2021 年 7 月期 中間決算短信（2020 年 7 月 9 日∼2021 年 1 月 8 日)
2021 年 2 月 19 日
ファンド名 Ｏｎｅ ＥＴＦ 南方 中国Ａ株 ＣＳＩ５００ 上場取引所 東証
コード番号 2553
連動対象指標 ＣＳＩ スモールキャップ ５００ 指数
主要投資資産 投資信託証券
売買単位 10 口
管理会社 アセットマネジメント One 株式会社 ＵＲＬ http://www.am-one.co.jp/
代表者名 取締役社長 菅野 暁
問合せ先責任者 商品開発グループ長 酒井 隆 TEL (03)-6774-5100
半期報告書提出予定日 2021 年 4 月 8 日
Ⅰファンドの運用状況
１．2021 年 1 月中間期の運用状況(2020 年 7 月 9 日∼2021 年 1 月 8 日)
（1）資産内訳 （百万円未満切捨て）
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計（純資産）
（負債控除後）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021 年 1 月中間期 714 (99.6) 2 (0.4) 717 (100.0)
2020 年 7 月期 652 (99.9) 0 (0.1) 653 (100.0)
（2）設定・解約実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数（②） 解約口数（③） 発行済口数
発行済口数（①）
（①＋②−③）
千口 千口 千口 千口
2021 年 1 月中間期 510 10 0 520
（3）基準価額
総資産 負債 純資産 1 口当たり基準価額
（①） （②） （③（①−②）） ((③/当中間計算期間末発行済口数)×1)
百万円 百万円 百万円 円
2021 年 1 月中間期 718 0 717 1,380
2020 年 7 月期 653 0 653 1,281
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
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Ⅱ中間財務諸表等
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第1期 第2期中間計算期間末
2020年7月8日現在 2021年1月8日現在
資産の部
流動資産
預金 707,148 1,935,734
コール・ローン 1,005,878 1,927,601
投資信託受益証券 652,217,095 714,842,538
前払金 1,332 −
流動資産合計 653,931,453 718,705,873
資産合計 653,931,453 718,705,873
負債の部
流動負債
未払受託者報酬 131,578 148,576
未払委託者報酬 658,062 743,091
その他未払費用 27,867 40,154
流動負債合計 817,507 931,821
負債合計 817,507 931,821
純資産の部
元本等
元本 510,000,000 520,000,000
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 143,113,946 197,774,052
（分配準備積立金） △2,362,848 △2,362,848
元本等合計 653,113,946 717,774,052
純資産合計 653,113,946 717,774,052
負債純資産合計 653,931,453 718,705,873
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（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第1期中間計算期間 第2期中間計算期間
自 2019年6月24日 自 2020年7月9日
至 2019年12月23日 至 2021年1月8日
営業収益
受取利息 8,859 6,495
有価証券売買等損益 26,402,987 23,355,762
為替差損益 △270,885 28,958,768
営業収益合計 26,140,961 52,321,025
営業費用
支払利息 1,198 45
受託者報酬 108,609 148,576
委託者報酬 543,129 743,091
その他費用 742,987 199,207
営業費用合計 1,395,923 1,090,919
営業利益又は営業損失（△） 24,745,038 51,230,106
経常利益又は経常損失（△） 24,745,038 51,230,106
中間純利益又は中間純損失（△） 24,745,038 51,230,106
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
− −
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） − 143,113,946
剰余金増加額又は欠損金減少額 − 3,430,000
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
− −
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
− 3,430,000
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 − −
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
− −
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
− −
額
分配金 − −
中間剰余金又は中間欠損金（△） 24,745,038 197,774,052
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第2期中間計算期間
項目 自 2020年7月9日
至 2021年1月8日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
２. その他財務諸表作成のための基本 外貨建取引等の処理基準
となる重要な事項 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第1期 第2期中間計算期間末
項目
2020年7月8日現在 2021年1月8日現在
１. 期首元本額 500,000,000円 510,000,000円
期中追加設定元本額 10,000,000円 10,000,000円
期中一部解約元本額 −円 −円
２. 受益権の総数 510,000口 520,000口
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
第1期中間計算期間 第2期中間計算期間
項目 自 2019年6月24日 自 2020年7月9日
至 2019年12月23日 至 2021年1月8日
１. その他費用 その他費用の内訳は、監査費用 その他費用の内訳は、監査費用
（2,494円）、ライセンス料（4,996 （3,244円）、ライセンス料（6,736
円）、上場審査料（540,000円）、保 円）、保管費用（160,705円）、その
管費用（115,850円）、その他 他（28,522円）となっております。
（79,647円）となっております。
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（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第1期 第2期中間計算期間末
項目
2020年7月8日現在 2021年1月8日現在
１. 中間貸借対照表計上額、時価及び 貸借対照表上の金融商品は原則とし 中間貸借対照表上の金融商品は原則
その差額 てすべて時価で評価しているため、 としてすべて時価で評価しているた
貸借対照表計上額と時価との差額は め、中間貸借対照表計上額と時価と
ありません。 の差額はありません。
２. 時価の算定方法 (１)有価証券 同左
「（重要な会計方針に係る事項に関
する注記）」にて記載しておりま
す。
(２)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
期間で決済されるため、帳簿価額は
時価と近似していることから、当該
帳簿価額を時価としております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基 同左
ついての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場
合には合理的に算定された価額が含
まれております。当該価額の算定に
おいては一定の前提条件等を採用し
ているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること
もあります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
第1期 第2期中間計算期間末
2020年7月8日現在 2021年1月8日現在
1口当たり純資産額 1,281円 1,380円
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