令和 2 年 6 月期（令和 2 年 1 月 8 日～令和 2 年 6 月 8 日）決算短信
令和 2 年 7 月 16 日
ファンド名 ＭＡＸＩＳ米国株式（Ｓ＆Ｐ５００）上場投信 上場取引所 東証
コード番号 2558
連動対象指標 円換算したＳ＆Ｐ５００指数
主要投資資産 株式
売買単位 1口
管理会社 三菱ＵＦＪ国際投信株式会社 URL https://www.am.mufg.jp/
代表者名 取締役社長 松田 通
問合せ先責任者 商品ディスクロージャー部 笠間 悦男 TEL (03)6250-4910
有価証券報告書提出予定日 令和 2 年 9 月 7 日
分配金支払開始予定日 令和 2 年 7 月 17 日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．令和 2 年 6 月期の運用状況（令和 2 年 1 月 8 日～令和 2 年 6 月 8 日）
(1) 資産内訳 （百万円未満切捨て）
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計（純資産）
（負債控除後）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
令和 2 年 6 月期 5,683 (100.0) △2 (△0.0) 5,680 (100.0)
(2) 設定・解約実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 解約口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①＋②－③)
千口 千口 千口 千口
令和 2 年 6 月期 － 570 － 570
(3) 基準価額
総資産 負債 純資産 1 口当たり基準価額
(①) (②) (③(①－②)) (③/当計算期間末発行済口数)
百万円 百万円 百万円 円
令和 2 年 6 月期 5,697 16 5,680 9,966
(4) 分配金
1 口当たり分配金
円
令和 2 年 6 月期 27
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
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Ⅱ 財務諸表等
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第1期
［ 令和 2 年 6 月 8 日現在 ］
資産の部
流動資産
コール・ローン 1,617,439
親投資信託受益証券 5,683,246,201
未収入金 12,796,365
流動資産合計 5,697,660,005
資産合計 5,697,660,005
負債の部
流動負債
未払収益分配金 15,390,000
未払受託者報酬 182,436
未払委託者報酬 529,017
未払利息 2
その他未払費用 733,947
流動負債合計 16,835,402
負債合計 16,835,402
純資産の部
元本等
元本 5,700,000,000
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △19,175,397
（分配準備積立金） 410,459
元本等合計 5,680,824,603
純資産合計 5,680,824,603
負債純資産合計 5,697,660,005
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第1期
自 令和 2 年 1 月 8 日
至 令和 2 年 6 月 8 日
営業収益
有価証券売買等損益 520,838,080
営業収益合計 520,838,080
営業費用
支払利息 77
受託者報酬 182,436
委託者報酬 529,017
その他費用 733,947
営業費用合計 1,445,477
営業利益又は営業損失（△） 519,392,603
経常利益又は経常損失（△） 519,392,603
当期純利益又は当期純損失（△） 519,392,603
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
-
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） -
剰余金減少額又は欠損金増加額 523,178,000
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
523,178,000
加額
分配金 15,390,000
期末剰余金又は期末欠損金（△） △19,175,397
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価
額で評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
第1期
[令和 2 年 6 月 8 日現在]
１. 期首元本額 ―円
期中追加設定元本額 5,700,000,000 円
期中一部解約元本額 ―円
２. 元本の欠損
純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。 19,175,397 円
３. 受益権の総数 570,000 口
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第1期
自 令和 2 年 1 月 8 日
至 令和 2 年 6 月 8 日
１.その他費用
上場費用および商標使用料等を含んでおります。
２.分配金の計算過程
項目
当期配当等収益額 A △77 円
親ファンドの配当等収益額 B 17,245,936 円
分配準備積立金額 C ―円
配当等収益合計額 D=A+B+C 17,245,859 円
経費 E 1,445,400 円
当ファンドの分配対象収益額 F=D-E 15,800,459 円
収益分配金金額 G 15,390,000 円
次期繰越金(分配準備積立金) H=F-G 410,459 円
当ファンドの期末残存口数 I 570,000 口
1 口当たり分配金額 J=G/I 27 円
（金融商品に関する注記）
１ 金融商品の状況に関する事項
第1期
区分 自 令和 2 年 1 月 8 日
至 令和 2 年 6 月 8 日
１.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」
（昭和 26 年法律第 198 号）
第２条第４項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託
約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
２.金融商品の内容及び当該金融商品に 当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格
係るリスク 変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
３.金融商品に係るリスク管理体制 ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、
運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファン
ドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。
また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等
のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィ
ードバックされます。
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２ 金融商品の時価等に関する事項
第1期
区分
［令和 2 年 6 月 8 日現在］
１.貸借対照表計上額、時価及びその差 時価で計上しているためその差額はありません。
額
２.時価の算定方法 （１）有価証券
売買目的有価証券は、（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しており
ます。
（２）デリバティブ取引
デリバティブ取引は、該当事項はありません。
（３）上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コールローン等）は、短期間で決済され、時価は帳簿価額
と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合
いての補足説明 理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提
条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なるこ
ともあります。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第1期
種類 ［令和 2 年 6 月 8 日現在］
当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 520,846,626
合計 520,846,626
（デリバティブ取引に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（１口当たり情報）
第1期
［令和 2 年 6 月 8 日現在］
1 口当たり純資産額 9,966 円
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