2019 年 8 月 23 日
各 位
委 託 会 社 名 大和証券投資信託委託株式会社
代表者の役職氏名 代表取締役社長 松下 浩一
担当者の役職氏名 経 営 企 画 部 岡田 美範
（連絡先 03-5555-4946）
2019 年 7 月期（2019 年 1 月 11 日～2019 年 7 月 10 日）決算短信
大和証券投資信託委託株式会社を管理会社として上場する ETF 銘柄について、以下のとおり
2019 年 7 月期（2019 年 1 月 11 日～2019 年 7 月 10 日）決算短信をご報告します。
記
上場ETF銘柄（6銘柄）
銘柄名 銘柄コード 上場取引所
ダイワ上場投信－MSCI 日本株人材設備投資指数 1479 東
ダイワ上場投信・TOPIX Ex-Financials 1585 東
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 1599 東
ダイワ上場投信－MSCI 日本株女性活躍指数（WIN） 1652 東
ダイワ上場投信－MSCI ジャパン ESG セレクト・リーダーズ指数 1653 東
ダイワ上場投信－FTSE Blossom Japan Index 1654 東
＊各銘柄の決算短信につきましては、次ページ以降をご参照ください。
なお、各銘柄名をクリックしていただくと、各銘柄の決算短信が表示されます。
以上
2019年7月期（2019年1月11日～2019年7月10日）決算短信
2019年8月23日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－ＭＳＣＩ日本株人材設備投資指数 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1479
連動対象指標 ＭＳＣＩ日本株人材設備投資指数
主要投資資産 株式
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 大和証券投資信託委託株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)経営企画部 (氏名)岡田 美範 TEL (03)5555-4946
有価証券報告書提出予定日 2019年10月 3日
分配金支払開始日 2019年 8月16日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2019年7月期の運用状況（2019年1月11日～2019年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2019年 7月期 53,448 (98.9) 574 (1.1) 54,023 (100.0)
2019年 1月期 51,627 (99.0) 530 (1.0) 52,158 (100.0)
(2)設定･交換実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2019年 7月期 2,976 － 59 2,917
2019年 1月期 3,510 － 533 2,976
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) （③/当計算期間末発行済口数）
百万円 百万円 百万円 円
2019年 7月期 64,794 10,771 54,023 18,519.3
2019年 1月期 67,262 15,103 52,158 17,523.2
(4)分配金
1口当たり分配金
円
2019年 7月期 231
2019年 1月期 219
(注)分配金は売買単位当たりの金額
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－ＭＳＣＩ日本株人材設備投資指数（1479）2019 年 7 月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等
(1) 貸借対照表
第6期 第7期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
金銭信託 － 2,335,445,549
コール・ローン 15,454,484,324 8,872,403,100
株式 ※2※3 51,627,963,330 53,448,302,470
派生商品評価勘定 6,454,645 5,340,192
未収入金 － 7,752,276
未収配当金 107,544,800 101,721,850
未収利息 341,231 271,207
前払金 34,827,825 －
その他未収収益 ※4 1,733,652 2,790,164
差入委託証拠金 28,890,000 20,400,000
流動資産合計 67,262,239,807 64,794,426,808
資産合計 67,262,239,807 64,794,426,808
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 20,632,884 －
前受金 － 15,984,900
未払金 33,118,602 －
未払収益分配金 651,866,421 673,856,799
未払受託者報酬 12,599,786 10,586,306
未払委託者報酬 45,863,725 36,559,467
受入担保金 14,337,443,640 10,032,536,293
その他未払費用 1,911,336 1,710,745
流動負債合計 15,103,436,394 10,771,234,510
負債合計 15,103,436,394 10,771,234,510
純資産の部
元本等
元本 ※1 47,907,717,105 46,951,191,255
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 4,251,086,308 7,072,001,043
（分配準備積立金） 2,220,950 2,877,405
元本等合計 52,158,803,413 54,023,192,298
2
ダイワ上場投信－ＭＳＣＩ日本株人材設備投資指数（1479）2019 年 7 月期決算短信
純資産合計 52,158,803,413 54,023,192,298
負債純資産合計 67,262,239,807 64,794,426,808
3
ダイワ上場投信－ＭＳＣＩ日本株人材設備投資指数（1479）2019 年 7 月期決算短信
(2) 損益及び剰余金計算書
第6期 第7期
自 2018 年 7 月 11 日 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 1 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取配当金 648,500,825 706,905,859
受取利息 5,152,413 6,123,398
有価証券売買等損益 △8,408,518,746 2,915,355,281
派生商品取引等損益 △157,564,289 14,156,499
その他収益 ※1 76,935,088 25,692,441
営業収益合計 △7,835,494,709 3,668,233,478
営業費用
支払利息 3,671,264 4,140,997
受託者報酬 12,599,786 10,586,306
委託者報酬 45,863,725 36,559,467
その他費用 ※2 16,370,424 12,921,674
営業費用合計 78,505,199 64,208,444
営業利益又は営業損失（△） △7,913,999,908 3,604,025,034
経常利益又は経常損失（△） △7,913,999,908 3,604,025,034
当期純利益又は当期純損失（△） △7,913,999,908 3,604,025,034
期首剰余金又は期首欠損金（△） 13,997,734,997 4,251,086,308
剰余金減少額又は欠損金増加額 1,180,782,360 109,253,500
当期一部交換に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 1,180,782,360 109,253,500
分配金 ※3 651,866,421 673,856,799
期末剰余金又は期末欠損金（△） 4,251,086,308 7,072,001,043
4
ダイワ上場投信－ＭＳＣＩ日本株人材設備投資指数（1479）2019 年 7 月期決算短信
(3) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第7期
区 分 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 株式
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相
場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引
業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配
当金額を計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
第6期 第7期
区 分
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 56,498,198,025 円 47,907,717,105 円
期中追加設定元本額 －円 －円
期中一部交換元本額 8,590,480,920 円 956,525,850 円
2. 計算期間末日における受益 2,976,559 口 2,917,129 口
権の総数
5
ダイワ上場投信－ＭＳＣＩ日本株人材設備投資指数（1479）2019 年 7 月期決算短信
3. ※2 貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以下 株券貸借取引契約により、以下
のとおり有価証券の貸付を行 のとおり有価証券の貸付を行
っております。 っております。
株式 13,662,626,480 円 株式 9,521,105,910 円
4. ※3 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠 先物取引に係る差入委託証拠
金代用有価証券として以下の 金代用有価証券として以下の
とおり差入を行っております。 とおり差入を行っております。
株式 67,040,000 円 株式 69,080,000 円
5. ※4 その他未収収益 貸付有価証券に係る配当金相 貸付有価証券に係る配当金相
当額の未入金分 1,444,500 円が 当額の未入金分 2,561,800 円が
含まれております。 含まれております。
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第6期 第7期
区 分 自 2018 年 7 月 11 日 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 1 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
1. ※1 その他収益 貸付有価証券に係る配当金相 貸付有価証券に係る配当金相
当額 72,220,800 円が含まれて 当額 20,345,000 円が含まれて
おります。 おります。
2. ※2 その他費用 主に、対象株価指数の商標の使 主に、対象株価指数の商標の使
用料であります。 用料であります。
3. ※3 分配金の計算過程 当計算期間中に計上した受取 当計算期間中に計上した受取
配当金、配当株式、受取利息及 配当金、配当株式、受取利息及
びその他収益金から支払利息 びその他収益金から支払利息
を控除した当期配当等収益額 を控除した当期配当等収益額
（726,917,062 円）及び分配準 （734,580,701 円）及び分配準
備積立金(2,004,244 円)の合 備積立金(2,220,950 円)の合
計額から、経費(74,833,935 計額から、経費(60,067,447
円)を控除して計算される分配 円)を控除して計算される分配
対象額は 654,087,371 円（10 対象額は 676,734,204 円（10
口当たり 2,197 円）であり、 口当たり 2,319 円）
う であり、う
ち 651,866,421 円（10 口当た ち 673,856,799 円（10 口当た
り 2,190 円）を分配金額として り 2,310 円）を分配金額として
おります。 おります。
6
ダイワ上場投信－ＭＳＣＩ日本株人材設備投資指数（1479）2019 年 7 月期決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第7期
区 分 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 4
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の
基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ
取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動等）、信
用リスク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款
に従ってわが国の金融商品取引所（外国の取引所）における株価指
数先物取引を利用しております。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
スクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
についての補足説明 い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデ
リバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第7期
区 分
2019 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
7
ダイワ上場投信－ＭＳＣＩ日本株人材設備投資指数（1479）2019 年 7 月期決算短信
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第6期 第7期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
種 類 当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
株式 △7,026,787,708 2,190,833,681
合計 △7,026,787,708 2,190,833,681
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
第6期 第7期
2019 年 1 月 10 日 現在 2019 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 543,310,295 － 529,174,500 △14,135,795 568,165,920 － 573,550,500 5,384,580
合計 543,310,295 － 529,174,500 △14,135,795 568,165,920 － 573,550,500 5,384,580
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終
相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に
最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
8
ダイワ上場投信－ＭＳＣＩ日本株人材設備投資指数（1479）2019 年 7 月期決算短信
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
第7期
自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
れていないため、該当事項はありません。
（1 口当たり情報）
第6期 第7期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 17,523.2 円 18,519.3 円
（10 口当たり純資産額） (175,232 円) (185,193 円)
9
2019年7月期（2019年1月11日～2019年7月10日）決算短信
2019年8月23日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信・TOPIX Ex-Financials 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1585
連動対象指標 TOPIX Ex-Financials
主要投資資産 株式
売 買 単 位 10口
管 理 会 社 大和証券投資信託委託株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)経営企画部 (氏名)岡田 美範 TEL (03)5555-4946
有価証券報告書提出予定日 2019年10月 3日
分配金支払開始日 2019年 8月16日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2019年7月期の運用状況（2019年1月11日～2019年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2019年 7月期 26,776 (99.8) 48 (0.2) 26,825 (100.0)
2019年 1月期 23,429 (99.8) 47 (0.2) 23,477 (100.0)
(2)設定･交換実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2019年 7月期 20,093 1,946 － 22,039
2019年 1月期 19,123 7,860 6,891 20,093
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 10口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) （（③/当計算期間末発行済口数）×10）
百万円 百万円 百万円 円
2019年 7月期 27,141 316 26,825 12,171.6
2019年 1月期 23,807 330 23,477 11,684.1
(4)分配金
10口当たり分配金
円
2019年 7月期 129
2019年 1月期 150
(注)分配金は売買単位当たりの金額
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信・TOPIX Ex-Financials（1585）2019 年 7 月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等
(1) 貸借対照表
第 11 期 第 12 期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
金銭信託 － 62,303,034
コール・ローン 335,119,705 236,690,437
株式 23,429,437,500 26,776,579,560
未収入金 － 21,477,217
未収配当金 43,338,262 44,536,540
流動資産合計 23,807,895,467 27,141,586,788
資産合計 23,807,895,467 27,141,586,788
負債の部
流動負債
未払収益分配金 301,399,170 284,309,266
未払受託者報酬 7,184,385 6,764,736
未払委託者報酬 18,679,465 17,588,399
その他未払費用 3,414,332 7,424,512
流動負債合計 330,677,352 316,086,913
負債合計 330,677,352 316,086,913
純資産の部
元本等
元本 ※1 19,872,251,942 21,797,043,742
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 3,604,966,173 5,028,456,133
（分配準備積立金） 1,952,443 1,280,555
元本等合計 23,477,218,115 26,825,499,875
純資産合計 23,477,218,115 26,825,499,875
負債純資産合計 23,807,895,467 27,141,586,788
2
ダイワ上場投信・TOPIX Ex-Financials（1585）2019 年 7 月期決算短信
(2) 損益及び剰余金計算書
第 11 期 第 12 期
自 2018 年 7 月 11 日 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 1 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取配当金 332,323,547 312,546,349
受取利息 5 －
有価証券売買等損益 △3,042,153,112 1,000,479,730
その他収益 337,515 218,208
営業収益合計 △2,709,492,045 1,313,244,287
営業費用
支払利息 34,844 36,821
受託者報酬 7,184,385 6,764,736
委託者報酬 18,679,465 17,588,399
その他費用 5,070,333 4,737,223
営業費用合計 30,969,027 29,127,179
営業利益又は営業損失（△） △2,740,461,072 1,284,117,108
経常利益又は経常損失（△） △2,740,461,072 1,284,117,108
当期純利益又は当期純損失（△） △2,740,461,072 1,284,117,108
期首剰余金又は期首欠損金（△） 6,352,005,424 3,604,966,173
剰余金増加額又は欠損金減少額 3,003,051,579 423,682,118
当期追加信託に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 3,003,051,579 423,682,118
剰余金減少額又は欠損金増加額 2,708,230,588 －
当期一部交換に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 2,708,230,588 －
分配金 ※1 301,399,170 284,309,266
期末剰余金又は期末欠損金（△） 3,604,966,173 5,028,456,133
3
ダイワ上場投信・TOPIX Ex-Financials（1585）2019 年 7 月期決算短信
(3) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第 12 期
区 分 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 (1)株式
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相
場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引
業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
(2)新株予約権証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相
場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引
業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
2. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配
当金額を計上しております。
4
ダイワ上場投信・TOPIX Ex-Financials（1585）2019 年 7 月期決算短信
（貸借対照表に関する注記）
第 11 期 第 12 期
区 分
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 18,913,285,894 円 19,872,251,942 円
期中追加設定元本額 7,774,509,220 円 1,924,791,800 円
期中一部交換元本額 6,815,543,172 円 －円
2. 計算期間末日における受益 20,093,278 口 22,039,478 口
権の総数
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第 11 期 第 12 期
区 分 自 2018 年 7 月 11 日 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 1 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
※1 分配金の計算過程 当計算期間中に計上した受取 当計算期間中に計上した受取
配当金、配当株式、受取利息及 配当金、配当株式、受取利息及
びその他収益金から支払利息 びその他収益金から支払利息
を控除した当期配当等収益額 を控除した当期配当等収益額
（332,626,223 円）及び分配準 （312,727,736 円）及び分配準
備積立金(1,659,573 円)の合 備積立金(1,952,443 円)の合
計額から、経費(30,934,183 計額から、経費(29,090,358
円)を控除して計算される分配 円)を控除して計算される分配
対象額は 303,351,613 円（100 対象額は 285,589,821 円（100
口当たり 1,509 円）であり、 口当たり 1,295 円）
う であり、う
ち 301,399,170 円（100 口当た ち 284,309,266 円（100 口当た
り 1,500 円）を分配金額として り 1,290 円）を分配金額として
おります。 おります。
5
ダイワ上場投信・TOPIX Ex-Financials（1585）2019 年 7 月期決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第 12 期
区 分 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 4
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の
基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び
金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動等）、信
用リスク、流動性リスクであります。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
スクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
についての補足説明 い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第 12 期
区 分
2019 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
6
ダイワ上場投信・TOPIX Ex-Financials（1585）2019 年 7 月期決算短信
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第 11 期 第 12 期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
種 類 当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
株式 △3,265,611,820 983,305,303
新株予約権証券 － 0
合計 △3,265,611,820 983,305,303
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
第 11 期 第 12 期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
第 12 期
自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
れていないため、該当事項はありません。
（1 口当たり情報）
第 11 期 第 12 期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 1,168.41 円 1,217.16 円
（100 口当たり純資産額） (116,841 円) (121,716 円)
7
2019年7月期（2019年1月11日～2019年7月10日）決算短信
2019年8月23日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経400 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1599
連動対象指標 ＪＰＸ日経インデックス400
主要投資資産 株式
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 大和証券投資信託委託株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)経営企画部 (氏名)岡田 美範 TEL (03)5555-4946
有価証券報告書提出予定日 2019年10月 3日
分配金支払開始日 2019年 8月16日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2019年7月期の運用状況（2019年1月11日～2019年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2019年 7月期 218,130 (99.7) 678 (0.3) 218,809 (100.0)
2019年 1月期 174,092 (99.7) 439 (0.3) 174,531 (100.0)
(2)設定･交換実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(① +②-③)
千口 千口 千口 千口
2019年 7月期 12,810 2,681 － 15,491
2019年 1月期 11,869 1,586 646 12,810
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1口当たり基準価額
(① ) (②) (③(①-②)) （③/当計算期間末発行済口数）
百万円 百万円 百万円 円
2019年 7月期 260,583 41,774 218,809 14,124.6
2019年 1月期 221,044 46,513 174,531 13,624.6
(4)分配金
1口当たり分配金
円
2019年 7月期 165
2019年 1月期 149
(注)分配金は売買単位当たりの金額
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400（1599）2019 年 7 月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等
(1) 貸借対照表
第 10 期 第 11 期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
金銭信託 － 8,755,608,349
コール・ローン 46,537,259,996 33,262,726,538
株式 ※2※3 174,092,507,180 218,130,971,870
派生商品評価勘定 － 8,788,344
未収入金 23,003,586 25,297,664
未収配当金 291,353,920 345,765,495
未収利息 1,083,760 1,017,973
前払金 47,530,576 －
その他未収収益 ※4 19,772,065 14,891,075
差入委託証拠金 32,457,000 38,633,000
流動資産合計 221,044,968,083 260,583,700,308
資産合計 221,044,968,083 260,583,700,308
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 22,462,076 －
前受金 － 41,176,140
未払金 72,384,932 －
未払収益分配金 1,908,698,195 2,556,069,450
未払受託者報酬 56,155,666 63,146,654
未払委託者報酬 138,766,090 152,140,767
受入担保金 44,248,979,155 38,934,278,775
その他未払費用 65,986,821 27,692,355
流動負債合計 46,513,432,935 41,774,504,141
負債合計 46,513,432,935 41,774,504,141
純資産の部
元本等
元本 ※1 134,915,499,260 163,154,687,560
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 39,616,035,888 55,654,508,607
（分配準備積立金） 9,318,382 580,364
元本等合計 174,531,535,148 218,809,196,167
純資産合計 174,531,535,148 218,809,196,167
2
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400（1599）2019 年 7 月期決算短信
負債純資産合計 221,044,968,083 260,583,700,308
3
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400（1599）2019 年 7 月期決算短信
(2) 損益及び剰余金計算書
第 10 期 第 11 期
自 2018 年 7 月 11 日 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 1 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取配当金 2,005,759,937 2,653,778,648
受取利息 14,055,733 20,897,793
有価証券売買等損益 △22,092,546,070 6,554,321,117
派生商品取引等損益 △290,815,518 △8,891,629
その他収益 ※1 141,043,820 147,741,060
営業収益合計 △20,222,502,098 9,367,846,989
営業費用
支払利息 9,752,097 13,622,571
受託者報酬 56,155,666 63,146,654
委託者報酬 138,766,090 152,140,767
その他費用 44,106,813 46,176,077
営業費用合計 248,780,666 275,086,069
営業利益又は営業損失（△） △20,471,282,764 9,092,760,920
経常利益又は経常損失（△） △20,471,282,764 9,092,760,920
当期純利益又は当期純損失（△） △20,471,282,764 9,092,760,920
期首剰余金又は期首欠損金（△） 57,635,022,822 39,616,035,888
剰余金増加額又は欠損金減少額 7,190,864,313 9,501,781,249
当期追加信託に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 7,190,864,313 9,501,781,249
剰余金減少額又は欠損金増加額 2,829,870,288 －
当期一部交換に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 2,829,870,288 －
分配金 ※2 1,908,698,195 2,556,069,450
期末剰余金又は期末欠損金（△） 39,616,035,888 55,654,508,607
4
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400（1599）2019 年 7 月期決算短信
(3) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第 11 期
区 分 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 株式
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相
場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引
業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配
当金額を計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
第 10 期 第 11 期
区 分
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 125,008,236,436 円 134,915,499,260 円
期中追加設定元本額 16,712,156,536 円 28,239,188,300 円
期中一部交換元本額 6,804,893,712 円 －円
2. 計算期間末日における受益 12,810,055 口 15,491,330 口
権の総数
5
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400（1599）2019 年 7 月期決算短信
3. ※2 貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以下 株券貸借取引契約により、以下
のとおり有価証券の貸付を行 のとおり有価証券の貸付を行
っております。 っております。
株式 42,155,072,200 円 株式 36,829,034,880 円
4. ※3 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠 先物取引に係る差入委託証拠
金代用有価証券として以下の 金代用有価証券として以下の
とおり差入を行っております。 とおり差入を行っております。
株式 134,508,000 円 株式 134,943,500 円
5. ※4 その他未収収益 貸付有価証券に係る配当金相 貸付有価証券に係る配当金相
当額の未入金分 18,765,070 円 当額の未入金分 13,891,150 円
が含まれております。 が含まれております。
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第 10 期 第 11 期
区 分 自 2018 年 7 月 11 日 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 1 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
1. ※1 その他収益 貸付有価証券に係る配当金相 貸付有価証券に係る配当金相
当額 125,193,130 円が含まれ 当額 124,943,764 円が含まれ
ております。 ております。
2. ※2 分配金の計算過程 当計算期間中に計上した受取 当計算期間中に計上した受取
配当金、配当株式、受取利息及 配当金、配当株式、受取利息及
びその他収益金から支払利息 びその他収益金から支払利息
を控除した当期配当等収益額 を控除した当期配当等収益額
（2,151,107,393 円）及び分配 （2,808,794,930 円）及び分配
準備積立金(5,937,753 円)の 準備積立金(9,318,382 円)の
合計額から、経費(239,028,569 合計額から、経費(261,463,498
円)を控除して計算される分配 円)を控除して計算される分配
対象額は 1,918,016,577 円（10 対象額は 2,556,649,814 円（10
口当たり 1,497 円）であり、 口当たり 1,650 円）
う であり、う
ち 1,908,698,195 円（10 口当 ち 2,556,069,450 円（10 口当
たり 1,490 円）を分配金額とし たり 1,650 円）を分配金額とし
ております。 ております。
6
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400（1599）2019 年 7 月期決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第 11 期
区 分 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 4
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の
基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ
取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動等）、信
用リスク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款
に従ってわが国の金融商品取引所（外国の取引所）における株価指
数先物取引を利用しております。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
スクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
についての補足説明 い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデ
リバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第 11 期
区 分
2019 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
7
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400（1599）2019 年 7 月期決算短信
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第 10 期 第 11 期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
種 類 当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
株式 △21,703,839,927 6,423,780,694
合計 △21,703,839,927 6,423,780,694
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
第 10 期 第 11 期
2019 年 1 月 10 日 現在 2019 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 456,000,300 － 433,573,000 △22,427,300 666,581,384 － 675,422,000 8,840,616
合計 456,000,300 － 433,573,000 △22,427,300 666,581,384 － 675,422,000 8,840,616
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終
相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に
最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
8
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400（1599）2019 年 7 月期決算短信
（関連当事者との取引に関する注記）
第 11 期
自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
れていないため、該当事項はありません。
（1 口当たり情報）
第 10 期 第 11 期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 13,624.6 円 14,124.6 円
（10 口当たり純資産額） (136,246 円) (141,246 円)
9
2019年7月期（2019年1月11日～2019年7月10日）決算短信
2019年8月23日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－MSCI日本株女性活躍指数（WIN） 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1652
連動対象指標 MSCI日本株女性活躍指数
主要投資資産 株式
売 買 単 位 10口
管 理 会 社 大和証券投資信託委託株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)経営企画部 (氏名)岡田 美範 TEL (03)5555-4946
有価証券報告書提出予定日 2019年10月 3日
分配金支払開始日 2019年 8月16日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2019年7月期の運用状況（2019年1月11日～2019年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2019年 7月期 1,053 (98.4) 16 (1.6) 1,070 (100.0)
2019年 1月期 1,202 (99.7) 3 (0.3) 1,206 (100.0)
(2)設定･交換実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2019年 7月期 657 49 147 559
2019年 1月期 510 147 － 657
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 10口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) （（③/当計算期間末発行済口数）×10）
百万円 百万円 百万円 円
2019年 7月期 1,089 18 1,070 19,136.6
2019年 1月期 1,219 13 1,206 18,340.5
(4)分配金
10口当たり分配金
円
2019年 7月期 300
2019年 1月期 176
(注)分配金は売買単位当たりの金額
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－MSCI 日本株女性活躍指数（WIN）
（1652）2019 年 7 月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等
(1) 貸借対照表
第3期 第4期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
金銭信託 － 33,087,386
コール・ローン 12,689,891 －
株式 ※3 1,202,941,170 1,053,742,920
派生商品評価勘定 149,784 156,704
未収入金 1,476,106 159,408
未収配当金 1,936,050 1,870,850
前払金 69,000 －
流動資産合計 1,219,262,001 1,089,017,268
資産合計 1,219,262,001 1,089,017,268
負債の部
流動負債
前受金 － 392,000
未払金 369,728 －
未払収益分配金 11,575,520 16,785,270
未払受託者報酬 195,136 207,122
未払委託者報酬 780,658 828,590
その他未払費用 87,876 93,021
流動負債合計 13,008,918 18,306,003
負債合計 13,008,918 18,306,003
純資産の部
元本等
元本 ※1 1,312,111,500 1,116,220,455
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） ※2 △105,858,417 △45,509,190
（分配準備積立金） 53,648 28,345
元本等合計 1,206,253,083 1,070,711,265
純資産合計 1,206,253,083 1,070,711,265
負債純資産合計 1,219,262,001 1,089,017,268
2
ダイワ上場投信－MSCI 日本株女性活躍指数（WIN）
（1652）2019 年 7 月期決算短信
(2) 損益及び剰余金計算書
第3期 第4期
自 2018 年 7 月 11 日 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 1 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取配当金 12,978,935 18,197,772
有価証券売買等損益 △148,075,158 54,309,378
派生商品取引等損益 △1,762,688 △109,640
その他収益 16,685 21,139
営業収益合計 △136,842,226 72,418,649
営業費用
支払利息 810 2,925
受託者報酬 195,136 207,122
委託者報酬 780,658 828,590
その他費用 ※1 437,337 420,307
営業費用合計 1,413,941 1,458,944
営業利益又は営業損失（△） △138,256,167 70,959,705
経常利益又は経常損失（△） △138,256,167 70,959,705
当期純利益又は当期純損失（△） △138,256,167 70,959,705
期首剰余金又は期首欠損金（△） 37,297,578 △105,858,417
剰余金増加額又は欠損金減少額 6,675,692 8,677,095
当期一部交換に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 － 8,677,095
当期追加信託に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 6,675,692 －
剰余金減少額又は欠損金増加額 － 2,502,303
当期追加信託に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 － 2,502,303
分配金 ※2 11,575,520 16,785,270
期末剰余金又は期末欠損金（△） △105,858,417 △45,509,190
3
ダイワ上場投信－MSCI 日本株女性活躍指数（WIN）
（1652）2019 年 7 月期決算短信
(3) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第4期
区 分 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 株式
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相
場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引
業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配
当金額を計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
第3期 第4期
区 分
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 1,018,407,600 円 1,312,111,500 円
期中追加設定元本額 293,703,900 円 98,912,100 円
期中一部交換元本額 －円 294,803,145 円
2. 計算期間末日における受益 657,700 口 559,509 口
権の総数
4
ダイワ上場投信－MSCI 日本株女性活躍指数（WIN）
（1652）2019 年 7 月期決算短信
3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元 貸借対照表上の純資産額が元
本総額を下回っており、その差 本総額を下回っており、その差
額は 105,858,417 円でありま 額は 45,509,190 円であります。
す。
4. ※3 差入委託証拠金代用有価証 先物取引に係る差入委託証拠 先物取引に係る差入委託証拠
券 金代用有価証券として以下の 金代用有価証券として以下の
とおり差入を行っております。 とおり差入を行っております。
株式 8,543,250 円 株式 9,003,750 円
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第3期 第4期
区 分 自 2018 年 7 月 11 日 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 1 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
1. ※1 その他費用 主に、分配金の支払い事務にか 主に、分配金の支払い事務にか
かる諸費用であります。 かる諸費用であります。
2. ※2 分配金の計算過程 当計算期間中に計上した受取 当計算期間中に計上した受取
配当金、配当株式、受取利息及 配当金、配当株式、受取利息及
びその他収益金から支払利息 びその他収益金から支払利息
を控除した当期配当等収益額 を控除した当期配当等収益額
（12,994,810 円）及び分配準 （18,215,986 円）及び分配準
備積立金(47,489 円)の合計額 備積立金(53,648 円)の合計額
から、経費(1,413,131 円)を控 から、経費(1,456,019 円)を控
除して計算される分配対象額 除して計算される分配対象額
は 11,629,168 円（100 口当た は 16,813,615 円（100 口当た
り 1,768 円）であり、うち り 3,005 円）であり、うち
11,575,520 円（100 口当たり 16,785,270 円（100 口当たり
1,760 円）を分配金額としてお 3,000 円）を分配金額としてお
ります。 ります。
5
ダイワ上場投信－MSCI 日本株女性活躍指数（WIN）
（1652）2019 年 7 月期決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第4期
区 分 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 4
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の
基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ
取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動等）、信
用リスク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款
に従ってわが国の金融商品取引所（外国の取引所）における株価指
数先物取引を利用しております。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
スクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
についての補足説明 い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデ
リバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
6
ダイワ上場投信－MSCI 日本株女性活躍指数（WIN）
（1652）2019 年 7 月期決算短信
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第4期
区 分
2019 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第3期 第4期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
種 類 当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
株式 △141,223,160 35,455,610
合計 △141,223,160 35,455,610
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
第3期 第4期
2019 年 1 月 10 日 現在 2019 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
7
ダイワ上場投信－MSCI 日本株女性活躍指数（WIN）
（1652）2019 年 7 月期決算短信
買 建 2,543,000 － 2,693,000 150,000 16,588,000 － 16,746,000 158,000
合計 2,543,000 － 2,693,000 150,000 16,588,000 － 16,746,000 158,000
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終
相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に
最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
第4期
自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
れていないため、該当事項はありません。
（1 口当たり情報）
第3期 第4期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 1,834.05 円 1,913.66 円
（100 口当たり純資産額） (183,405 円) (191,366 円)
8
2019年7月期（2019年1月11日～2019年7月10日）決算短信
2019年8月23日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－MSCIジャパンESGセレクト・リーダーズ指数 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1653
連動対象指標 MSCIジャパンESGセレクト・リーダーズ指数
主要投資資産 株式、投資証券
売 買 単 位 10口
管 理 会 社 大和証券投資信託委託株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)経営企画部 (氏名)岡田 美範 TEL (03)5555-4946
有価証券報告書提出予定日 2019年10月 3日
分配金支払開始日 2019年 8月16日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2019年7月期の運用状況（2019年1月11日～2019年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2019年 7月期 3,506 (99.6) 13 (0.4) 3,519 (100.0)
2019年 1月期 2,706 (99.7) 8 (0.3) 2,715 (100.0)
(2)設定･交換実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2019年 7月期 1,487 395 49 1,833
2019年 1月期 1,090 445 49 1,487
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 10口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) （（③/当計算期間末発行済口数）×10）
百万円 百万円 百万円 円
2019年 7月期 3,558 38 3,519 19,200.0
2019年 1月期 2,739 24 2,715 18,255.4
(4)分配金
10口当たり分配金
円
2019年 7月期 195
2019年 1月期 144
(注)分配金は売買単位当たりの金額
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－MSCI ジャパン ESG セレクト・リーダーズ指数（1653）2019 年 7 月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等
(1) 貸借対照表
第3期 第4期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
金銭信託 － 48,583,267
コール・ローン 29,443,201 －
株式 ※3 2,675,725,450 3,453,323,930
投資証券 30,306,400 52,894,600
派生商品評価勘定 224,676 157,920
未収入金 － 332,100
未収配当金 3,481,170 3,429,240
前払金 341,500 －
流動資産合計 2,739,522,397 3,558,721,057
資産合計 2,739,522,397 3,558,721,057
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 180,432 －
前受金 － 594,000
未払金 715,456 －
未払収益分配金 21,416,342 35,747,185
未払受託者報酬 399,821 486,502
未払委託者報酬 1,599,405 1,946,189
その他未払費用 184,438 221,978
流動負債合計 24,495,894 38,995,854
負債合計 24,495,894 38,995,854
純資産の部
元本等
元本 ※1 2,920,951,144 3,600,383,196
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） ※2 △205,924,641 △80,657,993
（分配準備積立金） 12,261 76,438
元本等合計 2,715,026,503 3,519,725,203
純資産合計 2,715,026,503 3,519,725,203
負債純資産合計 2,739,522,397 3,558,721,057
2
ダイワ上場投信－MSCI ジャパン ESG セレクト・リーダーズ指数（1653）2019 年 7 月期決算短信
(2) 損益及び剰余金計算書
第3期 第4期
自 2018 年 7 月 11 日 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 1 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取配当金 23,971,846 38,865,904
有価証券売買等損益 △294,783,586 141,124,517
派生商品取引等損益 △4,103,288 △382,280
その他収益 6,652 6,960
営業収益合計 △274,908,376 179,615,101
営業費用
支払利息 2,100 5,176
受託者報酬 399,821 486,502
委託者報酬 1,599,405 1,946,189
その他費用 ※1 591,080 623,635
営業費用合計 2,592,406 3,061,502
営業利益又は営業損失（△） △277,500,782 176,553,599
経常利益又は経常損失（△） △277,500,782 176,553,599
当期純利益又は当期純損失（△） △277,500,782 176,553,599
期首剰余金又は期首欠損金（△） 71,884,106 △205,924,641
剰余金増加額又は欠損金減少額 21,108,377 3,026,718
当期一部交換に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 7,967,356 3,026,718
当期追加信託に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 13,141,021 －
剰余金減少額又は欠損金増加額 － 18,566,484
当期追加信託に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 － 18,566,484
分配金 ※2 21,416,342 35,747,185
期末剰余金又は期末欠損金（△） △205,924,641 △80,657,993
3
ダイワ上場投信－MSCI ジャパン ESG セレクト・リーダーズ指数（1653）2019 年 7 月期決算短信
(3) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第4期
区 分 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 (1)株式
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相
場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引
業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
(2)投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相
場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引
業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、確定配当金
額又は予想配当金額を計上しております。
4
ダイワ上場投信－MSCI ジャパン ESG セレクト・リーダーズ指数（1653）2019 年 7 月期決算短信
（貸借対照表に関する注記）
第3期 第4期
区 分
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 2,142,606,160 円 2,920,951,144 円
期中追加設定元本額 875,845,800 円 776,329,920 円
期中一部交換元本額 97,500,816 円 96,897,868 円
2. 計算期間末日における受益 1,487,246 口 1,833,189 口
権の総数
3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元 貸借対照表上の純資産額が元
本総額を下回っており、その差 本総額を下回っており、その差
額は 205,924,641 円でありま 額は 80,657,993 円であります。
す。
4. ※3 差入委託証拠金代用有価証 先物取引に係る差入委託証拠 先物取引に係る差入委託証拠
券 金代用有価証券として以下の 金代用有価証券として以下の
とおり差入を行っております。 とおり差入を行っております。
株式 22,037,000 円 株式 24,551,000 円
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第3期 第4期
区 分 自 2018 年 7 月 11 日 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 1 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
1. ※1 その他費用 主に、分配金の支払い事務にか 主に、分配金の支払い事務にか
かる諸費用であります。 かる諸費用及び対象指数の商
標の使用料であります。
2. ※2 分配金の計算過程 当計算期間中に計上した受取 当計算期間中に計上した受取
配当金、配当株式、受取利息及 配当金、配当株式、受取利息及
びその他収益金から支払利息 びその他収益金から支払利息
を控除した当期配当等収益額 を控除した当期配当等収益額
（23,976,398 円）及び分配準 （38,867,688 円）及び分配準
備積立金(42,511 円)の合計額 備積立金(12,261 円)の合計額
から、経費(2,590,306 円)を控 から、経費(3,056,326 円)を控
除して計算される分配対象額 除して計算される分配対象額
は 21,428,603 円（100 口当た は 35,823,623 円（100 口当た
り 1,440 円）であり、うち り 1,954 円）であり、うち
21,416,342 円（100 口当たり 35,747,185 円（100 口当たり
5
ダイワ上場投信－MSCI ジャパン ESG セレクト・リーダーズ指数（1653）2019 年 7 月期決算短信
1,440 円）を分配金額としてお 1,950 円）を分配金額としてお
ります。 ります。
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ダイワ上場投信－MSCI ジャパン ESG セレクト・リーダーズ指数（1653）2019 年 7 月期決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第4期
区 分 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 4
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の
基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ
取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動等）、信
用リスク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款
に従ってわが国の金融商品取引所（外国の取引所）における株価指
数先物取引を利用しております。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
スクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
についての補足説明 い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデ
リバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第4期
区 分
2019 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
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ダイワ上場投信－MSCI ジャパン ESG セレクト・リーダーズ指数（1653）2019 年 7 月期決算短信
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第3期 第4期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
種 類 当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
株式 △278,577,284 133,879,671
投資証券 766,141 3,095,997
合計 △277,811,143 136,975,668
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
第3期 第4期
2019 年 1 月 10 日 現在 2019 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 9,380,500 － 9,425,500 45,000 13,796,000 － 13,955,000 159,000
合計 9,380,500 － 9,425,500 45,000 13,796,000 － 13,955,000 159,000
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終
相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に
最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
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ダイワ上場投信－MSCI ジャパン ESG セレクト・リーダーズ指数（1653）2019 年 7 月期決算短信
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
第4期
自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
れていないため、該当事項はありません。
（1 口当たり情報）
第3期 第4期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 1,825.54 円 1,920.00 円
（100 口当たり純資産額） (182,554 円) (192,000 円)
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2019年7月期（2019年1月11日～2019年7月10日）決算短信
2019年8月23日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－FTSE Blossom Japan Index 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1654
連動対象指標 FTSE Blossom Japan Index
主要投資資産 株式
売 買 単 位 10口
管 理 会 社 大和証券投資信託委託株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)経営企画部 (氏名)岡田 美範 TEL (03)5555-4946
有価証券報告書提出予定日 2019年10月 3日
分配金支払開始日 2019年 8月16日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2019年7月期の運用状況（2019年1月11日～2019年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2019年 7月期 2,281 (99.8) 4 (0.2) 2,285 (100.0)
2019年 1月期 1,955 (99.8) 3 (0.2) 1,958 (100.0)
(2)設定･交換実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2019年 7月期 1,719 305 79 1,945
2019年 1月期 1,642 77 － 1,719
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 10口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) （（③/当計算期間末発行済口数）×10）
百万円 百万円 百万円 円
2019年 7月期 2,320 35 2,285 11,749.9
2019年 1月期 1,985 26 1,958 11,388.6
(4)分配金
10口当たり分配金
円
2019年 7月期 169
2019年 1月期 140
(注)分配金は売買単位当たりの金額
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－FTSE Blossom Japan Index（1654）2019 年 7 月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等
(1) 貸借対照表
第3期 第4期
2019 年 1 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
金銭信託 － 35,780,031
コール・ローン 25,600,093 －
株式 ※3 1,955,404,130 2,281,068,320
派生商品評価勘定 － 60,176
未収入金 1,283,612 291,032
未収配当金 2,772,650 3,769,950
前払金 301,000 －
流動資産合計 1,985,361,485 2,320,969,509
資産合計 1,985,361,485 2,320,969,509
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 98,216 －
前受金 － 416,000
未払金 689,024 －
未払収益分配金 24,077,060 32,876,144
未払受託者報酬 355,223 359,158
未払委託者報酬 1,421,003 1,436,704
その他未払費用 124,348 130,689
流動負債合計 26,764,874 35,218,695
負債合計 26,764,874 35,218,695
純資産の部
元本等
元本 ※1 2,149,737,500 2,431,667,500
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） ※2 △191,140,889 △145,916,686
（分配準備積立金） 157,699 26,807
元本等合計 1,958,596,611 2,285,750,814
純資産合計 1,958,596,611 2,285,750,814
負債純資産合計 1,985,361,485 2,320,969,509
2
ダイワ上場投信－FTSE Blossom Japan Index（1654）2019 年 7 月期決算短信
(2) 損益及び剰余金計算書
第3期 第4期
自 2018 年 7 月 11 日 自 2019 年 1 月 11 日
至 2019 年 1 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取配当金 26,109,425 34,739,152
受取利息 46 31
有価証券売買等損益 △258,166,056 56,808,159
派生商品取引等損益 △3,513,168 △384,908
その他収益 9,406 12,616
営業収益合計 △235,560,347 91,175,050
営業費用
支払利息 2,014 2,989
受託者報酬