2178 M-トライSTG 2021-04-12 15:00:00
2021年2月期 決算短信〔日本基準〕(連結) [pdf]

 

 
                                                
                       2021年2月期  決算短信〔日本基準〕(連結)
                                                                                     2021年4月12日
上場会社名      株式会社トライステージ                                                上場取引所  東
コード番号      2178      URL  https://www.tri-stage.jp/
代表者        (役職名) 代表取締役社長                       (氏名)倉田 育尚
問合せ先責任者 (役職名) 経営管理部長                           (氏名)棚田 正人              TEL  03-5402-4111
定時株主総会開催予定日          2021年5月25日                配当支払開始予定日 2021年5月26日
有価証券報告書提出予定日 2021年5月26日                                            
 
決算補足説明資料作成の有無: 有      
 
決算説明会開催の有無      : 有           (証券アナリスト・機関投資家向け)
 
 
                                                                               (百万円未満切捨て)
1.2021年2月期の連結業績(2020年3月1日~2021年2月28日)
  (1)連結経営成績                                                                  (%表示は対前期増減率)
 
                                                                              親会社株主に帰属する
                    売上高                 営業利益                  経常利益
                                                                                   当期純利益
                  百万円          %        百万円          %        百万円         %         百万円       %
  2021年2月期        47,782    △5.3         1,320    110.2       1,335    230.5          848  364.8
  2020年2月期        50,440    △6.3           628   △22.4          404     48.5          182     -
 
(注)包括利益      2021年2月期           781百万円 (251.1%)   2020年2月期               222百万円 (-%)
 
                  1株当たり                潜在株式調整後              自己資本          総資産           売上高
 
                  当期純利益             1株当たり当期純利益            当期純利益率        経常利益率         営業利益率
                            円 銭                   円 銭              %             %            %
  2021年2月期                  33.39                 33.38         12.7            8.7          2.8
  2020年2月期                   6.69                  6.69          2.7            2.5          1.2
 
(参考)持分法投資損益           2021年2月期           11百万円          2020年2月期       △167百万円
 
  (2)連結財政状態
                    総資産                   純資産                自己資本比率            1株当たり純資産
                           百万円                   百万円                      %                円 銭
  2021年2月期                 15,182                 6,815                 43.7              264.82
  2020年2月期                 15,480                 6,927                 43.3              245.94
 
(参考)自己資本       2021年2月期           6,636百万円       2020年2月期         6,702百万円
 
  (3)連結キャッシュ・フローの状況
                営業活動による                投資活動による              財務活動による            現金及び現金同等物
 
              キャッシュ・フロー              キャッシュ・フロー             キャッシュ・フロー                期末残高
                            百万円                    百万円                百万円                   百万円
    2021年2月期                 1,948                  329               △1,169                7,451
    2020年2月期                   819                 △137                △460                 6,348
 
2.配当の状況
                                      年間配当金                           配当金総額      配当性向      純資産配当
                                                                       (合計)      (連結)      率(連結)
                第1四半期末     第2四半期末     第3四半期末        期末       合計
                   円 銭        円 銭        円 銭         円 銭      円 銭        百万円          %        %
2020年2月期             -         0.00        -          7.00     7.00        190     104.6      2.8
2021年2月期             -         0.00        -          7.00     7.00        175      21.0      2.7
2022年2月期(予想)         -         0.00        -          7.00     7.00                 20.9      
 
 
3.2022年2月期の連結業績予想(2021年3月1日~2022年2月28日)
                                  (%表示は、通期は対前期、四半期は対前年同四半期増減率)
 
                                                  親会社株主に帰属    1株当たり
                 売上高       営業利益        経常利益
                                                  する当期純利益     当期純利益
              百万円      %  百万円      %  百万円      %   百万円     %     円 銭
  第2四半期(累計)   23,632 △2.3   529 △38.3   510 △42.0   337 △20.7    13.48
      通期      48,442  1.4 1,278 △3.2  1,239 △7.2    840 △1.0     33.52
 
※ 注記事項
  (1)期中における重要な子会社の異動(連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動): 有    
      新規1社(社名)株式会社トライステージメディア、 除外-社(社名)
 
  (2)会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
    ①  会計基準等の改正に伴う会計方針の変更: 無    
 
    ②  ①以外の会計方針の変更              : 無    
 
    ③  会計上の見積りの変更                : 無    
 
    ④  修正再表示                          : 無    
 
  (3)発行済株式数(普通株式)
    ①  期末発行済株式数(自己株式を含む)               2021年2月期   30,517,200株   2020年2月期   30,517,200株
    ②  期末自己株式数                         2021年2月期    5,458,261株   2020年2月期    3,263,260株
    ③  期中平均株式数                         2021年2月期   25,419,761株   2020年2月期   27,309,089株
 
(参考)個別業績の概要
  2021年2月期の個別業績(2020年3月1日~2021年2月28日)
  (1)個別経営成績                                                         (%表示は対前期増減率)
 
                  売上高               営業利益             経常利益               当期純利益
                百万円        %        百万円        %     百万円         %      百万円       %
  2021年2月期      23,779  △4.0         1,254   31.2    1,236     16.8       285   15.3
  2020年2月期      24,779 △15.4           956  △5.3     1,059     14.7       247     -
 
                1株当たり              潜在株式調整後
 
                当期純利益           1株当たり当期純利益
                        円 銭                 円 銭
  2021年2月期              11.21               11.21
  2020年2月期               9.05                9.05
 
  (2)個別財政状態
                  総資産                 純資産           自己資本比率            1株当たり純資産
                       百万円                 百万円                   %             円 銭
  2021年2月期             11,365               6,222              54.6           247.52
  2020年2月期             11,565               6,685              57.5           243.94
 
(参考)自己資本     2021年2月期         6,202百万円     2020年2月期      6,648百万円
 
※  2021年2月1日付の株式会社トライステージメディアの新設分割に伴い、個別業績における前期比較が困難となり、
   誤解を生じる恐れがあることから、個別業績予想の開示を取り止めさせていただきます。
 
※  決算短信は公認会計士又は監査法人の監査の対象外です
 
※  業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
   1.本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報及び合理的であると
   判断する一定の前提に基づいており、その達成を当社として約束する趣旨のものではありません。また、実際の業績
   等は様々な要因により大きく異なる可能性があります。業績予想の前提となる条件及び業績予想のご利用にあたって
   の注意事項等については、添付資料P.5「1.経営成績等の概況(4)今後の見通し」をご覧ください。
   2.当社は2021年4月12日(月)に機関投資家向けに決算説明会を開催する予定です。その模様及び説明内容につい
   ては、当日使用する決算説明資料とともに、開催後速やかに当社ホームページに掲載する予定です。
 
                                    ㈱トライステージ(2178) 2021年2月期 決算短信    

○添付資料の目次
 
    1.経営成績等の概況 ………………………………………………………………………………………………………        2
     (1)当期の経営成績の概況 ……………………………………………………………………………………………        2
     (2)当期の財政状態の概況 ……………………………………………………………………………………………        3
     (3)当期のキャッシュ・フローの概況 ………………………………………………………………………………        4
     (4)今後の見通し ………………………………………………………………………………………………………        5
    2.会計基準の選択に関する基本的な考え方 ……………………………………………………………………………        5
    3.連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………………………        6
     (1)連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………………        6
     (2)連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………        8
        連結損益計算書 ……………………………………………………………………………………………………        8
        連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………………………………        9
     (3)連結株主資本等変動計算書 ………………………………………………………………………………………       10
     (4)連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………………       12
     (5)連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………………       14
       (継続企業の前提に関する注記) …………………………………………………………………………………       14
       (追加情報) …………………………………………………………………………………………………………       14
       (セグメント情報) …………………………………………………………………………………………………       14
       (1株当たり情報) …………………………………………………………………………………………………       17
       (重要な後発事象) …………………………………………………………………………………………………       17
 




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                                                ㈱トライステージ(2178) 2021年2月期 決算短信    

1.経営成績等の概況
    (1)当期の経営成績の概況
         当社グループは、「ダイレクトマーケティングのイノベーションカンパニー」を標榜し、ダイレクトマーケティ
     ングを実施する企業を総合的に支援しております。
         当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の拡大により経済活動が停滞し、一時的に持
     ち直しの動きが見られたものの、依然として先行き不透明な状況が続いております。ダイレクトマーケティング市
     場は、通信販売の定着及びインターネット通販の拡大とともに、拡大基調が続いております。新しい生活様式の定
     着が進む中で、対面せずに商品を購入できる利便性の高いサービスとしてダイレクトマーケティングの重要性が高
     まり、ダイレクトマーケティング企業を支援する当社の社会的役割も増していると認識しております。
         当社グループでは、各社にて在宅ワークをはじめとして新型コロナウイルス感染症の拡大防止へ対処しつつ、事
     業を推進いたしました。前連結会計年度にて実施した事業の選択と集中により、不採算事業の整理と同時にテレビ
     事業、WEB事業、DM事業への経営資源の配分が進みました。また、2019年12月に開始し随時開発を進めているデー
     タマーケティング基盤「Tri-DDM」により、ダイレクトマーケティングにおける新規顧客獲得とLTV向上を両軸で支
     援するための基盤が整いました。こうした体制のもと、各事業において着実に当期の戦略を推進してまいりまし
     た。
         なお、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う事業環境の著しい変化を踏まえ、連結子会社である株式会社アド
     フレックス・コミュニケーションズにおける事業計画に対する進捗状況や今後の業績見通しを検討した結果、第2
     四半期連結会計期間にて、同社株式取得時に計上したのれん未償却残高のうち171,589千円を減損損失として特別
     損失に計上し、その後、期末にてのれんの全額126,466千円を償却いたしました。また、連結子会社である株式会
     社日本百貨店において当連結会計年度にて固定資産の減損損失49,648千円を特別損失に計上いたしました。
         一方、TV Direct Public Company Limitedの株式売却により、当連結会計年度にて178,989千円を投資有価証券
     売却益として特別利益に計上いたしました。
 
         この結果、当社グループの当連結会計年度における売上高は47,782,543千円(前期比5.3%減)、売上総利益は
     5,361,091千円(前期比12.9%減)となりました。販売費及び一般管理費は4,040,801千円(前期比26.8%減)とな
     り、営業利益は1,320,290千円(前期比110.2%増)、経常利益は1,335,411千円(前期比230.5%増)、親会社株主
     に帰属する当期純利益は848,750千円(前期比364.8%増)となりました。
      
         セグメント別の業績は次のとおりであります。
         なお、第1四半期連結会計期間より、報告セグメントの変更を行っております。詳細は、「3.連結財務諸表及
     び主な注記(5)連結財務諸表に関する注記事項(セグメント情報等)」の「1.報告セグメントの概要」をご参
     照ください。
      
     ① ダイレクトマーケティング支援事業
         テレビ事業は、ダイレクトマーケティング事業者に対し、テレビ番組枠・CMの提供から番組・CM制作、受注管
     理、顧客管理までダイレクトマーケティングに必要なソリューションを総合的に提供しており、「データ分析に基
     づく最適な媒体提供」、「売れる映像制作」、「効率的な受注管理」によるテレビ通販での新規顧客獲得支援を強
     みとしております。また、放送枠や受注等の各種データを統合・分析するデータマーケティング基盤「Tri-DDM」
     により、放送枠価値の明確化やコンタクトセンターの適切な運用状況の把握等を実現しております。上期は、テレ
     ビ通販向けのメディア枠が比較的安価で仕入れやすい環境の中、消費者の在宅率向上や健康意識の高まりも相まっ
     て、健康食品や医薬品等のテレビ通販における販売効率が好調に推移いたしましたが、下期にはメディア枠の仕入
     れ環境は通常に戻り、販売効率も通常の水準で推移いたしました。
         WEB事業は、株式会社アドフレックス・コミュニケーションズを中心として、テレビとWEBの相互提案とAIツール
     の積極導入を実施し、クライアントの売上及び利益の最大化に取り組んでおります。リスティング広告最適化AIツ
     ールについては、導入企業数の急速な拡大を目指す中で、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う各種展示会の延
     期やリモートワークの影響等により商談の機会が減少し厳しい状況が続きましたが、下期には徐々に状況が改善い
     たしました。同社ではリスティング広告最適化以外でも有力なAIツールの導入を進めており、引き続き、新規クラ
     イアントの獲得及び既存クライアントとの取引拡大に取り組んでまいります。
         この結果、売上高は27,714,982千円(前期比1.5%減)、営業利益は1,105,605千円(前期比43.0%増)となりま
     した。




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 ② DM事業
     DM事業は、メールカスタマーセンター株式会社を中心として、「ゆうメール」や「クロネコDM便」等のダイレク
 トメール発送代行業務に取り組んでおります。当連結会計年度においては、「ネコポス」や「ゆうパケット」等の
 小型宅配便(商品DM)への対応については堅調に推移しているものの、一部の業界にてDM発送の差し控えが生じた
 関係で、売上高が減少いたしました。なお、前連結会計年度に計上した貸倒引当金の一部について戻入が生じまし
 た。
     この結果、売上高は18,155,178千円(前期比5.2%減)、営業利益は328,124千円(前期比188.1%増)となりま
 した。
  
 ③ 海外事業
     海外事業は、PT. Merdis Internationalを中心として、ASEANでのテレビ通販向けの卸売に取り組んでおりま
 す。前連結会計年度においてJML Singapore Pte. Ltd.から撤退したことにより事業規模は縮小いたしましたが、
 損失が大幅に減少いたしました。PT. Merdis Internationalでは、新型コロナウイルス感染症の拡大により、一部
 商品供給に影響はあったものの、消費者の在宅率向上によりテレビ通販向けの商品卸が堅調に推移いたしました。
     この結果、売上高は856,972千円(前期比36.2%減)、営業利益は24,615千円(前期は81,837千円の損失)とな
 りました。
  
 ④ 小売事業
     小売事業は、株式会社日本百貨店の営む「日本百貨店」において、各店舗の収益拡大及び卸売事業の強化に取り
 組んでおります。当連結会計年度においては、期初より新型コロナウイルス感染症の影響により厳しい状況を想定
 しておりましたが、2020年4月の緊急事態宣言を受け、全店舗にて休館や短縮営業を余儀なくされました。6月以
 降は概ね通常営業に移行し徐々に回復したものの、年末からの新型コロナウイルス感染症の再拡大及び2021年1月
 の2度目の緊急事態宣言の影響により、特に都心や観光地の店舗にて来店者数が減少し、厳しい状況となりまし
 た。こうした中で、経営基盤の整備や不採算店舗からの撤退、新商品開発等、収益性改善に向けた取り組みは着実
 に進捗いたしました。また、コスト抑制や各種助成金の活用を図りました。
     この結果、売上高は1,055,410千円(前期比36.2%減)、営業損失は140,698千円(前期は102,620千円の損失)
 となりました。
  
(2)当期の財政状態の概況
 (資産)
  当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べ298,169千円減少し、15,182,485千円となりまし
 た。これは主に、現金及び預金が1,102,784千円増加した一方、受取手形及び売掛金が261,255千円、のれんが
 338,662千円、投資有価証券が331,440千円減少したこと等によるものであります。
  
 (負債)
  当連結会計年度末における負債の合計は、前連結会計年度末に比べ186,172千円減少し、8,367,300千円となりま
 した。これは主に短期借入金が531,469千円増加した一方、長期借入金が882,038千円減少したこと等によるもので
 あります。
  
 (純資産)
  当連結会計年度末における純資産の合計は、前連結会計年度末に比べ111,997千円減少し、6,815,185千円となり
 ました。これは主に親会社株主に帰属する当期純利益を848,750千円計上した一方、自己株式を539,970千円取得
 し、剰余金の配当を190,777千円行い、為替換算調整勘定が207,604千円減少したこと等によるものであります。
      




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(3)当期のキャッシュ・フローの概況
          当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は前連結会計年度末と比較して
        1,102,784千円増加し、7,451,382千円となりました。
         
        (営業活動によるキャッシュ・フロー)
         当連結会計年度において営業活動の結果増加した資金は1,948,987千円(前連結会計年度は819,481千円の増加)
        となりました。これは主に税金等調整前当期純利益1,204,804千円計上し、売上債権が284,776千円減少したこと等
        によるものであります。
          
        (投資活動によるキャッシュ・フロー)
         当連結会計年度において投資活動の結果増加した資金は329,068千円(前連結会計年度は137,538千円の減少)と
        なりました。これは主に投資有価証券の売却による収入が405,598千円発生したこと等によるものであります。
          
        (財務活動によるキャッシュ・フロー)
         当連結会計年度において財務活動の結果減少した資金は1,169,943千円(前連結会計年度は460,946千円の減少)
        となりました。これは主に短期借入金の純減額が460,000千円、配当金の支払額が190,933千円、自己株式の取得に
        よる支出が539,970千円発生したこと等によるものであります。
          
         (参考) キャッシュ・フロー関連指標の推移
                                 2018年          2019年         2020年         2021年
     
                                 2月期            2月期           2月期           2月期
    自己資本比率(%)                         48.2          41.9          43.3          43.7

    時価ベースの自己資本比率(%)                   83.5          53.8          43.8          68.7

    キャッシュ・フロー対有利子負債比率(年)                  4.8           4.3           4.4           1.7

    インタレスト・カバレッジ・レシオ(倍)               28.8          30.4          36.3          77.1
        自己資本比率:自己資本/総資産
        時価ベースの自己資本比率:株式時価総額/総資産
        キャッシュ・フロー対有利子負債比率:有利子負債/キャッシュ・フロー
       インタレスト・カバレッジ・レシオ:キャッシュ・フロー/利払い
     (注)1.いずれも連結ベースの財務数値により計算しております。
         2.株式時価総額は、自己株式を除く発行済株式数をベースに計算しております。
         3.キャッシュ・フローは営業キャッシュ・フローを使用しております。
         4.有利子負債は連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象として
           おります。
         5.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 2018(平成30)年2月16日)等を
           2020年2月期の期首から適用しており、2019年2月期については、遡及適用後の数値を記載しておりま
            す。
 




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    (4)今後の見通し
      当社グループの顧客企業が属するダイレクトマーケティング市場は依然として拡大基調が続いているものの、主
     力であるテレビ通販市場は、今後も横ばい傾向が継続することが見込まれます。
      このような環境下、成長を図るべく、当社グループは3か年の中期経営計画を策定し、2021年4月12日付で公表
     いたしました。
      当中期経営計画では、「ダイレクトマーケティングに、DX・イノベーションを。」をビジョンとして掲げ、デー
     タマーケティング強化による顧客提供価値向上、クロスチャネル・AIマーケティングサービスによる顧客拡大、事
     業の強みとDX化による新規事業立ち上げを基本戦略とし、戦略の実現及び赤字事業の黒字化によって利益拡大を図
     り、持続的な成長を目指してまいります。
      テレビ事業では、現在、テレビ通販実施企業を主なクライアントとしていますが、Tri-DDMの機能を強化し、テ
     レビ連動リスティング広告の提供やQRコード受注サービス、運用型レスポンスCMサービスといったクロスチャネル
     対応を推進することで、ECやWEBサービス企業へクライアント領域の拡大を図ります。WEB事業では、改善効果の高
     いAIツールをフックとして新規クライアントを獲得し売上拡大及び黒字化を図りつつ、テレビ事業とのシナジーを
     強化し、クロスチャネル対応を協働して推し進めます。DM事業では、従来のDM発送代行に加え、「ゆうパケット」
     や「ネコポス」といった郵便ポストに投函できる小型の宅配便への対応を引き続き強化してまいります。海外事業
     は、引き続き黒字を維持するべく取り組んでまいります。小売事業は、新型コロナウイルス感染症の影響により引
     き続き厳しい状況が想定されますが、プライベートブランド商品の拡大や、より効率的な店舗運営により赤字幅を
     縮小し、早期の黒字化を図ります。
      以上を踏まえ、2022年2月期の連結業績予想につきましては、売上高48,442百万円(前期比1.4%増)、営業利
     益1,278百万円(前期比3.2%減)、経常利益1,239百万円(前期比7.2%減)、親会社株主に帰属する当期純利益
     840百万円(前期比1.0%減)を見込んでおります。
      なお、連結業績予想は現時点において入手可能な情報に基づき作成しており、新型コロナウイルス感染症の拡大
     等により、今後開示すべき事象が発生した場合には、速やかにお知らせいたします。
      
2.会計基準の選択に関する基本的な考え方
    当社グループは、連結財務諸表の期間比較可能性等を考慮し、日本基準を適用しております。なお、国際会計基準の
    適用につきましては、国内外の諸情勢を考慮の上、適切に対応していく方針であります。
 




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3.連結財務諸表及び主な注記
    (1)連結貸借対照表
                                                          (単位:千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年2月29日)         (2021年2月28日)
    資産の部                                                               
     流動資産                                                              
       現金及び預金                            6,348,597            7,451,382
       受取手形及び売掛金                         6,601,503            6,340,248
       商品                                  279,027              196,130
       仕掛品                                   2,824                5,521
       貯蔵品                                   6,315                5,467
       その他                                 295,292              148,987
       貸倒引当金                             △104,324              △62,580
       流動資産合計                           13,429,235           14,085,157
     固定資産                                                              
       有形固定資産                                                          
         建物(純額)                            265,372              203,320
         工具、器具及び備品(純額)                      50,201               38,345
         車両運搬具(純額)                           1,451                1,189
         リース資産(純額)                          60,229               12,524
         有形固定資産合計                          377,255              255,380
       無形固定資産                                                          
         のれん                               338,662                   -
         ソフトウエア                            236,514              233,593
         その他                                 3,034               30,750
         無形固定資産合計                          578,211              264,343
       投資その他の資産                                                        
         投資有価証券                            335,724                4,284
         差入保証金                             378,504              354,631
         破産更生債権等                           232,280              130,102
         繰延税金資産                            345,019              215,084
         その他                               141,119                3,603
         貸倒引当金                           △336,695             △130,102
         投資その他の資産合計                      1,095,952              577,603
       固定資産合計                            2,051,419            1,097,328
     資産合計                               15,480,655           15,182,485
 




                             - 6 -
                                      ㈱トライステージ(2178) 2021年2月期 決算短信    

 
                                                       (単位:千円)
                               前連結会計年度             当連結会計年度
                              (2020年2月29日)        (2021年2月28日)
    負債の部                                                            
     流動負債                                                           
       買掛金                            3,977,875            4,002,948
       短期借入金                            570,374            1,101,843
       リース債務                             20,456               16,527
       未払法人税等                            57,902              155,836
       賞与引当金                              7,005              107,027
       役員賞与引当金                            1,700                7,600
       ポイント引当金                            3,890                3,571
       契約損失引当金                               -                99,209
       資産除去債務                                -                19,994
       その他                              644,783              488,709
       流動負債合計                         5,283,988            6,003,268
     固定負債                                                           
       長期借入金                          2,945,317            2,063,279
       リース債務                             60,383               38,059
       退職給付に係る負債                        114,799              134,305
       資産除去債務                           106,446               85,955
       その他                               42,536               42,431
       固定負債合計                         3,269,483            2,364,031
     負債合計                             8,553,472            8,367,300
    純資産の部                                                           
     株主資本                                                           
       資本金                              645,547              645,547
       資本剰余金                            744,808              735,426
       利益剰余金                          6,557,325            7,248,259
       自己株式                          △1,297,807          △1,837,778
       株主資本合計                         6,649,873            6,791,455
     その他の包括利益累計額                                                    
       その他有価証券評価差額金                       1,044                  337
       為替換算調整勘定                          51,966            △155,638
       その他の包括利益累計額合計                     53,010            △155,301
     新株予約権                               36,837               20,131
     非支配株主持分                            187,460              158,899
     純資産合計                            6,927,182            6,815,185
    負債純資産合計                          15,480,655           15,182,485
 




                           - 7 -
                                         ㈱トライステージ(2178) 2021年2月期 決算短信    

    (2)連結損益計算書及び連結包括利益計算書
     (連結損益計算書)
                                                             (単位:千円)
                                   前連結会計年度               当連結会計年度
                                 (自 2019年3月1日          (自 2020年3月1日
                                  至 2020年2月29日)         至 2021年2月28日)
    売上高                                   50,440,437            47,782,543
    売上原価                                  44,274,978            42,421,451
    売上総利益                                  6,165,459             5,361,091
    返品調整引当金繰入額                                13,530                    -
    差引売上総利益                                6,151,928             5,361,091
    販売費及び一般管理費                             5,523,733             4,040,801
    営業利益                                     628,195             1,320,290
    営業外収益                                                                 
     受取利息                                      7,222                12,374
     受取配当金                                       157                10,242
     受取保険金                                        -                 10,000
     持分法による投資利益                                   -                 11,917
     為替差益                                         -                  7,561
     助成金収入                                     1,305                15,380
     その他                                      17,619                 7,309
     営業外収益合計                                  26,304                74,785
    営業外費用                                                                 
     支払利息                                     23,293                23,650
     持分法による投資損失                              167,647                    -
     為替差損                                     12,270                    -
     支払手数料                                       676                35,773
     開業費償却                                    46,390                    -
     その他                                         207                   239
     営業外費用合計                                 250,485                59,664
    経常利益                                     404,014             1,335,411
    特別利益                                                                  
     固定資産売却益                                   1,108                    -
     投資有価証券売却益                                    -                202,981
     新株予約権戻入益                                  4,271                20,346
     関係会社清算益                                   2,866                    -
     その他                                          -                  6,718
     特別利益合計                                    8,246               230,047
    特別損失                                                                  
     固定資産除却損                                   1,953                 9,231
     減損損失                                     55,728               347,703
     関係会社整理損                                 172,352                    -
     事業整理損                                    14,815                    -
     その他                                          -                  3,719
     特別損失合計                                  244,850               360,654
    税金等調整前当期純利益                              167,410             1,204,804
    法人税、住民税及び事業税                             170,770               217,369
    法人税等調整額                                △199,852                129,021
    法人税等合計                                  △29,081                346,391
    当期純利益                                    196,492               858,412
    非支配株主に帰属する当期純利益                           13,878                 9,662
    親会社株主に帰属する当期純利益                          182,613               848,750
 




                                - 8 -
                                     ㈱トライステージ(2178) 2021年2月期 決算短信    

     (連結包括利益計算書)
                                                        (単位:千円)
                               前連結会計年度              当連結会計年度
                             (自 2019年3月1日         (自 2020年3月1日
                              至 2020年2月29日)        至 2021年2月28日)
    当期純利益                               196,492             858,412
    その他の包括利益                                                       
     その他有価証券評価差額金                            82                 304
     為替換算調整勘定                               519             △39,103
     持分法適用会社に対する持分相当額                    25,530             △38,011
     その他の包括利益合計                          26,131             △76,811
    包括利益                                222,624             781,601
    (内訳)                                                           
     親会社株主に係る包括利益                       203,998             782,538
     非支配株主に係る包括利益                        18,625               △937
 




                            - 9 -
                                                                    ㈱トライステージ(2178) 2021年2月期 決算短信    

    (3)連結株主資本等変動計算書
            前連結会計年度(自  2019年3月1日  至  2020年2月29日)
                                                                                                             (単位:千円)

                                                                株主資本

                           資本金              資本剰余金              利益剰余金                   自己株式                 株主資本合計

    当期首残高                    645,547                 744,808        6,568,350              △1,164,377         6,794,329

    当期変動額                                                                                                             
    剰余金の配当                                                          △193,639                                  △193,639

    親会社株主に帰属する当期
    純利益
                                                                        182,613                                182,613

    自己株式の取得                                                                                 △133,430          △133,430
    連結子会社株式の取得によ
    る持分の増減
                                                                                                                     -

    持分法の適用範囲の変動                                                                                                      -

    株主資本以外の項目の
    当期変動額(純額)
                                                                                                                      

    当期変動額合計                          -                    -             △11,025             △133,430          △144,456

    当期末残高                    645,547                 744,808        6,557,325              △1,297,807         6,649,873

 
                                                                                                                       
                                     その他の包括利益累計額
                                                                           新株予約権            非支配株主持分          純資産合計
                        その他有価証券           為替換算         その他の包括利益
                         評価差額金            調整勘定           累計額合計
    当期首残高                    383            31,241             31,625             37,107          172,725     7,035,788

    当期変動額                                                                                                             
    剰余金の配当                                                                                                    △193,639

    親会社株主に帰属する当期
    純利益
                                                                                                               182,613

    自己株式の取得                                                                                                   △133,430
    連結子会社株式の取得によ
    る持分の増減
                                                                                                                     -

    持分法の適用範囲の変動                                                                                                      -

    株主資本以外の項目の
                             660            20,724             21,385             △269             14,735        35,851
    当期変動額(純額)

    当期変動額合計                  660            20,724             21,385             △269             14,735     △108,605

    当期末残高                   1,044           51,966             53,010             36,837          187,460     6,927,182

 




                                                     - 10 -
                                                                      ㈱トライステージ(2178) 2021年2月期 決算短信    

            当連結会計年度(自  2020年3月1日  至  2021年2月28日)
                                                                                                                (単位:千円)

                                                                  株主資本

                           資本金              資本剰余金                利益剰余金                    自己株式                 株主資本合計

    当期首残高                    645,547                 744,808          6,557,325               △1,297,807         6,649,873

    当期変動額                                                                                                                
    剰余金の配当                                                            △190,777                                   △190,777

    親会社株主に帰属する当期
    純利益
                                                                          848,750                                 848,750

    自己株式の取得                                                                                    △539,970          △539,970
    連結子会社株式の取得によ
    る持分の増減
                                                     △9,382                                                       △9,382

    持分法の適用範囲の変動                                                            32,961                                   32,961

    株主資本以外の項目の
    当期変動額(純額)
                                                                                                                         

    当期変動額合計                          -               △9,382               690,934              △539,970           141,581

    当期末残高                    645,547                 735,426          7,248,259               △1,837,778         6,791,455

 
                                                                                                                          
                                     その他の包括利益累計額
                                                                             新株予約権             非支配株主持分          純資産合計
                        その他有価証券           為替換算         その他の包括利益
                         評価差額金            調整勘定           累計額合計
    当期首残高                   1,044           51,966               53,010              36,837          187,460     6,927,182

    当期変動額                                                                                                                
    剰余金の配当                                                                                                       △190,777

    親会社株主に帰属する当期
    純利益
                                                                                                                  848,750

    自己株式の取得                                                                                                      △539,970
    連結子会社株式の取得によ
    る持分の増減
                                                                                                                  △9,382

    持分法の適用範囲の変動                                                                                                     32,961

    株主資本以外の項目の
                            △707          △207,604             △208,311             △16,705         △28,561      △253,579
    当期変動額(純額)

    当期変動額合計                 △707          △207,604             △208,311             △16,705         △28,561      △111,997

    当期末残高                    337          △155,638             △155,301              20,131          158,899     6,815,185

 




                                                     - 11 -
                                        ㈱トライステージ(2178) 2021年2月期 決算短信    

    (4)連結キャッシュ・フロー計算書
                                                           (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2019年3月1日         (自 2020年3月1日
                                 至 2020年2月29日)        至 2021年2月28日)
    営業活動によるキャッシュ・フロー                                                   
     税金等調整前当期純利益                           167,410            1,204,804
     減価償却費                                 144,068              177,325
     減損損失                                   55,728              347,703
     関係会社整理損                               172,352                   -
     たな卸資産評価損                               41,112               18,029
     開業費償却額                                 46,390                   -
     のれん償却額                                 86,079               40,607
     投資有価証券売却損益(△は益)                            -             △202,981
     貸倒引当金の増減額(△は減少)                       394,052            △194,797
     役員賞与引当金の増減額(△は減少)                    △15,100                 5,900
     賞与引当金の増減額(△は減少)                       △4,090               100,021
     ポイント引当金の増減額(△は減少)                     △3,378                 △319
     返品調整引当金の増減額(△は減少)                    △32,758                    -
     契約損失引当金の増減額(△は減少)                          -                99,209
     退職給付に係る負債の増減額(△は減少)                     2,412               19,619
     受取利息及び受取配当金                           △7,379              △22,616
     支払利息                                   23,293               23,650
     支払手数料                                      -                35,773
     持分法による投資損益(△は益)                       167,647             △11,917
     固定資産売却損益(△は益)                         △1,108                   177
     固定資産除却損                                 1,953                9,231
     売上債権の増減額(△は増加)                        351,649              284,776
     たな卸資産の増減額(△は増加)                         8,059               51,338
     仕入債務の増減額(△は減少)                      △434,178                25,520
     未払金の増減額(△は減少)                        △67,265              △98,168
     未払消費税等の増減額(△は減少)                     △19,696                41,684
     その他                                    52,355               20,351
     小計                                  1,129,609            1,974,922
     利息及び配当金の受取額                            17,501               22,616
     利息の支払額                               △22,564              △25,294
     法人税等の支払額                            △305,065              △23,257
     営業活動によるキャッシュ・フロー                      819,481            1,948,987
    投資活動によるキャッシュ・フロー                                                   
     投資有価証券の売却による収入                             -               405,598
     有価証券の償還による収入                          134,533                   -
     有形固定資産の取得による支出                       △57,122              △17,505
     無形固定資産の取得による支出                       △83,505              △76,786
     貸付けによる支出                             △79,372                 △467
     連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による
                                          △47,914                     -
     支出
     子会社の清算による収入                           26,036                    -
     その他                                 △30,192                 18,229
     投資活動によるキャッシュ・フロー                    △137,538               329,068
 




                              - 12 -
                                        ㈱トライステージ(2178) 2021年2月期 決算短信    

 
                                                           (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 2019年3月1日         (自 2020年3月1日
                                 至 2020年2月29日)        至 2021年2月28日)
    財務活動によるキャッシュ・フロー                                                  
     短期借入金の増減額(△は減少)                       114,945            △460,000
     長期借入れによる収入                            800,000             200,000
     長期借入金の返済による支出                      △1,022,524             △86,974
     自己株式の取得による支出                        △133,430             △539,970
     連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得に
                                                 -             △37,000
     よる支出
     配当金の支払額                             △193,594             △190,933
     非支配株主への配当金の支払額                        △2,927                    -
     その他                                  △23,415              △55,065
     財務活動によるキャッシュ・フロー                    △460,946            △1,169,943
    現金及び現金同等物に係る換算差額                           398              △5,328
    現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                    221,395            1,102,784
    現金及び現金同等物の期首残高                       6,183,230            6,348,597
    連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額                  △56,028                    -
    現金及び現金同等物の期末残高                       6,348,597            7,451,382
 




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                                           ㈱トライステージ(2178) 2021年2月期 決算短信    

    (5)連結財務諸表に関する注記事項
    (継続企業の前提に関する注記)
      該当事項はありません。
 
    (追加情報)
        (新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて)
         新型コロナウイルス感染症の拡大による経済活動の停滞が世界経済及び国内経済に与える影響が懸念され、先行
        きは不透明な状況にあります。
         当社グループでは、ダイレクトマーケティング支援事業の内のテレビ事業において在宅率の向上及び健康意識の
        高まりに伴う収益機会の増加といったプラスの影響がある一方、ダイレクトマーケティング支援事業の内のWEB事
        業において出稿減少や経済活動停滞に伴う新規営業活動の遅延、小売事業において来店者減少などマイナスの影響
        があります。
         新型コロナウイルス感染症の影響は、緩やかに状況が改善されるものの、翌連結会計年度中は影響が残ると見込
        んでおります。それに従い、固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っておりま
        す。
         
        (連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用)
            当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設
        されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目
        については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応
        報告第39号   2020(令和2)年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企
        業会計基準適用指針第28号   2018(平成30)年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負
        債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
 
    (セグメント情報等)
    1.報告セグメントの概要
        (1) 報告セグメントの決定方法
          当社グループの事業セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締
        役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
         「ダイレクトマーケティング支援事業」は、ダイレクトマーケティングを実施する企業に対し、テレビ、WEBを
        はじめとする各種メディア枠の提供に加え、各種表現企画、制作、受注・物流等におけるノウハウ等のソリューシ
        ョンの提供を主な業務としております。
         「DM事業」は、ダイレクトメールを発送する企業に対し、「ゆうメール」及び「クロネコDM便」等を利用し、印
        刷封入封緘作業等を含めた発送代行を主な業務としております。
            「海外事業」は、ASEANにおいてテレビ通販向けの卸売に取り組んでおります。
            「小売事業」は、日本各地の特産品・名産品や雑貨等を取り扱う小売業「日本百貨店」の運営を主な業務として
        おります。
     
        (2) 報告セグメントの変更等に関する事項
          前連結会計年度において、当社の連結子会社である株式会社日本ヘルスケアアドバイザーズの清算が結了し、通
        販事業から撤退したことから、当連結会計年度より、「通販事業」セグメントを廃止しております。
         また、当連結会計年度より、「その他」に含まれていた「小売事業」について量的な重要性が増したため、報告
        セグメントとして記載する方法に変更しております。
         なお、前連結会計年度のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示してお
        ります。
          
    2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
      報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」にお
        ける記載と概ね同一であり、報告セグメントの利益又は損失は、営業利益ベースの数値であります。なお、セグメ
        ント間の内部収益及び振替高は、一般取引と同様の条件に基づいて決定しております。
     




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                                                             ㈱トライステージ(2178) 2021年2月期 決算短信    

     3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
          前連結会計年度(自 2019年3月1日 至 2020年2月29日)
                                                                                       (単位:千円)
                         ダイレクト
                        マーケティング     DM事業    海外事業                          通販事業         小売事業
                         支援事業
    売上高                                                                                         

     外部顧客への売上高            28,133,821      19,154,096       1,343,739       155,660      1,653,121
     セグメント間の内部売上高
                              48,328          32,284              45             -         1,941
     又は振替高
             計            28,182,150      19,186,380       1,343,784       155,660      1,655,062

    セグメント利益又は損失(△)           773,412        113,884         △81,837        △75,635      △102,620

    セグメント資産               11,187,444      3,028,469          642,072             -        596,578

    その他の項目                                                                                       

     減価償却費                   109,142          2,067            7,645         4,667        20,545

     のれんの償却額                  66,622              -               -              -        19,457

     持分法適用会社への投資額                 -               -          331,905             -            -
     有形固定資産及び無形固定資
                             112,096          1,358            2,126             -        73,293
     産の増加額
 
                                                         (単位:千円)
                                          調整額            連結財務諸表
                           合計
                                          (注)1           計上額(注)2

    売上高                                                            

     外部顧客への売上高            50,440,437              -       50,440,437
     セグメント間の内部売上高
                              82,599        △82,599               -
     又は振替高
             計            50,523,037        △82,599       50,440,437

    セグメント利益又は損失(△)           627,202            992          628,195

    セグメント資産               15,454,564          26,090      15,480,655

    その他の項目                                                          

     減価償却費                   144,068              -          144,068

     のれんの償却額                  86,079              -           86,079

     持分法適用会社への投資額            331,905              -          331,905
     有形固定資産及び無形固定資
                             188,874              -          188,874
     産の増加額
(注)1.調整額の内容は次のとおりであります。
          (1)セグメント利益又は損失の調整額は、主にセグメント間取引消去によるものであります。
          (2)セグメント資産の調整額は、セグメント間債権債務消去等によるものであります。
      2.セグメント利益又は損失は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
 




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                                                                 ㈱トライステージ(2178) 2021年2月期 決算短信    

          当連結会計年度(自 2020年3月1日 至 2021年2月28日)
                                                                            (単位:千円)
                            ダイレクト
                           マーケティング           DM事業             海外事業          小売事業
                            支援事業
    売上高                                                                              

     外部顧客への売上高               27,714,982      18,155,178          856,972     1,055,410
     セグメント間の内部売上高
                                  2,027          49,984               -           957
     又は振替高
             計               27,717,009      18,205,162          856,972     1,056,367

    セグメント利益又は損失(△)            1,105,605        328,124            24,615     △140,698

    セグメント資産                  11,270,229      2,987,930           620,855       436,090

    その他の項目                                                                            

     減価償却費                      150,567          1,463             6,385        18,908

     のれんの償却額                     40,607              -                -             -

     持分法適用会社への投資額                    -               -                -             -
     有形固定資産及び無形固定資
                                102,674          2,044             1,642        36,575
     産の増加額
 
                                                             (単位:千円)
                                             調整額             連結財務諸表
                              合計
                                             (注)1            計上額(注)2

    売上高                                                                

     外部顧客への売上高               47,782,543              -        47,782,543
     セグメント間の内部売上高
                                 52,968        △52,968                -
     又は振替高
             計               47,835,512        △52,968        47,782,543

    セグメント利益又は損失(△)            1,317,646          2,643         1,320,290

    セグメント資産                  15,315,105      △132,620         15,182,485

    その他の項目                                                              

     減価償却費                      177,325              -           177,325

     のれんの償却額                     40,607              -            40,607

     持分法適用会社への投資額                    -               -                -
     有形固定資産及び無形固定資
                                142,937              -           142,937
     産の増加額
(注)1.調整額の内容は次のとおりであります。
    (1)セグメント利益又は損失の調整額は、主にセグメント間取引消去によるものであります。
       (2)セグメント資産の調整額は、セグメント間債権債務消去等によるものであります。
      2.セグメント利益又は損失は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
 




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                                            ㈱トライステージ(2178) 2021年2月期 決算短信    

     (1株当たり情報)
                                       前連結会計年度                  当連結会計年度
                                     (自  2019年3月1日            (自  2020年3月1日
                                      至  2020年2月29日)           至  2021年2月28日)

    1株当たり純資産額                                  245.94円                  264.82円

    1株当たり当期純利益                                   6.69円                   33.39円

    潜在株式調整後1株当たり当期純利益                            6.69円                   33.38円
(注)1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、次のとおりであります。
                                       前連結会計年度                  当連結会計年度
                                     (自  2019年3月1日            (自  2020年3月1日
                                      至  2020年2月29日)           至  2021年2月28日)

    1株当たり当期純利益                                            

     親会社株主に帰属する当期純利益(千円)                      182,613                  848,750

     普通株主に帰属しない金額(千円)                              -                        -
     普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益
                                              182,613                  848,750
     (千円)
     普通株式の期中平均株式数(株)                       27,309,089               25,419,761

                                                          

    潜在株式調整後1株当たり当期純利益                                     

     親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円)                        -                        -

     普通株式増加数(株)                                    53                    9,304

      (うち新株予約権(株))                               (53)                  (9,304)
    希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり       第5回新株予約権(株式の数
    当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要          110,800株)、第6回新株予
                                    約権(株式の数202,000
                                    株)、第7回新株予約権(株
                                                             第8回新株予約権(株式の数
                                    式の数26,400株)、第8回新
                                                             株112,000)及び第9回新株
                                    株予約権(株式の数112,000
                                                             予約権(株式の数23,200株)
                                    株)、第9回新株予約権(株
                                    式の数23,200株)及び第10回
                                    新株予約権(株式の数48,400
                                    株)
 
     (重要な後発事象)
       該当事項はありません。




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