ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ 日経・東商取白金指数連動型上場投信 (1682) 2019 年 2 月期 決算短信
NEXT FUNDS Nikkei-TOCOM Platinum Index Linked Exchange Traded Fund (1682) Earnings Report for Fiscal Year ended February 2019
2019 年 2 月期 （2018 年 2 月 11 日～2019 年 2 月 10 日） 決算短信
Earnings Report for Fiscal Year ended February 2019 (February 11, 2018 - February 10, 2019)
2019 年 3 月 22 日
March 22, 2019
上場取引所 東証
Listed Exchange TSE
ファンド名 ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ 日経・東商取白金指数連動型上場投信
コード番号 （ 1682 ）
連動対象指標 日経・東商取白金指数
主要投資資産 社債券
売買単位 100 口
管理会社 野村アセットマネジメント株式会社 URL http://www.nomura-am.co.jp
代表者名 CEO 兼執行役社長 渡邊 国夫
問合せ先責任者 商品企画部長 増田 真一 TEL(03)-3241-9511
Fund name: NEXT FUNDS Nikkei-TOCOM Platinum Index Linked Exchange Traded Fund
Code: 1682
Underlying index: Nikkei-TOCOM Platinum Index
Primary invested assets: Corporate bonds
Trading unit: 100 units
Management co.: Nomura Asset Management Co., Ltd. URL http://www.nomura-am.co.jp
Representative: Kunio Watanabe, President & CEO
Contact person: Shinichi Masuda, General Manager of Products Planning & Development Dept.
有価証券報告書提出予定日 2019 年 4 月 24 日
分配金支払開始日 -
Scheduled date of submission of securities report: April 24, 2019
Date of commencing dividend payment: -
Ⅰ ファンドの運用状況
Fund Management
１．2019 年 2 月期の運用状況（2018 年 2 月 11 日～2019 年 2 月 10 日）
Management Status for Year ended February 2019 (from February 11, 2018 to February 10, 2019)
(1) 資産内訳 （百万円未満切捨て）
Assets (fractions of less than JPY mil. shall be rounded down)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計（純資産）
（負債控除後）
Cash/Deposits/Other Assets
Primary Invested Assets Total (Net Assets)
(excluding liabilities)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
Amount ratio Amount ratio Amount ratio
百万円 % 百万円 % 百万円 %
JPY mil. % JPY mil. % JPY mil. %
2019 年 2 月期 0 (0.0) 296 (100.0) 296 (100.0)
FY ended Feb. 2019
2018 年 2 月期 0 (0.0) 360 (100.0) 360 (100.0)
FY ended Feb. 2018
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(2) 設定・解約実績 （千口未満切捨て）
Creation and Redemption (fractions of less than one thousand units shall be rounded down)
前計算期間末 当計算期間末
発行済口数 解約口数 発行済口数
設定口数
No. of Issued Units No. of Units No. of Issued Units
No. of Units Created
at End of Previous Redeemed at End of Fiscal
(②)
Fiscal Period (③) Period
(①) (①＋②－③)
千口 千口 千口 千口
‘000 units ‘000 units ‘000 units ‘000 units
2019 年 2 月期 1,940 0 0 1,940
FY ended Feb. 2019
2018 年 2 月期 1,940 0 0 1,940
FY ended Feb. 2018
(3) 基準価額
Net Asset Value
100 口当り基準価額
総資産 負債 純資産 ((③/当計算期間末発行済口数)×100)
Total Assets Liabilities Net Assets Net Asset Value per 100 units
(①) (②) (③(①－②)) ((③/No. of Issued Units at End of Fiscal
Period)×100)
百万円 百万円 百万円 円
JPY mil. JPY mil. JPY mil. JPY
2019 年 2 月期 297 0 296 15,306
FY ended Feb. 2019
2018 年 2 月期 361 1 360 18,586
FY ended Feb. 2018
(4) 分配金
Dividend Payment
100 口当り分配金
Dividend per 100 units
円
JPY
2019 年 2 月期 0
FY ended Feb. 2019
2018 年 2 月期 0
FY ended Feb. 2018
２．会計方針の変更
Change in Accounting Policies
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
Changes accompanying revision to accounting standards, etc. No
② ①以外の変更 無
Changes other than those in ① No
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Ⅱ 財務諸表等 Financial Statements
（１）【貸借対照表】 Balance Sheet
（単位：円）
（Unit：JPY）
第8期 第9期
(2018 年 2 月 10 日現在) (2019 年 2 月 10 日現在)
8th Fiscal Year 9th Fiscal Year
As of February 10, 2018 As of February 10, 2019
金額 Amount 金額 Amount
資産の部
Assets
流動資産
Current assets
コール・ローン
355,530,034 292,528,368
Call loans
派生商品評価勘定
5,462,000 1,266,000
Derivative evaluation account
差入委託証拠金
580,000 4,009,000
Customers' margin
流動資産合計
361,572,034 297,803,368
Total current assets
資産合計
361,572,034 297,803,368
Total assets
負債の部
Liabilities
流動負債
Current liabilities
未払受託者報酬
98,469 84,116
Trustee fee payable
未払委託者報酬
787,714 672,866
Investment trust management fee payable
未払利息
724 1,467
Accrued interest expenses
その他未払費用
119,587 105,690
Other accrued expenses
流動負債合計
1,006,494 864,139
Total current liabilities
負債合計
1,006,494 864,139
Total liabilities
純資産の部
Net assets
元本等
Principal and other
元本
500,520,000 500,520,000
Principal
剰余金
Surplus
期末剰余金又は期末欠損金（△）
△139,954,460 △203,580,771
Surplus (deficit) at end of period
元本等合計
360,565,540 296,939,229
Total principal and other
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純資産合計
360,565,540 296,939,229
Total net assets
負債純資産合計
361,572,034 297,803,368
Total liabilities and net assets
（２）【損益及び剰余金計算書】 Statement of Income and Retained Earnings
（単位：円）
（Unit：JPY）
第8期 第9期
自 2017 年 2 月 11 日 自 2018 年 2 月 11 日
至 2018 年 2 月 10 日 至 2019 年 2 月 10 日
8th Fiscal Year 9th Fiscal Year
From February 11, 2017 From February 11, 2018
to February 10, 2018 to February 10, 2019
金額 Amount 金額 Amount
営業収益
Operating revenue
受取利息
△77 -
Interest income
派生商品取引等損益
△26,389,971 △61,730,276
Profit and loss on dealing of derivatives
営業収益合計
△26,390,048 △61,730,276
Total operating revenue
営業費用
Operating expenses
支払利息
147,128 208,277
Interest expenses
受託者報酬
195,808 174,195
Trustee fee
委託者報酬
1,566,365 1,393,404
Investment trust management fee
その他費用
134,415 120,159
Other expenses
営業費用合計
2,043,716 1,896,035
Total operating expenses
営業利益又は営業損失（△）
△28,433,764 △63,626,311
Operating profit (loss)
経常利益又は経常損失（△）
△28,433,764 △63,626,311
Ordinary profit (loss)
当期純利益又は当期純損失（△）
△28,433,764 △63,626,311
Profit (loss)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
- -
Distribution of profit loss from partial
redemptions
期首剰余金又は期首欠損金（△）
△111,520,696 △139,954,460
Surplus (deficit) at beginning of period
剰余金増加額又は欠損金減少額
- -
Increase in surplus or decrease in deficit
剰余金減少額又は欠損金増加額
- -
Decrease in surplus or increase in deficit
分配金
- -
Dividends
期末剰余金又は期末欠損金（△）
△139,954,460 △203,580,771
Surplus (deficit) at end of period
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 先物取引
取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
２.費用・収益の計上基準 派生商品取引等損益
約定日基準で計上しております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
足説明 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
もあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
る名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取
引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
４.その他 当ファンドの計算期間は、信託約款の規定により、2018 年 2 月 11 日から 2019 年
2 月 10 日までとなっております。
（貸借対照表に関する注記）
第8期 第9期
2018 年 2 月 10 日現在 2019 年 2 月 10 日現在
１. 計算期間の末日における受益権の総数 １. 計算期間の末日における受益権の総数
1,940,000 口 1,940,000 口
２. 投資信託財産計算規則第 55 条の 6 第 1 項第 10 号に規 ２. 投資信託財産計算規則第 55 条の 6 第 1 項第 10 号に規
定する額 定する額
元本の欠損 139,954,460 円 元本の欠損 203,580,771 円
３. 計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の額 ３. 計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の額
1 口当たり純資産額 185.86 円 1 口当たり純資産額 153.06 円
(100 口当たり純資産額) (18,586 円) (100 口当たり純資産額) (15,306 円)
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第8期 第9期
自 2017 年 2 月 11 日 自 2018 年 2 月 11 日
至 2018 年 2 月 10 日 至 2019 年 2 月 10 日
１.分配金の計算過程 １.分配金の計算過程
項目 項目
当期配当等収益額 A △147,205 円 当期配当等収益額 A △208,277 円
分配準備積立金 B △15,939,536 円 分配準備積立金 B △17,983,329 円
配当等収益合計額 C=A+B △16,086,741 円 配当等収益合計額 C=A+B △18,191,606 円
経費 D 1,896,588 円 経費 D 1,687,758 円
収益分配可能額 E=C-D 0円 収益分配可能額 E=C-D 0円
収益分配金 F 0円 収益分配金 F 0円
次期繰越金(分配準備積立金) G=E-F △17,983,329 円 次期繰越金(分配準備積立金) G=E-F △19,879,364 円
口数 H 1,940,000 口 口数 H 1,940,000 口
100 口当たり分配金 I=F/H×100 0円 100 口当たり分配金 I=F/H×100 0円
（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
第8期 第9期
自 2017 年 2 月 11 日 自 2018 年 2 月 11 日
至 2018 年 2 月 10 日 至 2019 年 2 月 10 日
1.金融商品に対する取組方針 1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第 同左
４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資とし
て運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク 2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、デリバティブ取 同左
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引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
これらは、白金先物等取引の価格変動リスク、金利変動リス
クなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらさ
れております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資す
ることを目的として、商品先物取引を行なっております。当
該デリバティブ取引は、対象とする商品等に係る価格変動リ
スクを有しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制 3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員 同左
会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把
握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっておりま
す。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関す
る情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた
組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を
把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
第8期 第9期
2018 年 2 月 10 日現在 2019 年 2 月 10 日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額 １．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 同左
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法 ２．時価の算定方法
派生商品評価勘定 同左
デリバティブ取引については、（その他の注記）の ３
デリバティブ取引関係に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
ります。
（関連当事者との取引に関する注記）
第8期 第9期
自 2017 年 2 月 11 日 自 2018 年 2 月 11 日
至 2018 年 2 月 10 日 至 2019 年 2 月 10 日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般 同左
の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
ため、該当事項はございません。
（その他の注記）
１ 元本の移動
第8期 第9期
自 2017 年 2 月 11 日 自 2018 年 2 月 11 日
至 2018 年 2 月 10 日 至 2019 年 2 月 10 日
期首元本額 500,520,000 円 期首元本額 500,520,000 円
期中追加設定元本額 0 円 期中追加設定元本額 0円
期中一部解約元本額 0 円 期中一部解約元本額 0円
２ 有価証券関係
該当事項はありません。
３ デリバティブ取引関係
デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
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第 8 期(2018 年 2 月 10 日現在) 第 9 期(2019 年 2 月 10 日現在)
契約額等（円） 契約額等（円）
種類
うち 1 年 時価（円） 評価損益（円） うち 1 年 時価（円） 評価損益（円）
超 超
市場取引
商品先物取引
買建 355,574,000 － 361,036,000 5,462,000 294,450,500 － 295,716,500 1,266,000
合計 355,574,000 － 361,036,000 5,462,000 294,450,500 － 295,716,500 1,266,000
（注）時価の算定方法
１先物取引
国内先物取引について
先物の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
（４）【附属明細表】
第 1 有価証券明細表
(1)株式(2019 年 2 月 10 日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(2019 年 2 月 10 日現在)
該当事項はありません。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
財務諸表における注記事項として記載しているため省略しております。
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