2021 年 12 月期 中間決算短信（2020 年 12 月 7 日～2021 年 6 月 6 日）
2021 年 7 月 13 日
上場取引所 東証
フ ァ ン ド 名 Simple-X NY ダウ・ジョーンズ・インデックス上場投信
コ ー ド 番 号 1679
連動対象指標 ダウ・ジョーンズ工業株価平均
主要投資資産 投資信託証券
売 買 単 位 10 口
管 理 会 社 シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社 URL http://www.simplexasset.com/
代 表 者 名 代表取締役社長 水嶋 浩雅
問合せ先責任者 業務本部 山口 節一 ＴＥＬ (03)5208－5211
半期報告書提出予定日 2021 年 9 月 6 日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2021 年 6 月中間期の運用状況（2020 年 12 月 7 日～2021 年 6 月 6 日）
(1)資産内訳 （百万円未満切捨て）
主要投資資産 現金・預金・その他の資産 合計（純資産）
（負債控除後）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021 年 6 月中間期 1,343 （100.0） 0 （0.0） 1,344 （100.0）
2020 年 12 月期 1,097 （100.0） 0 （0.0） 1,097 （100.0）
(2)設定・解約実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 解約口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
（①+②-③）
千口 千口 千口 千口
2021 年 6 月中間期 40 93 93 40
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 10 口当たり基準価額
（①） （②） （③(①－②)） （
（③/当中間計算期間末（前計算期間末）
発行済口数）×10）
百万円 百万円 百万円 円
2021 年 6 月中間期 1,347 3 1,344 336,020
2020 年 12 月期 1,113 15 1,097 274,380
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
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Ⅱ 中間財務諸表
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第 11 期 当中間計算期間末
(2020 年 12 月 6 日現在) (2021 年 6 月 6 日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 15,996,342 709,417
投資信託受益証券 1,097,121,539 1,343,722,843
親投資信託受益証券 161,103 161,103
未収入金 - 2,686,000
流動資産合計 1,113,278,984 1,347,279,363
資産合計 1,113,278,984 1,347,279,363
負債の部
流動負債
未払収益分配金 12,000,000 -
未払受託者報酬 512,826 425,883
未払委託者報酬 1,025,580 851,708
未払利息 43 1
その他未払費用 2,222,759 1,919,474
流動負債合計 15,761,208 3,197,066
負債合計 15,761,208 3,197,066
純資産の部
元本等
元本 365,400,000 365,400,000
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 732,117,776 978,682,297
（分配準備積立金） 60,048,017 60,048,017
元本等合計 1,097,517,776 1,344,082,297
純資産合計 1,097,517,776 1,344,082,297
負債純資産合計 1,113,278,984 1,347,279,363
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（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
(自 2019 年 12 月 7 日 (自 2020 年 12 月 7 日
至 2020 年 6 月 6 日) 至 2021 年 6 月 6 日)
営業収益
有価証券売買等損益 △89,487,089 331,171,377
営業収益合計 △89,487,089 331,171,377
営業費用
支払利息 477 3,791
受託者報酬 337,547 425,883
委託者報酬 675,042 851,708
その他費用 1,457,018 1,919,474
営業費用合計 2,470,084 3,200,856
営業利益又は営業損失（△） △91,957,173 327,970,521
経常利益又は経常損失（△） △91,957,173 327,970,521
中間純利益又は中間純損失（△） △91,957,173 327,970,521
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
- -
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 802,146,252 732,117,776
剰余金増加額又は欠損金減少額 224,869,000 2,168,264,000
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
- -
少額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
224,869,000 2,168,264,000
少額
剰余金減少額又は欠損金増加額 75,747,000 2,249,670,000
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
75,747,000 2,249,670,000
加額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
- -
加額
分配金 - -
中間剰余金又は中間欠損金（△） 859,311,079 978,682,297
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第 11 期 当中間計算期間末
区分
(2020 年 12 月 6 日現在) (2021 年 6 月 6 日現在)
1. 信託財産に係る期首
元本額、期中追加設定
元本額及び期中解約
元本額
期首元本額 411,075,000 円期首元本額 365,400,000 円
期中追加設定元本額 2,987,145,000 円期中追加設定元本額 849,555,000 円
期中解約元本額 3,032,820,000 円期中解約元本額 849,555,000 円
2. 受益権の総数 40,000 口 40,000 口
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。
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（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第 11 期 当中間計算期間末
項目 (2020 年 12 月 6 日現在) (2021 年 6 月 6 日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表計上額は期末の時価で計上 中間貸借対照表計上額は中間期末の時
差額 しているためその差額はありません。 価で計上しているためその差額はありま
せん。
2.時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
「注記表（重要な会計方針に係る事項に 「中間注記表（重要な会計方針に係る事
関する注記） 」に記載しております。 項に関する注記） 」に記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール ローン等）
・ 同左
は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と
近似していることから、当該金融商品の帳
簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づく 同左
いての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合理
的に算出された価額が含まれております。
当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なることも
あります。
（有価証券に関する注記）
該当事項はありません。
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（１口当たり情報に関する注記）
第 11 期 当中間計算期間末
（2020 年 12 月 6 日現在） （2021 年 6 月 6 日現在）
1 口当たりの純資産額 27,438 円 1 口当たりの純資産額 33,602 円
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