ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ 外国債券・ＦＴＳＥ世界国債インデックス（除く日本・為替ヘッジなし）連動型上場投信 (2511) 2021 年 9 月期 決算短信
NEXT FUNDS International Bond FTSE World Government Bond Index (ex Japan Unhedged) Exchange Traded Fund (2511) Earnings Report for Fiscal Year ended September 2021
2021 年 9 月期 （2021 年 3 月 8 日～2021 年 9 月 7 日） 決算短信
Earnings Report for Fiscal Year ended September 2021 (March 8, 2021 - September 7, 2021)
2021 年 10 月 19 日
October 19, 2021
上場取引所 東証
Listed Exchange TSE
ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ 外国債券・ＦＴＳＥ世界国債インデックス（除く日本・為替ヘッジなし）連動型上場投
ファンド名
信
コード番号 （ 2511 ）
連動対象指標 FTSE 世界国債インデックス（除く日本、ヘッジなし・円ベース）
主要投資資産 親投資信託証券および公社債
売買単位 10 口
管理会社 野村アセットマネジメント株式会社 URL http://www.nomura-am.co.jp
代表者名 CEO 兼代表取締役社長 小池 広靖
問合せ先責任者 サポートダイヤル 長坂 智 TEL 0120-753104
NEXT FUNDS International Bond FTSE World Government Bond Index (ex Japan Unhedged)
Fund name:
Exchange Traded Fund
Code: 2511
Underlying index: FTSE World Government Bond Index (ex Japan, JPY Base)
Primary invested assets: Mother fund, Public and corporate bonds
Trading unit: 10 units
Management co.: Nomura Asset Management Co., Ltd. URL http://www.nomura-am.co.jp
Representative: Hiroyasu Koike, President & CEO
Contact person: Satoshi Nagasaka, Head of Support Dial Team, Investment Trust Marketing Dept.
有価証券報告書提出予定日 2021 年 11 月 17 日
分配金支払開始日 2021 年 10 月 15 日
Scheduled date of submission of securities report: November 17, 2021
Date of commencing dividend payment: October 15, 2021
Ⅰ ファンドの運用状況
Fund Management
１．2021 年 9 月期の運用状況（2021 年 3 月 8 日～2021 年 9 月 7 日）
Management Status for Year ended September 2021 (from March 8, 2021 to September 7, 2021)
(1) 資産内訳 （百万円未満切捨て）
Assets (fractions of less than JPY mil. shall be rounded down)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計（純資産）
（負債控除後）
Cash/Deposits/Other Assets
Primary Invested Assets Total (Net Assets)
(excluding liabilities)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
Amount ratio Amount ratio Amount ratio
百万円 % 百万円 % 百万円 %
JPY mil. % JPY mil. % JPY mil. %
2021 年 9 月期 17,949 (100.0) 3 (0.0) 17,952 (100.0)
FY ended Sep. 2021
2021 年 3 月期 11,164 (99.9) 11 (0.1) 11,175 (100.0)
FY ended Mar. 2021
-1-
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(2) 設定・解約実績 （千口未満切捨て）
Creation and Redemption (fractions of less than one thousand units shall be rounded down)
前計算期間末 当計算期間末
発行済口数 解約口数 発行済口数
設定口数
No. of Issued Units No. of Units No. of Issued Units
No. of Units Created
at End of Previous Redeemed at End of Fiscal
(②)
Fiscal Period (③) Period
(①) (①＋②－③)
千口 千口 千口 千口
‘000 units ‘000 units ‘000 units ‘000 units
2021 年 9 月期 11,210 8,890 2,400 17,700
FY ended Sep. 2021
2021 年 3 月期 6,200 5,960 950 11,210
FY ended Mar. 2021
(3) 基準価額
Net Asset Value
100 口当り基準価額
総資産 負債 純資産 ((③/当計算期間末発行済口数)×100)
Total Assets Liabilities Net Assets Net Asset Value per 100 units
(①) (②) (③(①－②)) ((③/No. of Issued Units at End of Fiscal
Period)×100)
百万円 百万円 百万円 円
JPY mil. JPY mil. JPY mil. JPY
2021 年 9 月期 18,165 212 17,952 101,429
FY ended Sep. 2021
2021 年 3 月期 11,282 106 11,175 99,691
FY ended Mar. 2021
(4) 分配金
Dividend Payment
100 口当り分配金
Dividend per 100 units
円
JPY
2021 年 9 月期 1,140
FY ended Sep. 2021
2021 年 3 月期 900
FY ended Mar. 2021
２．会計方針の変更
Change in Accounting Policies
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
Changes accompanying revision to accounting standards, etc. No
② ①以外の変更 無
Changes other than those in ① No
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Ⅱ 財務諸表等 Financial Statements
（１）【貸借対照表】 Balance Sheet
（単位：円）
（Unit：JPY）
第7期 第8期
(2021 年 3 月 7 日現在) (2021 年 9 月 7 日現在)
7th Fiscal Year 8th Fiscal Year
As of March 7, 2021 As of September 7, 2021
金額 Amount 金額 Amount
資産の部
Assets
流動資産
Current assets
コール・ローン
6,878,324 12,554,760
Call loans
親投資信託受益証券
11,164,235,683 17,949,382,587
Parents trust beneficiary securities
未収入金
111,077,845 203,872,908
Accounts receivable - other
流動資産合計
11,282,191,852 18,165,810,255
Total current assets
資産合計
11,282,191,852 18,165,810,255
Total assets
負債の部
Liabilities
流動負債
Current liabilities
未払収益分配金
100,890,000 201,780,000
Unpaid dividends
未払受託者報酬
893,515 1,666,860
Trustee fees payable
未払委託者報酬
4,467,529 8,334,208
Investment trust management fees payable
未払利息
7 8
Accrued interest expenses
その他未払費用
602,148 1,076,617
Other accrued expenses
流動負債合計
106,853,199 212,857,693
Total current liabilities
負債合計
106,853,199 212,857,693
Total liabilities
純資産の部
Net assets
元本等
Principal and other
元本
11,210,000,000 17,700,000,000
Principal
剰余金
Surplus
期末剰余金又は期末欠損金（△）
△34,661,347 252,952,562
Surplus (deficit) at end of period
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（分配準備積立金）
461,800 1,044,076
(Reserve for distribution)
元本等合計
11,175,338,653 17,952,952,562
Total principal and other
純資産合計
11,175,338,653 17,952,952,562
Total net assets
負債純資産合計
11,282,191,852 18,165,810,255
Total liabilities and net assets
（２）【損益及び剰余金計算書】 Statement of Income and Retained Earnings
（単位：円）
（Unit：JPY）
第7期 第8期
自 2020 年 9 月 8 日 自 2021 年 3 月 8 日
至 2021 年 3 月 7 日 至 2021 年 9 月 7 日
7th Fiscal Year 8th Fiscal Year
From September 8, 2020 From March 8, 2021
to March 7, 2021 to September 7, 2021
金額 Amount 金額 Amount
営業収益
Operating revenue
有価証券売買等損益
Profit and loss on buying and selling of 27,960,626 402,126,079
securities and other
営業収益合計
27,960,626 402,126,079
Total operating revenue
営業費用
Operating expenses
支払利息
5,557 3,217
Interest expenses
受託者報酬
893,515 1,666,860
Trustee fees
委託者報酬
4,467,529 8,334,208
Investment trust management fees
その他費用
1,688,022 2,157,085
Other expenses
営業費用合計
7,054,623 12,161,370
Total operating expenses
営業利益又は営業損失（△）
20,906,003 389,964,709
Operating profit (loss)
経常利益又は経常損失（△）
20,906,003 389,964,709
Ordinary profit (loss)
当期純利益又は当期純損失（△）
20,906,003 389,964,709
Profit (loss)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
- -
Distribution of profit loss from partial
redemptions
期首剰余金又は期首欠損金（△）
45,369,050 △34,661,347
Surplus (deficit) at beginning of period
剰余金増加額又は欠損金減少額
1,012,200 142,854,200
Increase in surplus or decrease in deficit
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額
1,012,200 142,854,200
Increase in surplus or decrease in deficit
from additional subscriptions for period
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剰余金減少額又は欠損金増加額
1,058,600 43,425,000
Decrease in surplus or increase in deficit
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額
1,058,600 43,425,000
Decrease in surplus or increase in deficit
from partial redemptions
分配金
100,890,000 201,780,000
Dividends
期末剰余金又は期末欠損金（△）
△34,661,347 252,952,562
Surplus (deficit) at end of period
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
２.費用・収益の計上基準 有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
足説明 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
もあります。
４.その他 当ファンドの計算期間は、信託約款の規定により、2021 年 3 月 8 日から 2021 年 9
月 7 日までとなっております。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
第7期 第8期
2021 年 3 月 7 日現在 2021 年 9 月 7 日現在
１. 計算期間の末日における受益権の総数 １. 計算期間の末日における受益権の総数
11,210,000 口 17,700,000 口
２. 投資信託財産計算規則第 55 条の 6 第 1 項第 10 号に規
定する額
元本の欠損 34,661,347 円
３. 計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の額 ２. 計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の額
1 口当たり純資産額 996.91 円 1 口当たり純資産額 1,014.29 円
(100 口当たり純資産額) (99,691 円) (100 口当たり純資産額) (101,429 円)
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第7期 第8期
自 2020 年 9 月 8 日 自 2021 年 3 月 8 日
至 2021 年 3 月 7 日 至 2021 年 9 月 7 日
１.分配金の計算過程 １.分配金の計算過程
項目 項目
当期配当等収益額 A △5,557 円 当期配当等収益額 A △3,217 円
親ファンドの配当等収益額 B 108,302,859 円 親ファンドの配当等収益額 B 214,523,646 円
分配準備積立金 C 103,564 円 分配準備積立金 C 461,800 円
配当等収益合計額 D=A+B+C 108,400,866 円 配当等収益合計額 D=A+B+C 214,982,229 円
経費 E 7,049,066 円 経費 E 12,158,153 円
収益分配可能額 F=D-E 101,351,800 円 収益分配可能額 F=D-E 202,824,076 円
収益分配金 G 100,890,000 円 収益分配金 G 201,780,000 円
次期繰越金(分配準備積立金) H=F-G 461,800 円 次期繰越金(分配準備積立金) H=F-G 1,044,076 円
口数 I 11,210,000 口 口数 I 17,700,000 口
100 口当たり分配金 J=G/I×100 900 円 100 口当たり分配金 J=G/I×100 1,140 円
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２.その他費用 ２.その他費用
その他費用のうち 785,848 円は上場に係る費用、812,846 円 その他費用のうち 471,202 円は上場に係る費用、1,519,263
は対象指数についての商標使用料であります。 円は対象指数についての商標使用料であります。
（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
第7期 第8期
自 2020 年 9 月 8 日 自 2021 年 3 月 8 日
至 2021 年 3 月 7 日 至 2021 年 9 月 7 日
1.金融商品に対する取組方針 1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第 同左
４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資とし
て運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク 2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コー 同左
ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の
２ 有価証券関係に記載しております。
これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リス
ク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
3.金融商品に係るリスク管理体制 3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員 同左
会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把
握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっておりま
す。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関す
る情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた
組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を
把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
第7期 第8期
2021 年 3 月 7 日現在 2021 年 9 月 7 日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額 １．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 同左
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法 ２．時価の算定方法
親投資信託受益証券 同左
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
おります。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
ります。
（関連当事者との取引に関する注記）
第7期 第8期
自 2020 年 9 月 8 日 自 2021 年 3 月 8 日
至 2021 年 3 月 7 日 至 2021 年 9 月 7 日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般 同左
の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
ため、該当事項はございません。
（その他の注記）
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NEXT FUNDS International Bond FTSE World Government Bond Index (ex Japan Unhedged) Exchange Traded Fund (2511) Earnings Report for Fiscal Year ended September 2021
１ 元本の移動
第7期 第8期
自 2020 年 9 月 8 日 自 2021 年 3 月 8 日
至 2021 年 3 月 7 日 至 2021 年 9 月 7 日
期首元本額 6,200,000,000 円 期首元本額 11,210,000,000 円
期中追加設定元本額 5,960,000,000 円 期中追加設定元本額 8,890,000,000 円
期中一部解約元本額 950,000,000 円 期中一部解約元本額 2,400,000,000 円
２ 有価証券関係
売買目的有価証券
第7期 第8期
自 2020 年 9 月 8 日 自 2021 年 3 月 8 日
種類 至 2021 年 3 月 7 日 至 2021 年 9 月 7 日
損益に含まれた評価差額（円） 損益に含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 36,418,311 370,039,690
合計 36,418,311 370,039,690
３ デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
（４）【附属明細表】
第 1 有価証券明細表
(1)株式(2021 年 9 月 7 日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(2021 年 9 月 7 日現在)
（単位:円）
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
親投資信託受益 日本円 外国債券マザーファンド 7,021,626,017 17,949,382,587
証券
小計 銘柄数：1 7,021,626,017 17,949,382,587
組入時価比率：100.0% 100.0%
合計 17,949,382,587
(注 1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
(注 2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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