2019 年 1 月期（2018 年 7 月 9 日～2019 年 1 月 8 日）決算短信
Earnings Report for Fiscal Year ended January 2019 (July 9, 2018 – January 8, 2019)
2019 年 2 月 21 日
上場取引所 東証
Feb. 21, 2019
Listed Exchange: TSE
フ ァ ン ド 名 上場インデックスファンド日本高配当（東証配当フォーカス 100）
コ ー ド 番 号 1698
連動対象指標 東証配当フォーカス 100 指数
主要投資資産 株式および投資証券
売 買 単 位 10 口
管 理 会 社 日興アセットマネジメント株式会社 URL www.nikkoam.com/
代 表 者 名 代表取締役社長 柴田 拓美
問合せ先責任者 ＥＴＦセンター 今井 幸英 ＴＥＬ (03)6447－6581
Fund name: Listed Index Fund Japan High Dividend (TSE Dividend Focus 100)
Code: 1698
Underlying Index: TSE Dividend Focus 100 Index
Primary invested assets: Stocks and REITs
Trading unit: 10 units
Management co.: Nikko Asset Management Co., Ltd. URL www.nikkoam.com/
Representative: Takumi Shibata Representative Director, President & CEO
Contact person: Koei Imai, ETF Center TEL +81-3-6447-6581
有価証券報告書提出予定日 2019 年 4 月 8 日
分配金支払開始日 2019 年 2 月 15 日
Scheduled date of submission of securities report: Apr. 8, 2019
Scheduled date of commencing dividend payment: Feb. 15, 2019
Ⅰ ファンドの運用状況
I Fund Management
１．2019 年 1 月期の運用状況（2018 年 7 月 9 日～2019 年 1 月 8 日）
1. Management Status for Year ended January 2019 (July 9, 2018 – January 8, 2019)
(1) 資産内訳 （百万円未満切捨て）
(1) Assets (fractions of less than JPY mil. shall be rounded down)
主要投資資産 現金・預金・その他の資産（負債控除後） 合計（純資産）
Primary Invested Assets Cash/Deposits/Other Assets (excluding liabilities) Total (Net Assets)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
Amount ratio Amount ratio Amount ratio
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
JPY mil. % JPY mil. % JPY mil. %
2019 年 1 月期 17,392 （98.9） 197 （1.1） 17,589 （100.0）
FY ended Jan. 2019
2018 年 7 月期 18,380 （98.6） 262 （1.4） 18,643 （100.0）
FY ended Jul. 2018
1
(2) 設定・交換実績
(2) Creation and Exchange
前特定期間末発行済口数 設定口数 交換口数 当特定期間末発行済口数
No. of Issued Units at End of No. of Units No. of Units No. of Issued Units at End of
Previous Fiscal Period Created Exchanged Fiscal Period
(①) (②) (③) (①+②-③)
千口 千口 千口 千口
‘000 units ‘000 units ‘000 units ‘000 units
2019 年 1 月期 10,237 476 0 10,714
FY ended Jan. 2019
2018 年 7 月期 10,811 2,050 2,624 10,237
FY ended Jul. 2018
(3) 基準価額
(3) Net Asset Value
総資産 負債 純資産 10 口当たり基準価額
Total Assets Liabilities Net Assets
（
（③/当特定期間末発行済口数）×10）
(①) (②) （③(①－②)）
Net Asset Value per 10 units
((③/No. of Issued Units at End of Fiscal Period)×10)
百万円 百万円 百万円 円
JPY mil. JPY mil. JPY mil. JPY
2019 年 1 月期 17,786 196 17,589 16,417.3
FY ended Jan. 2019
2018 年 7 月期 18,811 167 18,643 18,210.5
FY ended Jul. 2018
(4) 分配金
(4) Dividend Payment
10 口当たり分配金
Dividend per 10 units
円
JPY
2019 年 1 月期 153
FY ended Jan. 2019
2018 年 7 月期 123
FY ended Jul. 2018
(注)分配金は売買単位当たりの金額
＊Dividend per Trading Unit
２．会計方針の変更
2. Change in Accounting Policies
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
① Changes accompanying revision to accounting standards, etc. No
② ①以外の変更 無
② Changes other than those in ① No
2
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Ⅱ 財務諸表等 Financial Statements
（１）貸借対照表 Balance Sheet
(単位:円)(Unit:JPY)
前期 当期
平成 30 年 7 月 8 日現在 平成 31 年 1 月 8 日現在
Prior period Present period
As of Jul.8,2018 As of Jan.8,2019
資産の部 Assets
流動資産 Current assets
金銭信託 Money held in trust 26,442,389 -
コール・ローン Call loans 244,774,955 204,053,363
株式 Stocks 16,266,854,730 15,383,461,840
投資証券 Investment securities 2,114,109,100 2,009,357,800
派生商品評価勘定 Derivative evaluation
- 13,553,520
account
未収配当金 Accrued dividend receivable 140,207,404 175,985,987
前払金 Advance payments 18,850,000 -
流動資産合計 Total current assets 18,811,238,578 17,786,412,510
資産合計 Total assets 18,811,238,578 17,786,412,510
負債の部 Liabilities
流動負債 Current liabilities
派生商品評価勘定 Derivative evaluation
9,282,100 -
account
前受金 Advances received - 3,375,000
未払金 Accounts payable-other 5,698,560 8,811,880
未払収益分配金 Unpaid dividends 125,923,525 163,928,560
未払受託者報酬 Trustee fee payable 2,594,797 2,506,573
未払委託者報酬 Investment trust
11,936,186 11,530,376
management fee payable
未払利息 Accrued interest expenses 1,336 307
その他未払費用 Other accrued expenses 12,511,210 6,282,624
流動負債合計 Total current liabilities 167,947,714 196,435,320
負債合計 Total liabilities 167,947,714 196,435,320
純資産の部 Net assets
元本等 Principal and other
元本 Principal 10,770,044,620 11,271,427,820
剰余金 Surplus
期末剰余金又は期末欠損金（△）
7,873,246,244 6,318,549,370
Surplus (deficit) at end of period
（分配準備積立金） Reserve for
506,511 393,578
distribution
元本等合計 Total principal and other 18,643,290,864 17,589,977,190
純資産合計 Total net assets 18,643,290,864 17,589,977,190
負債純資産合計 Total liabilities and net
18,811,238,578 17,786,412,510
assets
3
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（２）損益及び剰余金計算書 Statement of Income and Retained Earnings
(単位:円)(Unit:JPY)
前期 当期
自 平成 30 年 1 月 9 日 自 平成 30 年 7 月 9 日
至 平成 30 年 7 月 8 日 至 平成 31 年 1 月 8 日
Prior period Present period
From Jan.9,2018 From Jul.9,2018
to Jul.8,2018 to Jan.8,2019
営業収益 Operating revenue
受取配当金 Dividends income 287,915,767 327,615,845
受取利息 Interest income 261 250
有価証券売買等損益 Profit and loss on
△1,743,911,246 △1,896,645,167
buying and selling of securities and other
派生商品取引等損益 Profit and loss on
△25,354,140 595,020
dealing of derivatives
その他収益 Other revenue 116,715 363
営業収益合計 Total operating revenue △1,481,232,643 △1,568,433,689
営業費用 Operating expenses
支払利息 Interest expenses 51,432 38,718
受託者報酬 Trustee fee 5,026,772 5,076,759
委託者報酬 Investment trust management fee 23,123,434 23,353,387
その他費用 Other expenses 8,868,977 6,337,136
営業費用合計 Total operating expenses 37,070,615 34,806,000
営業利益又は営業損失（△） Operating income
△1,518,303,258 △1,603,239,689
(loss)
経常利益又は経常損失（△） Ordinary income
△1,518,303,258 △1,603,239,689
(loss)
当期純利益又は当期純損失（△） Net income
△1,518,303,258 △1,603,239,689
(loss)
一部交換に伴う当期純利益金額の分配額又は一部交
換に伴う当期純損失金額の分配額（△）
- -
Distribution of net income (loss) from partial
exchange
期首剰余金又は期首欠損金（△） Surplus
10,226,714,985 7,873,246,244
(deficit) at beginning of period
剰余金増加額又は欠損金減少額 Increase in
1,746,952,359 341,466,206
surplus or decrease in deficit
当期一部交換に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額 Increase in surplus or decrease in - -
deficit from partial exchange
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額 Increase in surplus or decrease in
1,746,952,359 341,466,206
deficit from additional subscriptions for
the period
剰余金減少額又は欠損金増加額 Decrease in
2,330,270,792 -
surplus or increase in deficit
当期一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額 Decrease in surplus or increase in 2,330,270,792 -
deficit from partial exchange
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額 Decrease in surplus or increase in
- -
deficit from additional subscriptions for
the period
分配金 Dividends 251,847,050 292,923,391
期末剰余金又は期末欠損金（△） Surplus
7,873,246,244 6,318,549,370
(deficit) at end of period
4
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（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
1.有価証券の評価基準及び評価方法 株式及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価して
おります。
（1）金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
ける計算期間末日の最終相場（外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
直近の日の最終相場）で評価しております。
（2）金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
値（平均値）等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場
は使用しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
価しております。
（3）時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をも
って時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価
と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価 デリバティブ取引
方法 個別法に基づき原則として時価で評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
前期 当期
平成 30 年 7 月 8 日現在 平成 31 年 1 月 8 日現在
１. 期首元本額 11,374,059,888 円 10,770,044,620 円
期中追加設定元本額 2,157,441,600 円 501,383,200 円
期中一部交換元本額 2,761,456,868 円 －円
２. 受益権の総数 10,237,685 口 10,714,285 口
３. 担保資産
デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券とし
て担保に供している資産は次のとおりであります。
株式 559,097,000 円 516,745,000 円
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（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前期 当期
自 平成 30 年 1 月 9 日 自 平成 30 年 7 月 9 日
至 平成 30 年 7 月 8 日 至 平成 31 年 1 月 8 日
分配金の計算過程 分配金の計算過程
自 平成 30 年 1 月 9 日 自 平成 30 年 7 月 9 日
至 平成 30 年 4 月 8 日 至 平成 30 年 10 月 8 日
A 当期配当等収益額 141,239,055 円 A 当期配当等収益額 147,110,001 円
B 分配準備積立金 1,391,433 円 B 分配準備積立金 506,511 円
C 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ） 142,630,488 円 C 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ） 147,616,512 円
D 経費 15,363,121 円 D 経費 17,606,628 円
E 収益分配可能額（Ｃ-Ｄ） 127,267,367 円 E 収益分配可能額（Ｃ-Ｄ） 130,009,884 円
F 収益分配金額 125,923,525 円 F 収益分配金額 128,994,831 円
G 次期繰越金（分配準備積立金） 1,343,842 円 G 次期繰越金（分配準備積立金） 1,015,053 円
（Ｅ-Ｆ） （Ｅ-Ｆ）
H 口数 10,237,685 口 H 口数 10,237,685 口
I 分配金額（100 口当たり） 1,230 円 I 分配金額（100 口当たり） 1,260 円
自 平成 30 年 4 月 9 日 自 平成 30 年 10 月 9 日
至 平成 30 年 7 月 8 日 至 平成 31 年 1 月 8 日
A 当期配当等収益額 146,742,256 円 A 当期配当等収益額 180,467,739 円
B 分配準備積立金 1,343,842 円 B 分配準備積立金 1,015,053 円
C 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ） 148,086,098 円 C 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ） 181,482,792 円
D 経費 21,656,062 円 D 経費 17,160,654 円
E 収益分配可能額（Ｃ-Ｄ） 126,430,036 円 E 収益分配可能額（Ｃ-Ｄ） 164,322,138 円
F 収益分配金額 125,923,525 円 F 収益分配金額 163,928,560 円
G 次期繰越金（分配準備積立金） 506,511 円 G 次期繰越金（分配準備積立金） 393,578 円
（Ｅ-Ｆ） （Ｅ-Ｆ）
H 口数 10,237,685 口 H 口数 10,714,285 口
I 分配金額（100 口当たり） 1,230 円 I 分配金額（100 口当たり） 1,530 円
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
前期 当期
自 平成 30 年 1 月 9 日 自 平成 30 年 7 月 9 日
至 平成 30 年 7 月 8 日 至 平成 31 年 1 月 8 日
金融商品に対する取組方針 当ファンドは証券投資信託として、有価
証券、デリバティブ取引等の金融商品の
同左
運用を信託約款に定める「運用の基本方
針」に基づき行っております。
金融商品の内容及び当該金融商品に係 当ファンドが運用する主な有価証券は、
るリスク 「重要な会計方針に係る事項に関する注
記」の「有価証券の評価基準及び評価方
法」に記載の有価証券等であり、全て売
買目的で保有しております。また、主な
デリバティブ取引には、先物取引、オプ
同左
ション取引等があり、信託財産に属する
資産の効率的な運用に資するために行う
ことができます。当該有価証券及びデリ
バティブ取引には、性質に応じてそれぞ
れ価格変動リスク、流動性リスク、信用
リスク等があります。
金融商品に係るリスク管理体制 運用部門、営業部門と独立した組織であ
るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
同左
スク管理活動のモニタリング、指導の一
元化を図っております。
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Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
前期 当期
平成 30 年 7 月 8 日現在 平成 31 年 1 月 8 日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に
同左
記載しております。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
（有価証券に関する注記）
前期（平成 30 年 7 月 8 日現在）
売買目的有価証券
（単位：円）
種類 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
株式 △541,018,490
投資証券 115,183,000
合計 △425,835,490
当期（平成 31 年 1 月 8 日現在）
売買目的有価証券
（単位：円）
種類 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
株式 △2,576,524,720
投資証券 48,797,748
合計 △2,527,726,972
7
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（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
(株式関連)
前期（平成 30 年 7 月 8 日現在）
（単位：円）
区分 種 類 契約額等 時 価 評価損益
うち 1 年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 262,774,000 － 253,500,000 △9,274,000
合計 262,774,000 － 253,500,000 △9,274,000
当期（平成 31 年 1 月 8 日現在）
（単位：円）
区分 種 類 契約額等 時 価 評価損益
うち 1 年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 169,020,000 － 182,580,000 13,560,000
合計 169,020,000 － 182,580,000 13,560,000
（注）1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として特定期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しておりま
す。このような時価が発表されていない場合には、同特定期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる
方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（１口当たり情報）
前期 当期
平成 30 年 7 月 8 日現在 平成 31 年 1 月 8 日現在
1 口当たり純資産額 1,821.05 円 1 口当たり純資産額 1,641.73 円
(100 口当たり純資産額) (182,105 円) (100 口当たり純資産額) (164,173 円)
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