2021 年 7 月期（2020 年 7 月 9 日∼2021 年 7 月 8 日)決算短信
2021 年 8 月 20 日
ファンド名 Ｏｎｅ ＥＴＦ 南方 中国Ａ株 ＣＳＩ５００ 上場取引所 東証
コード番号 2553
連動対象指標 ＣＳＩ スモールキャップ ５００ 指数
主要投資資産 投資信託証券
売買単位 10 口
管理会社 アセットマネジメント One 株式会社 ＵＲＬ http://www.am-one.co.jp/
代表者名 取締役社長 菅野 暁
問合せ先責任者 商品開発グループ長 酒井 隆 TEL (03)-6774-5100
有価証券報告書提出予定日 2021 年 10 月 8 日
分配金支払開始日 2021 年 8 月 16 日
Ⅰファンドの運用状況
１．2021 年 7 月期の運用状況(2020 年 7 月 9 日∼2021 年 7 月 8 日)
（1）資産内訳 （百万円未満切捨て）
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計（純資産）
（負債控除後）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021 年 7 月期 808 (99.6) 3 (0.4) 811 (100.0)
2020 年 7 月期 652 (99.9) 0 (0.1) 653 (100.0)
（2）設定・解約実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数（②） 解約口数（③） 発行済口数
発行済口数（①）
（①＋②−③）
千口 千口 千口 千口
2021 年 7 月期 510 20 0 530
2020 年 7 月期 0 510 0 510
（3）基準価額
総資産 負債 純資産 1 口当たり基準価額
（①） （②） （③（①−②）） ((③/当計算期間末発行済口数)×1)
百万円 百万円 百万円 円
2021 年 7 月期 812 1 811 1,532
2020 年 7 月期 653 0 653 1,281
（4）分配金
1 口当たり分配金
円
2021 年 7 月期 0
2020 年 7 月期 0
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
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Ⅱ財務諸表等
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第1期 第2期
2020年7月8日現在 2021年7月8日現在
資産の部
流動資産
預金 707,148 2,318,812
コール・ローン 1,005,878 2,221,049
投資信託受益証券 652,217,095 808,442,772
前払金 1,332 −
流動資産合計 653,931,453 812,982,633
資産合計 653,931,453 812,982,633
負債の部
流動負債
未払受託者報酬 131,578 164,275
未払委託者報酬 658,062 821,524
その他未払費用 27,867 35,669
流動負債合計 817,507 1,021,468
負債合計 817,507 1,021,468
純資産の部
元本等
元本 510,000,000 530,000,000
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 143,113,946 281,961,165
（分配準備積立金） △2,362,848 △4,663,119
元本等合計 653,113,946 811,961,165
純資産合計 653,113,946 811,961,165
負債純資産合計 653,931,453 812,982,633
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第1期 第2期
自 2019年6月24日 自 2020年7月9日
至 2020年7月8日 至 2021年7月8日
営業収益
受取利息 17,984 14,647
有価証券売買等損益 154,529,197 58,628,104
為替差損益 △9,052,403 74,989,386
営業収益合計 145,494,778 133,632,137
営業費用
支払利息 1,237 55
受託者報酬 240,187 312,851
委託者報酬 1,201,191 1,564,615
その他費用 938,217 437,397
営業費用合計 2,380,832 2,314,918
営業利益又は営業損失（△） 143,113,946 131,317,219
経常利益又は経常損失（△） 143,113,946 131,317,219
当期純利益又は当期純損失（△） 143,113,946 131,317,219
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
− −
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） − 143,113,946
剰余金増加額又は欠損金減少額 − 7,530,000
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
− −
額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
− 7,530,000
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 − −
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
− −
額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
− −
額
分配金 − −
期末剰余金又は期末欠損金（△） 143,113,946 281,961,165
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第2期
項目 自 2020年7月9日
至 2021年7月8日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
２. その他財務諸表作成のための基本 外貨建取引等の処理基準
となる重要な事項 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
（貸借対照表に関する注記）
第1期 第2期
項目
2020年7月8日現在 2021年7月8日現在
１. 期首元本額 500,000,000円 510,000,000円
期中追加設定元本額 10,000,000円 20,000,000円
期中一部解約元本額 −円 −円
２. 受益権の総数 510,000口 530,000口
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第1期 第2期
項目 自 2019年6月24日 自 2020年7月9日
至 2020年7月8日 至 2021年7月8日
１. その他費用 その他費用の内訳は、監査費用 その他費用の内訳は、監査費用
（5,377円）、ライセンス料（11,009 （6,800円）、ライセンス料（14,229
円）、上場審査料（540,000円）、保 円）、保管費用（342,733円）、その
管費用（269,728円）、その他 他（73,635円）となっております。
（112,103円）となっております。
２. 分配金の計算過程 当計算期間中に計上した受取配当 当計算期間中に計上した受取配当
金、配当株式、受取利息及びその他 金、配当株式、受取利息及びその他
収益金から支払利息を控除した当期 収益金から支払利息を控除した当期
配当金等収益額（16,747円）及び分 配当金等収益額（14,592円）及び分
配準備積立金（0円）の合計額から、 配準備積立金（△2,362,848円）の合
経費（2,379,595円）を控除して計算 計額から、経費（2,314,863円）を控
される分配対象額がないため、分配 除して計算される分配対象額がない
を行っておりません。 ため、分配を行っておりません。
（金融商品に関する注記）
１．金融商品の状況に関する事項
第1期 第2期
項目 自 2019年6月24日 自 2020年7月9日
至 2020年7月8日 至 2021年7月8日
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Ｏｎｅ ＥＴＦ 南方 中国Ａ株 ＣＳＩ５００（2553）2021 年 7 月期決算短信
１. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、証券投資信託であ 同左
り、信託約款に規定する「運用の基
本方針」に従い、有価証券等の金融
商品に対して投資として運用するこ
とを目的としております。
２. 金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種 当ファンドが保有する金融商品の種
に係るリスク 類は、有価証券、デリバティブ取 類は、有価証券、コール・ローン等
引、コール・ローン等の金銭債権及 の金銭債権及び金銭債務でありま
び金銭債務であります。これらは、 す。これらは、市場リスク（価格変
市場リスク（価格変動リスク、為替 動リスク、為替変動リスク、金利変
変動リスク、金利変動リスク）、信 動リスク）、信用リスク、及び流動
用リスク、及び流動性リスクを有し 性リスクを有しております。
ております。
また、当ファンドの利用しているデ
リバティブ取引は、為替予約取引で
あります。当該デリバティブ取引
は、信託財産に属する資産の効率的
な運用に資する事を目的とし行って
おり、為替相場の変動によるリスク
を有しております。
３. 金融商品に係るリスク管理体制 運用担当部署から独立したコンプラ 同左
イアンス・リスク管理担当部署が、
運用リスクを把握、管理し、その結
果に基づき運用担当部署へ対応の指
示等を行うことにより、適切な管理
を行います。リスク管理に関する委
員会等はこれらの運用リスク管理状
況の報告を受け、総合的な見地から
運用状況全般の管理を行います。
２．金融商品の時価等に関する事項
第1期 第2期
項目
2020年7月8日現在 2021年7月8日現在
１. 貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則とし 同左
差額 てすべて時価で評価しているため、
貸借対照表計上額と時価との差額は
ありません。
２. 時価の算定方法 (１)有価証券 同左
「（重要な会計方針に係る事項に関
する注記）」にて記載しておりま
す。
(２)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
期間で決済されるため、帳簿価額は
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Ｏｎｅ ＥＴＦ 南方 中国Ａ株 ＣＳＩ５００（2553）2021 年 7 月期決算短信
時価と近似していることから、当該
帳簿価額を時価としております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基 同左
ついての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場
合には合理的に算定された価額が含
まれております。当該価額の算定に
おいては一定の前提条件等を採用し
ているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること
もあります。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第1期 第2期
2020年7月8日現在 2021年7月8日現在
種類 当期の 当期の
損益に含まれた 損益に含まれた
評価差額（円） 評価差額（円）
投資信託受益証券 154,495,527 58,566,576
合計 154,495,527 58,566,576
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
第1期 第2期
2020年7月8日現在 2021年7月8日現在
1口当たり純資産額 1,281円 1,532円
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