2020 年 12 月期（2019 年 12 月 7 日～2020 年 12 月 6 日）決算短信
2021 年 1 月 12 日
上場取引所 東証
フ ァ ン ド 名 Simple-X NY ダウ・ジョーンズ・インデックス上場投信
コ ー ド 番 号 1679
連動対象指標 ダウ・ジョーンズ工業株価平均
主要投資資産 投資信託証券
売 買 単 位 10 口
管 理 会 社 シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社 URL http://www.simplexasset.com/
代 表 者 名 代表取締役社長 水嶋 浩雅
問合せ先責任者 業務本部 山口 節一 ＴＥＬ (03)5208－5211
有価証券報告書提出予定日 2021 年 3 月 5 日
分配金支払開始予定日 2021 年 1 月 14 日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2020 年 12 月期の運用状況（2019 年 12 月 7 日～2020 年 12 月 6 日）
(1)資産内訳 （百万円未満切捨て）
主要投資資産 現金・預金・その他の資産 合計（純資産）
（負債控除後）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2020 年12 月期 1,097 （100.0） 0 （ 0.0） 1,097 （100.0）
2019 年12 月期 1,212 （100.0） 0 （ 0.0） 1,213 （100.0）
(2)設定・解約実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 解約口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
（①+②-③）
千口 千口 千口 千口
2020 年 12 月期 45 327 332 40
2019 年 12 月期 69 20 44 45
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 10 口当たり基準価額
（①） （②） （③(①－②)） （
（③/当計算期間末発行済口数）×10）
百万円 百万円 百万円 円
2020 年12 月期 1,113 15 1,097 274,380
2019 年12 月期 1,215 2 1,213 269,600
(4)分配金
10 口当たり分配金
円
2020 年 12 月期 3,000
2019 年 12 月期 70
(注)分配金は売買単位当たりの金額
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
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Ⅱ 財務諸表等
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第 10 期 第 11 期
(2019 年 12 月 6 日現在) (2020 年 12 月 6 日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 2,485,370 15,996,342
投資信託受益証券 1,212,380,063 1,097,121,539
親投資信託受益証券 480,077 161,103
流動資産合計 1,215,345,510 1,113,278,984
資産合計 1,215,345,510 1,113,278,984
負債の部
流動負債
未払収益分配金 315,000 12,000,000
未払受託者報酬 183,430 512,826
未払委託者報酬 366,814 1,025,580
未払利息 - 43
その他未払費用 1,259,014 2,222,759
流動負債合計 2,124,258 15,761,208
負債合計 2,124,258 15,761,208
純資産の部
元本等
元本 411,075,000 365,400,000
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 802,146,252 732,117,776
（分配準備積立金） 100,311 60,048,017
元本等合計 1,213,221,252 1,097,517,776
純資産合計 1,213,221,252 1,097,517,776
負債純資産合計 1,215,345,510 1,113,278,984
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第 10 期 第 11 期
(自 2018 年 12 月 7 日 (自 2019 年 12 月 7 日
至 2019 年 12 月 6 日) 至 2020 年 12 月 6 日)
営業収益
受取配当金 11,219,775 78,201,600
受取利息 7 53
有価証券売買等損益 37,813,896 304,582,707
営業収益合計 49,033,678 382,784,360
営業費用
支払利息 1,335 23,064
受託者報酬 462,508 850,373
委託者報酬 924,909 1,700,622
その他費用 2,510,804 3,679,777
営業費用合計 3,899,556 6,253,836
営業利益又は営業損失（△） 45,134,122 376,530,524
経常利益又は経常損失（△） 45,134,122 376,530,524
当期純利益又は当期純損失（△） 45,134,122 376,530,524
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
- -
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 1,121,287,130 802,146,252
剰余金増加額又は欠損金減少額 366,360,000 5,319,326,000
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
- -
少額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
366,360,000 5,319,326,000
少額
剰余金減少額又は欠損金増加額 730,320,000 5,753,885,000
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
730,320,000 5,753,885,000
加額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
- -
加額
分配金 315,000 12,000,000
期末剰余金又は期末欠損金（△） 802,146,252 732,117,776
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
第 10 期 第 11 期
区分
(2019 年 12 月 6 日現在) (2020 年 12 月 6 日現在)
1. 信託財産に係る期首
元本額、期中追加設定
元本額及び期中解約
元本額
期首元本額 630,315,000 円期首元本額 411,075,000 円
期中追加設定元本額 182,700,000 円期中追加設定元本額 2,987,145,000 円
期中解約元本額 401,940,000 円期中解約元本額 3,032,820,000 円
2. 受益権の総数 45,000 口 40,000 口
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（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第 10 期 第 11 期
項目 (自 2018 年 12 月 7 日 (自 2019 年 12 月 7 日
至 2019 年 12 月 6 日) 至 2020 年 12 月 6 日)
1.分配金の計算過程
A 当ファンドの配当等収益額 11,218,447 円 78,178,589 円
B 親ファンドの配当等収益額 △77 円 △111 円
C 分配準備積立金 △6,904,838 円 100,311 円
D 配当等収益額合計（A+B+C) 4,313,532 円 78,278,789 円
E 経費 3,898,221 円 6,230,772 円
F 収益分配可能額（D-E） 415,311 円 72,048,017 円
G 収益分配金額 315,000 円 12,000,000 円
H 次期繰越金(分配準備積立金)（F-G） 100,311 円 60,048,017 円
I 口数 45,000 口 40,000 口
J 分配金額(1 口当たり) 7.00 円 300.00 円
2.その他費用 主に印刷費用、上場関連費用 同左
及び監査費用であります。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
第 10 期 第 11 期
(自 2018 年 12 月 7 日 (自 2019 年 12 月 7 日
項目 至 2019 年 12 月 6 日) 至 2020 年 12 月 6 日)
1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、証券投資信託として、投 同左
資信託約款に規定する運用の基本方針に
従い、有価証券等の金融商品に対する投資
として運用することを目的としています。
2.金融商品の内容及び金融商品に係る 当ファンドが運用する金融商品の種類 同左
リスク は、有価証券、デリバティブ取引、コール・
ローン等の金銭債権及び金銭債務であり、
投資信託受益証券および親投資信託受益
証券を主要投資対象としております。
これらは、価格変動リスク、為替変動リ
スク、金利変動リスクなどの市場リスク、
信用リスク、及び流動性リスクに晒されて
おります。
3.金融商品に係るリスク管理体制 委託会社においては、運用関連部門から 同左
独立した部門であるリスク管理統括本部
が各リスクの管理を行っております。
リスク管理統括本部は、定期的に各部署
からモニタリングの結果の報告を受け、 必
要に応じて関係部署より意見を求め、 リス
ク状況を取りまとめ、その結果を取締役社
長に報告します。また、必要に応じて取り
まとめ結果を取締役会に報告をします。
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Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
第 10 期 第 11 期
項目 (2019 年 12 月 6 日現在) (2020 年 12 月 6 日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上 同左
しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
「注記表（重要な会計方針に係る事項に 同左
関する注記） 」に記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール ローン等）
・ 同左
は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と
近似していることから、当該金融商品の帳
簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づく 同左
いての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合理
的に算出された価額が含まれております。
当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なることも
あります。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
（単位：円）
第 10 期 第 11 期
種類 (2019 年 12 月 6 日現在) (2020 年 12 月 6 日現在)
当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券 22,046,949 67,757,076
親投資信託受益証券 △96 △1
合計 22,046,853 67,757,075
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（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（１口当たり情報に関する注記）
第 10 期 第 11 期
（2019 年 12 月 6 日現在） （2020 年 12 月 6 日現在）
1 口当たりの純資産額 26,960 円 1 口当たりの純資産額 27,438 円
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