ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ エネルギー資源（ＴＯＰＩＸ－１７）上場投信 (1618) 2019 年 7 月期 決算短信
NEXT FUNDS TOPIX-17 ENERGY RESOURCES ETF (1618) Earnings Report for Fiscal Year ended July 2019
2019 年 7 月期 （2018 年 7 月 16 日～2019 年 7 月 15 日） 決算短信
Earnings Report for Fiscal Year ended July 2019 (July 16, 2018 - July 15, 2019)
2019 年 8 月 26 日
August 26, 2019
上場取引所 東証
Listed Exchange TSE
ファンド名 ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ エネルギー資源（ＴＯＰＩＸ－１７）上場投信
コード番号 （ 1618 ）
連動対象指標 TOPIX-17 エネルギー資源
主要投資資産 株式
売買単位 1口
管理会社 野村アセットマネジメント株式会社 URL http://www.nomura-am.co.jp
代表者名 CEO 兼代表取締役社長 中川 順子
問合せ先責任者 商品企画部長 増田 真一 TEL(03)-3241-9511
Fund name: NEXT FUNDS TOPIX-17 ENERGY RESOURCES ETF
Code: 1618
Underlying index: TOPIX-17 ENERGY RESOURCES
Primary invested assets: Stocks
Trading unit: 1 unit
Management co.: Nomura Asset Management Co., Ltd. URL http://www.nomura-am.co.jp
Representative: Junko Nakagawa, President & CEO
Contact person: Shinichi Masuda, General Manager of Products Planning & Development Dept.
有価証券報告書提出予定日 2019 年 9 月 25 日
分配金支払開始日 2019 年 8 月 23 日
Scheduled date of submission of securities report: September 25, 2019
Date of commencing dividend payment: August 23, 2019
Ⅰ ファンドの運用状況
Fund Management
１．2019 年 7 月期の運用状況（2018 年 7 月 16 日～2019 年 7 月 15 日）
Management Status for Year ended July 2019 (from July 16, 2018 to July 15, 2019)
(1) 資産内訳 （百万円未満切捨て）
Assets (fractions of less than JPY mil. shall be rounded down)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計（純資産）
（負債控除後）
Cash/Deposits/Other Assets
Primary Invested Assets Total (Net Assets)
(excluding liabilities)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
Amount ratio Amount ratio Amount ratio
百万円 % 百万円 % 百万円 %
JPY mil. % JPY mil. % JPY mil. %
2019 年 7 月期 271 (99.7) 0 (0.3) 272 (100.0)
FY ended Jul. 2019
2018 年 7 月期 349 (99.7) 0 (0.3) 350 (100.0)
FY ended Jul. 2018
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(2) 設定・交換実績 （千口未満切捨て）
Creation and Exchange (fractions of less than one thousand units shall be rounded down)
前計算期間末 当計算期間末
発行済口数 交換口数 発行済口数
設定口数
No. of Issued Units No. of Units No. of Issued Units
No. of Units Created
at End of Previous Exchanged at End of Fiscal
(②)
Fiscal Period (③) Period
(①) (①＋②－③)
千口 千口 千口 千口
‘000 units ‘000 units ‘000 units ‘000 units
2019 年 7 月期 23 97 96 24
FY ended Jul. 2019
2018 年 7 月期 33 9 19 23
FY ended Jul. 2018
(3) 基準価額
Net Asset Value
10 口当り基準価額
総資産 負債 純資産 ((③/当計算期間末発行済口数)×10)
Total Assets Liabilities Net Assets Net Asset Value per 10 units
(①) (②) (③(①－②)) ((③/No. of Issued Units at End of Fiscal
Period)×10)
百万円 百万円 百万円 円
JPY mil. JPY mil. JPY mil. JPY
2019 年 7 月期 278 6 272 112,846
FY ended Jul. 2019
2018 年 7 月期 359 9 350 150,145
FY ended Jul. 2018
(4) 分配金
Dividend Payment
10 口当り分配金
Dividend per 10 units
円
JPY
2019 年 7 月期 2,540
FY ended Jul. 2019
2018 年 7 月期 3,600
FY ended Jul. 2018
２．会計方針の変更
Change in Accounting Policies
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
Changes accompanying revision to accounting standards, etc. No
② ①以外の変更 無
Changes other than those in ① No
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Ⅱ 財務諸表等 Financial Statements
（１）【貸借対照表】 Balance Sheet
（単位：円）
（Unit：JPY）
第 11 期 第 12 期
(2018 年 7 月 15 日現在) (2019 年 7 月 15 日現在)
11th Fiscal Year 12th Fiscal Year
As of July 15, 2018 As of July 15, 2019
金額 Amount 金額 Amount
資産の部
Assets
流動資産
Current assets
コール・ローン
1,869,155 1,387,483
Call loans
株式
349,315,300 271,503,580
Stocks
未収入金
7,996,440 6,073,580
Accounts receivable - other
未収配当金
290,100 30,100
Accrued dividends receivable
流動資産合計
359,470,995 278,994,743
Total current assets
資産合計
359,470,995 278,994,743
Total assets
負債の部
Liabilities
流動負債
Current liabilities
未払収益分配金
8,397,720 6,131,560
Unpaid dividends
未払受託者報酬
120,552 65,713
Trustee fee payable
未払委託者報酬
650,907 354,850
Investment trust management fee payable
未払利息
10 10
Accrued interest expenses
その他未払費用
58,522 32,718
Other accrued expenses
流動負債合計
9,227,711 6,584,851
Total current liabilities
負債合計
9,227,711 6,584,851
Total liabilities
純資産の部
Net assets
元本等
Principal and other
元本
389,584,227 403,162,140
Principal
剰余金
Surplus
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期末剰余金又は期末欠損金（△）
△39,340,943 △130,752,248
Surplus (deficit) at end of period
（分配準備積立金）
14,796 17,304
(Reserve for distribution)
元本等合計
350,243,284 272,409,892
Total principal and other
純資産合計
350,243,284 272,409,892
Total net assets
負債純資産合計
359,470,995 278,994,743
Total liabilities and net assets
（２）【損益及び剰余金計算書】 Statement of Income and Retained Earnings
（単位：円）
（Unit：JPY）
第 11 期 第 12 期
自 2017 年 7 月 16 日 自 2018 年 7 月 16 日
至 2018 年 7 月 15 日 至 2019 年 7 月 15 日
11th Fiscal Year 12th Fiscal Year
From July 16, 2017 From July 16, 2018
to July 15, 2018 to July 15, 2019
金額 Amount 金額 Amount
営業収益
Operating revenue
受取配当金
10,154,600 7,372,900
Dividend income
有価証券売買等損益
Profit and loss on buying and selling of 157,692,454 △127,729,611
securities and other
その他収益
118 9
Other revenue
営業収益合計
167,847,172 △120,356,702
Total operating revenue
営業費用
Operating expenses
支払利息
1,238 1,348
Interest expenses
受託者報酬
248,048 176,277
Trustee fee
委託者報酬
1,339,311 951,847
Investment trust management fee
その他費用
169,754 109,369
Other expenses
営業費用合計
1,758,351 1,238,841
Total operating expenses
営業利益又は営業損失（△）
166,088,821 △121,595,543
Operating profit (loss)
経常利益又は経常損失（△）
166,088,821 △121,595,543
Ordinary profit (loss)
当期純利益又は当期純損失（△）
166,088,821 △121,595,543
Profit (loss)
一部交換に伴う当期純利益金額の分配額又は一部交
換に伴う当期純損失金額の分配額（△）
- -
Distribution of profit loss from partial
exchange
期首剰余金又は期首欠損金（△） △196,188,221 △39,340,943
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Surplus (deficit) at beginning of period
剰余金増加額又は欠損金減少額
57,876,398 114,985,671
Increase in surplus or decrease in deficit
当期一部交換に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額
57,876,398 -
Increase in surplus or decrease in deficit
from partial exchange
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額
- 114,985,671
Increase in surplus or decrease in deficit
from additional subscriptions for period
剰余金減少額又は欠損金増加額
58,720,221 78,669,873
Decrease in surplus or increase in deficit
当期一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額
- 78,669,873
Decrease in surplus or increase in deficit
from partial exchange
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額
58,720,221 -
Decrease in surplus or increase in deficit
from additional subscriptions for period
分配金
8,397,720 6,131,560
Dividends
期末剰余金又は期末欠損金（△）
△39,340,943 △130,752,248
Surplus (deficit) at end of period
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 株式
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
２.費用・収益の計上基準 受取配当金
原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しておりま
す。
投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分
配金額を計上しております。
有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
足説明 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
もあります。
４.その他 当ファンドの計算期間は、信託約款の規定により、2018 年 7 月 16 日から 2019 年
7 月 15 日までとなっております。
（貸借対照表に関する注記）
第 11 期 第 12 期
2018 年 7 月 15 日現在 2019 年 7 月 15 日現在
１. 計算期間の末日における受益権の総数 １. 計算期間の末日における受益権の総数
23,327 口 24,140 口
２. 投資信託財産計算規則第 55 条の 6 第 1 項第 10 号に規 ２. 投資信託財産計算規則第 55 条の 6 第 1 項第 10 号に規
定する額 定する額
元本の欠損 39,340,943 円 元本の欠損 130,752,248 円
３. 計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の額 ３. 計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の額
1 口当たり純資産額 15,014.5 円 1 口当たり純資産額 11,284.6 円
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(10 口当たり純資産額) (150,145 円) (10 口当たり純資産額) (112,846 円)
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第 11 期 第 12 期
自 2017 年 7 月 16 日 自 2018 年 7 月 16 日
至 2018 年 7 月 15 日 至 2019 年 7 月 15 日
１.分配金の計算過程 １.分配金の計算過程
項目 項目
当期配当等収益額 A 10,153,480 円 当期配当等収益額 A 7,371,561 円
分配準備積立金 B 16,149 円 分配準備積立金 B 14,796 円
配当等収益合計額 C=A+B 10,169,629 円 配当等収益合計額 C=A+B 7,386,357 円
経費 D 1,757,113 円 経費 D 1,237,493 円
収益分配可能額 E=C-D 8,412,516 円 収益分配可能額 E=C-D 6,148,864 円
収益分配金 F 8,397,720 円 収益分配金 F 6,131,560 円
次期繰越金(分配準備積立金) G=E-F 14,796 円 次期繰越金(分配準備積立金) G=E-F 17,304 円
口数 H 23,327 口 口数 H 24,140 口
10 口当たり分配金 I=F/H×10 3,600 円 10 口当たり分配金 I=F/H×10 2,540 円
（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
第 11 期 第 12 期
自 2017 年 7 月 16 日 自 2018 年 7 月 16 日
至 2018 年 7 月 15 日 至 2019 年 7 月 15 日
1.金融商品に対する取組方針 1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第 同左
４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資とし
て運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク 2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コー 同左
ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の
２ 有価証券関係に記載しております。
これらは、株価変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及
び流動性リスクにさらされております。
3.金融商品に係るリスク管理体制 3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員 同左
会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把
握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっておりま
す。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関す
る情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた
組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を
把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
第 11 期 第 12 期
2018 年 7 月 15 日現在 2019 年 7 月 15 日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額 １．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 同左
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法 ２．時価の算定方法
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株式 同左
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
おります。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
ります。
（関連当事者との取引に関する注記）
第 11 期 第 12 期
自 2017 年 7 月 16 日 自 2018 年 7 月 16 日
至 2018 年 7 月 15 日 至 2019 年 7 月 15 日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般 同左
の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
ため、該当事項はございません。
（その他の注記）
１ 元本の移動
第 11 期 第 12 期
自 2017 年 7 月 16 日 自 2018 年 7 月 16 日
至 2018 年 7 月 15 日 至 2019 年 7 月 15 日
期首元本額 554,723,715 円 期首元本額 389,584,227 円
期中追加設定元本額 166,842,990 円 期中追加設定元本額 1,628,848,530 円
期中一部交換元本額 331,982,478 円 期中一部交換元本額 1,615,270,617 円
２ 有価証券関係
売買目的有価証券
第 11 期 第 12 期
自 2017 年 7 月 16 日 自 2018 年 7 月 16 日
種類 至 2018 年 7 月 15 日 至 2019 年 7 月 15 日
損益に含まれた評価差額（円） 損益に含まれた評価差額（円）
株式 97,244,864 △112,604,039
合計 97,244,864 △112,604,039
３ デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
（４）【附属明細表】
第 1 有価証券明細表
(1)株式(2019 年 7 月 15 日現在)
（単位:円）
評価額
種類 通貨 銘柄 株式数 備考
単価 金額
株式 日本円 住石ホールディングス 3,900 132.00 514,800
日鉄鉱業 400 4,590.00 1,836,000
三井松島ホールディングス 800 1,350.00 1,080,000
国際石油開発帝石 73,400 979.20 71,873,280
石油資源開発 2,600 2,511.00 6,528,600
Ｋ＆Ｏエナジーグループ 900 1,576.00 1,418,400
日本コークス工業 11,400 95.00 1,083,000
ニチレキ 1,700 1,056.00 1,795,200
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NEXT FUNDS TOPIX-17 ENERGY RESOURCES ETF (1618) Earnings Report for Fiscal Year ended July 2019
ユシロ化学工業 700 1,337.00 935,900
ビーピー・カストロール 500 1,370.00 685,000
富士石油 3,300 269.00 887,700
ＭＯＲＥＳＣＯ 500 1,465.00 732,500
出光興産 15,500 3,255.00 50,452,500
ＪＸＴＧホールディングス 226,600 539.00 122,137,400
コスモエネルギーホールディングス 3,900 2,447.00 9,543,300
小計 銘柄数：15 271,503,580
組入時価比率：99.7% 100.0%
合計 271,503,580
(注 1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
(2)株式以外の有価証券(2019 年 7 月 15 日現在)
該当事項はありません。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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