的1株当たり四半期利益」及び「希薄化後1株当たり四半期利益」は、「親会社の所有者に帰属する四半期利益」を基に算定しております。
(2) 連結財政状態
資産合計 資本合計 親会社の所有者に帰属する持分 親会社所有者帰属持分比率
百万円 百万円 百万円 ％
2021年3月期第3四半期 2,203,439 617,581 578,683 26.3
2020年3月期 2,230,285 621,898 579,123 26.0
2. 配当の状況
年間配当金
第1四半期末 第2四半期末 第3四半期末 期末 合計
円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭
2020年3月期 － 8.50 － 8.50 17.00
2021年3月期 － 5.00 －
2021年3月期(予想) 5.00 10.00
(注)直近に公表されている配当予想からの修正の有無 ：無
3. 2021年3月期の連結業績予想(2020年4月1日～2021年3月31日)
(％表示は、対前期増減率)
親会社の所有者に帰属する当期利益 基本的１株当たり当期利益
百万円 ％ 円 銭
通期 30,000 △50.7 25.01
(注) 直近に公表されている業績予想からの修正の有無 ：無
「基本的1株当たり当期利益」は、「親会社の所有者に帰属する当期利益」を基に算定しております。
※ 注記事項
(1) 当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動(連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動) ： 無
(2) 会計方針の変更・会計上の見積りの変更
① IFRSにより要求される会計方針の変更 ：無
② ①以外の会計方針の変更 ：無
③ 会計上の見積りの変更 ：無
(3) 発行済株式数(普通株式)
① 期末発行済株式数(自己株式を含む) 2021年3月期3Q 1,251,499,501 株 2020年3月期 1,251,499,501 株
② 期末自己株式数 2021年3月期3Q 52,403,245 株 2020年3月期 32,204,257 株
③ 期中平均株式数(四半期累計) 2021年3月期3Q 1,199,977,890 株 2020年3月期3Q 1,248,513,020 株
(注)当社は、「役員報酬BIP信託」を設定しており、当該信託に係る信託口が所有する当社株式（2021年3月期3Q 1,547,972株、2020年3月期
1,667,211株）を自己株式として処理しています。
※四半期決算短信は公認会計士又は監査法人の四半期レビューの対象外です
※業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
・本資料に掲載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報及び合理的であると判断する一定の前提に基づいており、業績を確約するものではあ
りません。実際の業績等は、内外主要市場の経済状況や為替相場の変動など様々な要因により大きく異なる可能性があります。
・決算補足説明資料、ならびに本日2月3日(水)開催のアナリスト・機関投資家向けの第3四半期決算説明会(ネットカンファレンス)の説明内容(音声)及び主な質疑応答につきまし
ては、速やかに当社ウェブサイトに掲載致します。
双日株式会社(2768) 2021年3月期 第3四半期決算短信
○添付資料の目次
１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………… 2
（１）連結経営成績に関する定性的情報 …………………………………………………………… 2
（２）連結財政状態に関する定性的情報 …………………………………………………………… 4
（３）連結業績予想に関する定性的情報 …………………………………………………………… 5
２．サマリー情報（その他）に関する事項 ………………………………………………………… 6
（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動 ……………………………………… 6
３．要約四半期連結財務諸表 ………………………………………………………………………… 7
（１）要約四半期連結財政状態計算書 ……………………………………………………………… 7
（２）要約四半期連結純損益計算書 ………………………………………………………………… 8
（３）要約四半期連結純損益及びその他の包括利益計算書 ……………………………………… 9
（４）要約四半期連結持分変動計算書 ………………………………………………………………10
（５）要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………12
（６）継続企業の前提に関する注記 …………………………………………………………………13
（７）セグメント情報 …………………………………………………………………………………13
― 1 ―
双日株式会社(2768) 2021年3月期 第3四半期決算短信
１. 当四半期決算に関する定性的情報
（１） 連結経営成績に関する定性的情報
経済環境
当連結会計年度の第３四半期連結累計期間は、夏期には回復基調になったものの、第３四半期連結会
計期間には欧米を中心とした新型コロナウイルス感染症の再拡大に伴い、経済活動への制限措置がとら
れ、世界経済の回復ペースが鈍化しました。今後ワクチン及び治療薬の実用化による景気回復が期待さ
れるものの、米国や欧州などで感染拡大が続いていることに加え、変異種ウイルスの出現等により、経
済の不透明感が続いています。
米国は、新型コロナウイルス感染症の拡大による一部の州における経済活動規制に加え、各種経済対
策の段階的な縮小により、景気の回復ペースが鈍化傾向にあります。新型コロナウイルス感染症のワク
チンの普及、また、社会の分断構造が続く中でのバイデン新政権の政権運営や経済政策の実現、先鋭化
する米中対立が経済にどのような影響を及ぼすのか注視が必要です。
欧州は、各国での感染再拡大に伴い、外出制限などの措置が導入されたため、景気が再度減速しつつ
あります。感染拡大による雇用・所得環境の悪化、英国とEUの通商合意や気候変動政策の経済への影響
に注意する必要があります。
中国は、感染拡大の抑制とともに、大規模な経済政策・金融政策が奏功し、インフラ投資を中心に景
気回復が進みました。一方で、不動産市場をはじめとする過剰投資への対応、米中対立の激化や香港・
台湾問題には引き続き注意を払う必要があります。
アジアは、新規感染者数が減少傾向にあるものの、一部の国で感染再拡大による活動規制の再開が見
られたため、経済の回復の足取りは重い状況です。
日本は、輸出の拡大や経済政策による消費持ち直しの兆しがありましたが、冬場の感染再拡大によ
り、経済の下押し圧力が強まっています。引き続き、感染拡大による内外需の縮小、米中対立に伴う世
界経済への影響には注意する必要があります。
当社グループの業績
当第３四半期連結累計期間の当社グループの業績につきましては、次のとおりであります。
収益 メタノール価格が現在は回復基調にあるものの第１四半期で低迷したこと
や、合成樹脂取引の減少による化学での減収に加え、海外自動車事業での販
売台数減少による自動車での減収、木材取引の減少によるリテール・生活産
業の減収などにより、1兆1,596億53百万円と前年同期比12.1％の減収となり
ました。
売上総利益 石炭価格の下落や前期末における権益売却による金属・資源での減益に加
え、海外自動車事業での販売台数減少による自動車での減益、メタノール価
格の下落や合成樹脂取引の減少による化学での減益などにより、前年同期比
269億70百万円減少の1,324億73百万円となりました。
― 2 ―
双日株式会社(2768) 2021年3月期 第3四半期決算短信
税引前四半期利益 物件費の減少などによる販売費及び一般管理費の良化や、商業施設の売却、
太陽光発電事業会社の追加取得やガス火力発電事業会社の一部売却などに
よるその他の収益・費用の増益があったものの、売上総利益の減益に加え、
持分法による投資損益の減少などにより、前年同期比227億6百万円減少の
240億92百万円となりました。
四半期純利益 税引前四半期利益240億92百万円から、法人所得税費用53億43百万円を控除
した結果、四半期純利益は前年同期比220億56百万円減少の187億49百万円と
なりました。また、親会社の所有者に帰属する四半期純利益は前年同期比
207億69百万円減少し、167億18百万円となりました。
四半期包括利益 四半期純利益にFVTOCIの金融資産や在外営業活動体の換算差額などを計上し
た結果、四半期包括利益は前年同期比15億91百万円増加し、225億79百万円
となりました。また、親会社の所有者に帰属する四半期包括利益は前年同期
比31億29百万円増加し、206億30百万円となりました。
セグメントの業績は次のとおりであります。（以下「四半期純利益」は「親会社の所有者に帰属す
る四半期純利益」を指しております。）
自動車
収益は、新型コロナウイルス感染症の影響に伴う海外自動車事業での販売台数減少などにより、
1,319億84百万円と前年同期比25.6％の減収となりました。四半期純利益は、売上総利益の減益など
により、前年同期比17億53百万円減少し、4億44百万円の損失となりました。
航空産業・交通プロジェクト
収益は、航空機関連取引の減少などにより、171億92百万円と前年同期比32.3％の減収となりまし
た。四半期純利益は、売上総利益の減益に加え、持分法による投資損益の減少などにより、前年同期
比12億55百万円減少し、1億7百万円の損失となりました。
機械・医療インフラ
収益は、産業機械取引の減少などにより、800億37百万円と前年同期比8.2％の減収となりました。四
半期純利益は、売上総利益の減益があったものの、持分法による投資損益の増加などにより、前年同
期比8億14百万円増加し、34億32百万円となりました。
エネルギー・社会インフラ
収益は、海外ガス火力発電事業の減収や、LNGの取引減少などにより、373億63百万円と前年同期比
31.5％の減収となりました。四半期純利益は、太陽光発電事業会社の追加取得やガス火力発電事業会
社の一部売却などによるその他の収益・費用の増益があったものの、売上総利益の減益などにより、
前年同期比16億61百万円減少し、21億55百万円となりました。
金属・資源
収益は、石炭価格の下落や前期末における権益売却などにより、2,544億24百万円と前年同期比5.6％
の減収となりました。四半期純利益は、売上総利益の減益に加え、鉄鋼事業会社の減益による持分法
による投資損益の減少などにより、前年同期比144億1百万円減少し、24億33百万円の損失となりまし
た。
― 3 ―
双日株式会社(2768) 2021年3月期 第3四半期決算短信
化学
収益は、新型コロナウイルス感染症の影響に伴う合成樹脂取引の減少やメタノール価格の下落などに
より、2,885億53百万円と前年同期比13.8％の減収となりました。四半期純利益は、売上総利益の減
益などにより、前年同期比24億6百万円減少し、37億17百万円となりました。
食料・アグリビジネス
収益は、海外肥料事業での取扱数量増加などにより、951億96百万円と前年同期比3.9％の増収となり
ました。四半期純利益は、売上総利益の増益などにより、前年同期比28億89百万円増加し、43億20百
万円となりました。
リテール・生活産業
収益は、新型コロナウイルス感染症の影響に伴う木材取引や食肉取引の減少、衣料製品事業の減収な
どにより、2,115億5百万円と前年同期比9.0％の減収となりました。四半期純利益は、商業施設の売
却などによるその他の収益・費用の増益があったものの、売上総利益の減益などにより、前年同期比
4億98百万円減少し、41億94百万円となりました。
産業基盤・都市開発
収益は、賃貸マンション事業の増収などにより、236億34百万円と前年同期比2.4％の増収となりまし
た。四半期純利益は、売上総利益の増益があったものの、持分法による投資損益の減少などにより、
前年同期比8億8百万円減少し、6億5百万円の損失となりました。
（２） 連結財政状態に関する定性的情報
1.連結資産、負債及び資本の状況
当第３四半期連結会計期間末の資産合計は、自動車、石炭で棚卸資産が減少したことなどにより、
前期末比268億46百万円減少の2兆2,034億39百万円となりました。
負債合計は、借入金の返済などにより、前期末比225億30百万円減少の1兆5,858億57百万円となり
ました。
資本のうち親会社の所有者に帰属する持分合計は、四半期純利益の積み上がりによる増加がありま
したが、配当金の支払いや自己株式の取得などにより、前期末比4億40百万円減少の5,786億83百万円
となりました。
この結果、当第３四半期連結会計期間末の流動比率は163.1％、長期調達比率は83.6％、自己資本
比率は26.3％となりました。また、有利子負債総額から現金及び現金同等物、及び定期預金を差し引
いたネット有利子負債は前期末比365億77百万円減少の5,765億97百万円となり、ネット有利子負債倍
率は1.00倍となりました。
※ 自己資本比率及びネット有利子負債倍率の算出には、親会社の所有者に帰属する持分を使用し
ております。また、有利子負債総額にはリース負債を含めておりません。
― 4 ―
双日株式会社(2768) 2021年3月期 第3四半期決算短信
当社グループは、当年度を最終年度とする「中期経営計画2020」におきまして、従来と同様に、資
金調達構造の安定性維持・向上を財務戦略の基本方針とし長期調達比率の維持、また経済・金融環境
の変化に備えた十分な手元流動性の確保により、安定した財務基盤の維持に努めております。
長期資金調達手段のひとつである普通社債につきましては、2020年９月に100億円を発行いたしま
した。引き続き金利や市場動向を注視し、適切なタイミング、コストでの起債を検討してまいりま
す。
また、資金調達の機動性及び流動性確保の補完機能を高めるため、円貨1,000億円（未使用）及び
2020年９月に2億米ドルを追加した18億米ドル（2.4億米ドル使用）の長期コミットメントライン契約
を有しております。
2.連結キャッシュ・フローの状況
当第３四半期連結累計期間のキャッシュ・フローの状況は、営業活動によるキャッシュ・フローは
815億19百万円の収入、投資活動によるキャッシュ・フローは201億72百万円の支出、財務活動による
キャッシュ・フローは695億82百万円の支出となりました。これに現金及び現金同等物に係る換算差
額を調整した結果、当第３四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は2,656億62百
万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第３四半期連結累計期間の営業活動による資金は、運転資金の減少及び営業収入などにより815
億19百万円の収入となりました。前年同期比では270億21百万円の収入増加となりました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第３四半期連結累計期間の投資活動による資金は、商業施設の売却やガス火力発電事業会社の一
部売却があったものの、固定資産及び投資の取得などにより201億72百万円の支出となりました。前
年同期比では150億28百万円の支出減少となりました。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第３四半期連結累計期間の財務活動による資金は、借入金の返済や配当金の支払いなどにより
695億82百万円の支出となりました。前年同期比では390億30百万円の支出増加となりました。
（３） 連結業績予想に関する定性的情報
通期連結業績の見通し
当期の連結業績予想につきましては、2021年３月期第１四半期決算発表時に公表しました連結
業績予想から修正しておりません。
※将来情報に関するご注意
本資料に掲載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報及び合理的であると判断
する一定の前提に基づいており、業績を確約するものではありません。実際の業績等は、新型コロナウイルス感染症
の収束時期や、内外主要市場の経済環境、為替相場の変動など様々な要因により、大きく変動する可能性がありま
す。重要な変更事象等が発生した場合は、適時開示等にてお知らせします。
― 5 ―
双日株式会社(2768) 2021年3月期 第3四半期決算短信
２. サマリー情報（その他）に関する事項
（１） 当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動
該当事項はありません。
― 6 ―
双日株式会社(2768) 2021年3月期 第3四半期決算短信
３.要約四半期連結財務諸表
（１）要約四半期連結財政状態計算書
（単位：百万円）
前連結会計年度末 当第３四半期連結会計期間末
(2020年３月31日) (2020年12月31日)
資産
流動資産
現金及び現金同等物 272,651 265,662
定期預金 7,433 18,090
営業債権及びその他の債権 638,207 632,097
デリバティブ金融資産 5,055 2,822
棚卸資産 213,385 176,295
未収法人所得税 3,956 4,978
その他の流動資産 64,455 67,187
小計 1,205,145 1,167,133
売却目的で保有する資産 12,318 －
流動資産合計 1,217,464 1,167,133
非流動資産
有形固定資産 157,995 176,600
使用権資産 74,136 69,635
のれん 66,496 66,946
無形資産 43,366 59,440
投資不動産 18,602 11,664
持分法で会計処理されている投資 413,740 401,852
営業債権及びその他の債権 78,352 80,400
その他の投資 140,975 153,257
デリバティブ金融資産 173 0
その他の非流動資産 11,680 11,483
繰延税金資産 7,300 5,023
非流動資産合計 1,012,821 1,036,305
資産合計 2,230,285 2,203,439
負債及び資本
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務 481,768 482,709
リース負債 15,317 15,189
社債及び借入金 186,767 140,822
デリバティブ金融負債 5,257 4,112
未払法人所得税 6,572 4,728
引当金 1,956 2,467
その他の流動負債 56,716 65,663
小計 754,354 715,691
売却目的で保有する資産に 1 －
直接関連する負債
流動負債合計 754,356 715,691
非流動負債
リース負債 63,666 58,704
社債及び借入金 706,491 719,527
営業債務及びその他の債務 9,738 8,415
デリバティブ金融負債 763 756
退職給付に係る負債 22,077 22,532
引当金 31,102 34,150
その他の非流動負債 8,943 10,263
繰延税金負債 11,247 15,817
非流動負債合計 854,030 870,165
負債合計 1,608,387 1,585,857
資本
資本金 160,339 160,339
資本剰余金 146,756 146,790
自己株式 △10,901 △15,853
その他の資本の構成要素 49,777 52,164
利益剰余金 233,151 235,243
親会社の所有者に帰属する持分合計 579,123 578,683
非支配持分 42,774 38,898
資本合計 621,898 617,581
負債及び資本合計 2,230,285 2,203,439
― 7 ―
双日株式会社(2768) 2021年3月期 第3四半期決算短信
（２）要約四半期連結純損益計算書
（単位：百万円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自2019年４月１日 (自2020年４月１日
至2019年12月31日) 至2020年12月31日)
収益
商品の販売に係る収益 1,243,648 1,096,010
サービス及びその他の販売に係る収益 74,949 63,643
収益合計 1,318,598 1,159,653
原価 △1,159,155 △1,027,180
売上総利益 159,443 132,473
販売費及び一般管理費 △129,915 △119,495
その他の収益・費用
固定資産除売却損益 2,701 2,896
固定資産減損損失 △492 △19
関係会社整理益 945 3,851
関係会社整理損 △206 △258
その他の収益 4,219 4,625
その他の費用 △5,827 △5,148
その他の収益・費用合計 1,339 5,945
金融収益
受取利息 5,050 4,233
受取配当金 3,574 2,348
金融収益合計 8,625 6,581
金融費用
支払利息 △11,190 △9,084
その他の金融費用 △49 △185
金融費用合計 △11,240 △9,269
持分法による投資損益 18,546 7,855
税引前四半期利益 46,798 24,092
法人所得税費用 △5,992 △5,343
四半期純利益 40,805 18,749
四半期純利益の帰属：
親会社の所有者 37,487 16,718
非支配持分 3,318 2,030
計 40,805 18,749
― 8 ―
双日株式会社(2768) 2021年3月期 第3四半期決算短信
（３）要約四半期連結純損益及びその他の包括利益計算書
（単位：百万円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自2019年４月１日 (自2020年４月１日
至2019年12月31日) 至2020年12月31日)
四半期純利益 40,805 18,749
その他の包括利益
純損益に振り替えられることのない項目
FVTOCIの金融資産 △2,041 8,040
確定給付制度の再測定 82 108
持分法で会計処理されている
△6,946 △2,008
投資におけるその他の包括利益
純損益に振り替えられることのない
△8,905 6,140
項目合計
純損益にその後に振り替えられる
可能性のある項目
在外営業活動体の換算差額 △6,340 906
キャッシュ・フロー・ヘッジ △309 4,083
持分法で会計処理されている
△4,260 △7,299
投資におけるその他の包括利益
純損益にその後に振り替えられる
△10,911 △2,310
可能性のある項目合計
税引後その他の包括利益 △19,816 3,830
四半期包括利益 20,988 22,579
四半期包括利益の帰属：
親会社の所有者 17,501 20,630
非支配持分 3,487 1,948
計 20,988 22,579
― 9 ―
双日株式会社(2768) 2021年3月期 第3四半期決算短信
（４）要約四半期連結持分変動計算書
(単位：百万円)
親会社の所有者に帰属する持分
その他の資本の構成要素
資本金 資本剰余金 自己株式
在外営業活動体 FVTOCIの キャッシュ・
の換算差額 金融資産 フロー・ヘッジ
2019年４月１日残高 160,339 146,645 △865 4,861 107,226 △4,512
会計方針の変更による影響
2019年４月１日残高(修正後) 160,339 146,645 △865 4,861 107,226 △4,512
四半期純利益
その他の包括利益 △9,290 △9,088 △1,736
四半期包括利益 － － － △9,290 △9,088 △1,736
自己株式の取得 △1 △3,116
自己株式の処分 △24 24
配当金
支配が継続している子会社
0 0
に対する親会社の持分変動
その他の資本の構成要素
166
から利益剰余金への振替
株式報酬取引 114
その他の増減
所有者との取引等合計 － 88 △3,091 0 166 0
2019年12月31日残高 160,339 146,733 △3,957 △4,428 98,304 △6,248
2020年４月１日残高 160,339 146,756 △10,901 △29,975 86,513 △6,760
四半期純利益
その他の包括利益 △1,773 5,845 △284
四半期包括利益 － － － △1,773 5,845 △284
自己株式の取得 △1 △5,000
自己株式の処分 △47 47
配当金
支配が継続している子会社
に対する親会社の持分変動
その他の資本の構成要素
△1,400
から利益剰余金への振替
株式報酬取引 83
その他の増減
所有者との取引等合計 － 34 △4,952 － △1,400 －
2020年12月31日残高 160,339 146,790 △15,853 △31,749 90,958 △7,044
― 10 ―
双日株式会社(2768) 2021年3月期 第3四半期決算短信
(単位：百万円)
親会社の所有者に帰属する持分
その他の資本の構成要素
親会社の所有者 非支配持分 資本合計
利益剰余金 に帰属する持分
確定給付制度の その他の資本の
合計
再測定 構成要素合計
2019年４月１日残高 － 107,576 204,600 618,295 43,312 661,607
会計方針の変更による影響 △2,402 △2,402 △2,402
2019年４月１日残高(修正後) － 107,576 202,197 615,892 43,312 659,205
四半期純利益 37,487 37,487 3,318 40,805
その他の包括利益 128 △19,986 △19,986 169 △19,816
四半期包括利益 128 △19,986 37,487 17,501 3,487 20,988
自己株式の取得 △3,117 △3,117
自己株式の処分 － －
配当金 △22,517 △22,517 △3,356 △25,873
支配が継続している子会社
0 △216 △215 803 587
に対する親会社の持分変動
その他の資本の構成要素
△128 37 △37 － －
から利益剰余金への振替
株式報酬取引 114 114
その他の増減 127 127 628 755
所有者との取引等合計 △128 37 △22,643 △25,608 △1,924 △27,533
2019年12月31日残高 － 87,627 217,041 607,784 44,875 652,660
2020年４月１日残高 － 49,777 233,151 579,123 42,774 621,898
四半期純利益 16,718 16,718 2,030 18,749
その他の包括利益 125 3,912 3,912 △82 3,830
四半期包括利益 125 3,912 16,718 20,630 1,948 22,579
自己株式の取得 △5,001 △5,001
自己株式の処分 － －
配当金 △16,381 △16,381 △2,329 △18,710
支配が継続している子会社
79 79 76 155
に対する親会社の持分変動
その他の資本の構成要素
△125 △1,525 1,525 － －
から利益剰余金への振替
株式報酬取引 83 83
その他の増減 149 149 △3,572 △3,422
所有者との取引等合計 △125 △1,525 △14,626 △21,070 △5,825 △26,896
2020年12月31日残高 － 52,164 235,243 578,683 38,898 617,581
― 11 ―
双日株式会社(2768) 2021年3月期 第3四半期決算短信
（５）要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書
（単位:百万円）
前第３四半期 当第３四半期
連結累計期間 連結累計期間
(自2019年４月１日 (自2020年４月１日
至2019年12月31日) 至2020年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
四半期純利益 40,805 18,749
減価償却費及び償却費 24,460 23,462
固定資産減損損失 492 19
金融収益及び金融費用 2,615 2,687
持分法による投資損益(△は益) △18,546 △7,855
固定資産除売却損益(△は益) △2,701 △2,896
法人所得税費用 5,992 5,343
営業債権及びその他の債権の増減(△は増加) 22,659 △1,884
棚卸資産の増減(△は増加) △545 37,337
営業債務及びその他の債務の増減(△は減少) △18,508 4,605
その他の資産及び負債の増減 △7,963 2,288
退職給付に係る負債の増減(△は減少) 43 381
その他 32 △2,542
小計 48,837 79,695
利息の受取額 3,654 2,659
配当金の受取額 21,451 15,285
利息の支払額 △10,761 △8,889
法人所得税の支払額 △8,682 △7,231
営業活動によるキャッシュ・フロー 54,498 81,519
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △17,394 △20,049
有形固定資産の売却による収入 4,452 7,314
無形資産の取得による支出 △5,177 △6,262
短期貸付金の増減(△は増加) 127 281
長期貸付けによる支出 △51 －
長期貸付金の回収による収入 1,896 848
子会社の取得による収支(△は支出) △1,128 △1,557
子会社の売却による収支(△は支出) － 5,963
投資の取得による支出 △18,490 △14,622
投資の売却による収入 8,388 4,624
その他 △7,824 3,287
投資活動によるキャッシュ・フロー △35,200 △20,172
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金及びコマーシャル・ペーパーの 16,720 △44,141
増減(△は減少）
長期借入れによる収入 74,533 97,018
長期借入金の返済による支出 △84,636 △87,599
社債の発行による収入 9,940 9,940
社債の償還による支出 △10,011 △10,007
リース負債の返済による支出 △9,328 △10,654
非支配持分株主からの子会社持分取得による支出 △99 △52
非支配持分株主からの払込による収入 1,243 208
自己株式の売却による収入 6 8
自己株式の取得による支出 △3,116 △5,000
配当金の支払額 △22,517 △16,381
非支配持分株主への配当金の支払額 △3,376 △2,857
その他 89 △62
財務活動によるキャッシュ・フロー △30,552 △69,582
現金及び現金同等物の増減(△は減少) △11,254 △8,235
現金及び現金同等物の期首残高 285,687 272,651
現金及び現金同等物に係る換算差額 △391 1,246
現金及び現金同等物の四半期末残高 274,041 265,662
― 12 ―
双日株式会社(2768) 2021年3月期 第3四半期決算短信
（６）継続企業の前提に関する注記
当第３四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年12月31日）
該当事項はありません。
（７）セグメント情報
前第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）
(単位：百万円)
報告セグメント
航空産業・
機械・医療 エネルギー・ 食料・アグリ
自動車 交通プロジェ
インフラ 社会インフラ
金属・資源 化学
ビジネス
クト
収益
外部顧客からの収益 177,372 25,376 87,172 54,581 269,419 334,780 91,647
セグメント間収益 － 17 43 1,349 － 12 8
収益合計 177,372 25,394 87,216 55,930 269,419 334,793 91,656
四半期純利益
1,309 1,148 2,618 3,816 11,968 6,123 1,431
(親会社の所有者に帰属)
報告セグメント
リテール・ 産業基盤・ その他 調整額 連結合計
生活産業 都市開発
計
収益
外部顧客からの収益 232,415 23,088 1,295,854 22,743 － 1,318,598
セグメント間収益 40 277 1,749 121 △1,870 －
収益合計 232,456 23,365 1,297,604 22,864 △1,870 1,318,598
四半期純利益
4,692 203 33,312 485 3,689 37,487
(親会社の所有者に帰属)
四半期純利益(親会社の所有者に帰属)の調整額3,689百万円には、当社において発生する実際の法人所得税費用
と、社内で設定している計算方法により各セグメントに配分した法人所得税費用との差異2,981百万円、各セグメ
ントに配分していない全社資産に関わる受取配当金等709百万円が含まれております。
当第３四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年12月31日）
(単位：百万円)
報告セグメント
航空産業・
機械・医療 エネルギー・ 食料・アグリ
自動車 交通プロジェ 金属・資源 化学
インフラ 社会インフラ ビジネス
クト
収益
外部顧客からの収益 131,984 17,192 80,037 37,363 254,424 288,553 95,196
セグメント間収益 － － 56 2,004 － 0 7
収益合計 131,984 17,192 80,094 39,368 254,424 288,554 95,204
四半期純利益又は四半期純損失(△)
△444 △107 3,432 2,155 △2,433 3,717 4,320
(親会社の所有者に帰属)
報告セグメント
リテール・ 産業基盤・ その他 調整額 連結合計
計
生活産業 都市開発
収益
外部顧客からの収益 211,505 23,634 1,139,892 19,761 － 1,159,653
セグメント間収益 5 510 2,586 94 △2,680 －
収益合計 211,511 24,145 1,142,479 19,855 △2,680 1,159,653
四半期純利益又は四半期純損失(△)
4,194 △605 14,231 812 1,674 16,718
(親会社の所有者に帰属)
四半期純利益又は四半期純損失(△)(親会社の所有者に帰属)の調整額1,674百万円には、当社において発生する
実際の法人所得税費用と、社内で設定している計算方法により各セグメントに配分した法人所得税費用との差異
1,292百万円、各セグメントに配分していない全社資産に関わる受取配当金等382百万円が含まれております。
― 13 ―