2021年7月期（2021年1月25日～2021年7月24日）決算短信
2021年9月7日
フ ァ ン ド 名 グローバルＸ MSCIスーパーディビィデンド-日本株式 ETF 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 2564
連動対象指標 MSCIジャパン・高配当セレクト25指数
主要投資資産 株式、投資証券
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 Global X Japan株式会社 URL https://globalxetfs.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)金村 昭彦
問合せ先責任者 (役職名)経営企画部 (氏名)望月 衛 TEL (03)5656-5274
有価証券報告書提出予定日 2021年10月19日
分配金支払開始日 2021年9月1日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2021年7月期の運用状況（2021年1月25日～2021年7月24日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021年 7月期 12,170 (97.9) 262 (2.1) 12,433 (100.0)
2021年 1月期 12,327 (98.8) 148 (1.2) 12,476 (100.0)
(2)設定･交換実績
当特定期間末
前特定期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2021年 7月期 7,482 － 745 6,737
2021年 1月期 646 7,503 667 7,482
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) （③/当特定期間末発行済口数）
百万円 百万円 百万円 円
2021年 7月期 12,496 62 12,433 1,845.58
2021年 1月期 12,544 67 12,476 1,667.35
(4)分配金
1口当たり分配金
円
2021年7月期 6
2021年4月期 38
2021年1月期 7
2020年10月期 18
(注)分配金は売買単位当たりの金額
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
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グローバルＸ MSCI スーパーディビィデンド-日本株式 ETF（2564）2021 年 7 月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等
(1) 【貸借対照表】
前 期 当 期
2021 年 1 月 24 日現在 2021 年 7 月 24 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
金銭信託 149,907,997 279,288,579
株式 11,318,255,920 11,124,482,350
投資証券 1,009,472,050 1,046,512,200
未収配当金 66,715,000 26,493,804
前払金 － 8,445,000
差入委託証拠金 － 11,475,000
流動資産合計 12,544,350,967 12,496,696,933
資産合計 12,544,350,967 12,496,696,933
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 － 5,272,150
未払金 － 787,200
未払収益分配金 52,380,321 40,423,038
未払受託者報酬 832,364 861,837
未払委託者報酬 12,152,732 12,583,145
その他未払費用 2,338,196 2,787,934
流動負債合計 67,703,613 62,715,304
負債合計 67,703,613 62,715,304
純資産の部
元本等
元本 ※１ 11,291,700,627 10,166,394,057
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 1,184,946,727 2,267,587,572
（分配準備積立金） 5,388,397 5,999,119
元本等合計 12,476,647,354 12,433,981,629
純資産合計 12,476,647,354 12,433,981,629
負債純資産合計 12,544,350,967 12,496,696,933
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グローバルＸ MSCI スーパーディビィデンド-日本株式 ETF（2564）2021 年 7 月期決算短信
(2) 【損益及び剰余金計算書】
前 期 当 期
自 2020 年 8 月 25 日 自 2021 年 1 月 25 日
至 2021 年 1 月 24 日 至 2021 年 7 月 24 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取配当金 213,555,500 329,219,842
受取利息 － 6
有価証券売買等損益 752,730,971 1,361,505,193
派生商品取引等損益 － △6,059,350
その他収益 89 4,891
営業収益合計 966,286,560 1,684,670,582
営業費用
受託者報酬 1,183,789 1,763,853
委託者報酬 17,283,807 25,752,891
その他費用 ※１ 2,627,021 4,661,661
営業費用合計 21,094,617 32,178,405
営業利益又は営業損失（△） 945,191,943 1,652,492,177
経常利益又は経常損失（△） 945,191,943 1,652,492,177
当期純利益又は当期純損失（△） 945,191,943 1,652,492,177
期首剰余金又は期首欠損金（△） － 1,184,946,727
剰余金増加額又は欠損金減少額 459,267,289 －
当期追加信託に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 459,267,289 －
剰余金減少額又は欠損金増加額 32,439,930 273,415,720
当期一部交換に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 32,439,930 273,415,720
分配金 ※２ 187,072,575 296,435,612
期末剰余金又は期末欠損金（△） 1,184,946,727 2,267,587,572
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グローバルＸ MSCI スーパーディビィデンド-日本株式 ETF（2564）2021 年 7 月期決算短信
(3) 【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当 期
区 分 自 2021 年 1 月 25 日
至 2021 年 7 月 24 日
１． 有価証券の評価基準及び評価方 株式
法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相場の
ないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等か
ら提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価
と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づい
て合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両
者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相場の
ないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等か
ら提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価
と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づい
て合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両
者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
２． デリバティブ取引の評価基準及 先物取引
び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主た
る取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
３． 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又
は予想配当金額を計上しております。
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グローバルＸ MSCI スーパーディビィデンド-日本株式 ETF（2564）2021 年 7 月期決算短信
（貸借対照表に関する注記）
前 期 当 期
区 分
2021 年 1 月 24 日現在 2021 年 7 月 24 日現在
１． ※１ 期首元本額 975,355,731 円 11,291,700,627 円
期中追加設定元本額 11,323,194,966 円 －円
期中一部交換元本額 1,006,850,070 円 1,125,306,570 円
２． 特定期間末日における受益権の 7,482,903 口 6,737,173 口
総数
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前 期 当 期
区 分 自 2020 年 8 月 25 日 自 2021 年 1 月 25 日
至 2021 年 1 月 24 日 至 2021 年 7 月 24 日
１． ※１ その他費用 主に、対象指数の商標の使用料 主に、対象指数の商標の使用料
であります。 であります。
２． ※２ 分配金の計算過程 （自 2020 年 8 月 25 日 至 2020 （自 2021 年 1 月 25 日 至 2021
年 10 月 24 日） 年 4 月 24 日）
当計算期間中に計上した受取配 当計算期間中に計上した受取配
当金、配当株式、受取利息及び 当金、配当株式、受取利息及び
その他収益金から支払利息を控 その他収益金から支払利息を控
除した当期配当等収益額 除した当期配当等収益額
（143,401,050 円）及び分配準 （269,688,867 円）及び分配準
備積立金(0 円)の合計額から、 備積立金(5,388,397 円)の合計
経費(6,253,464 円)を控除して 額から、経費(16,515,825 円)を
計算される分配対象額は 控除して計算される分配対象額
137,147,586 円（100 口当たり は 258,561,439 円（100 口当た
1,800 円）であり、うち り 3,800 円）であり、うち
134,692,254 円（100 口当たり 256,012,574 円（100 口当たり
1,800 円）を分配金額としてお 3,800 円）を分配金額としてお
ります。 ります。
5
グローバルＸ MSCI スーパーディビィデンド-日本株式 ETF（2564）2021 年 7 月期決算短信
（自 2020 年 10 月 25 日 至 2021 （自 2021 年 4 月 25 日 至 2021
年 1 月 24 日） 年 7 月 24 日）
当計算期間中に計上した受取配 当計算期間中に計上した受取配
当金、配当株式、受取利息及び 当金、配当株式、受取利息及び
その他収益金から支払利息を控 その他収益金から支払利息を控
除した当期配当等収益額 除した当期配当等収益額
（70,154,539 円）及び分配準備 （59,535,872 円）及び分配準備
積立金(2,455,332 円)の合計額 積立金(2,548,865 円)の合計額
から、経費(14,841,153 円)を控 から、経費(15,662,580 円)を控
除して計算される分配対象額は 除して計算される分配対象額は
57,768,718 円
（100 口当たり 700 46,422,157 円
（100 口当たり 600
円）であり、うち 52,380,321 円）であり、うち 40,423,038
円（100 口当たり 700 円）を分 円（100 口当たり 600 円）を分
配金額としております。 配金額としております。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
当 期
区 分 自 2021 年 1 月 25 日
至 2021 年 7 月 24 日
１． 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 4 項に
定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」
に従っております。
２． 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、
金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する
注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動等）、信用リ
スク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従
ってわが国の金融商品取引所（外国の取引所）における株価指数先物取
引を利用しております。
３． 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行って
おります。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類
毎に行っております。
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グローバルＸ MSCI スーパーディビィデンド-日本株式 ETF（2564）2021 年 7 月期決算短信
４． 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場
ついての補足説明 合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定に
おいては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関
する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場
リスクを示すものではありません。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
当 期
区 分
2021 年 7 月 24 日現在
１． 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価
計上額との差額 との差額はありません。
２． 金融商品の時価の算定方法 (１)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(２)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(３)上記以外の金融商品
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことか
ら、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
前 期 当 期
2021 年 1 月 24 日現在 2021 年 7 月 24 日現在
種 類 最終の計算期間の損益に 最終の計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
株式 681,164,517 △78,925,671
投資証券 65,660,842 31,810,042
合計 746,825,359 △47,115,629
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
前 期 当 期
2021 年 1 月 24 日 現在 2021 年 7 月 24 日 現在
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グローバルＸ MSCI スーパーディビィデンド-日本株式 ETF（2564）2021 年 7 月期決算短信
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 － － － － 253,240,000 － 247,975,000 △5,265,000
合計 － － － － 253,240,000 － 247,975,000 △5,265,000
（注） １. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として特定期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価
しております。このような時価が発表されていない場合には、特定期間末日に最も近い最終相場や気配
値等、原則に準ずる方法で評価しております。
２． 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
３． 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
４． 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
当 期
自 2021 年 1 月 25 日
至 2021 年 7 月 24 日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
ため、該当事項はありません。
（1 口当たり情報）
前 期 当 期
2021 年 1 月 24 日現在 2021 年 7 月 24 日現在
1 口当たり純資産額 1,667.35 円 1,845.58 円
（100 口当たり純資産額） (166,735 円) (184,558 円)
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