2021 年 7 月期（2021 年 1 月 11 日～2021 年 7 月 10 日）決算短信
Earnings Report for Fiscal Year ended July 2021 (January 11, 2021 – July 10, 2021)
2021 年 8 月 23 日
上場取引所 東証
Aug. 23, 2021
Listed Exchange: TSE
フ ァ ン ド 名 上場インデックスファンド新興国債券
コ ー ド 番 号 1566
連動対象指標 ブルームバーグ・バークレイズ自国通貨建て新興市場国債・10％国キャップ・
インデックス
主要投資資産 投資信託証券
売 買 単 位 １口
管 理 会 社 日興アセットマネジメント株式会社 URL www.nikkoam.com/
代 表 者 名 代表取締役社長 佐谷戸 淳一
問合せ先責任者 ETF ビジネス開発部 花村 憲治 ＴＥＬ (03)6447－6449
Fund name: Listed Index Fund Emerging Bond
Code: 1566
Underlying Index: Bloomberg Barclays EM Local Currency Government - 10% Country Capped Index
Primary invested assets: Investment trusts
Trading unit: １ unit
Management co.: Nikko Asset Management Co., Ltd. URL www.nikkoam.com/
Representative: Junichi Sayato Representative Director, Chairman, President and CEO
Contact person: Kenji Hanamura, ETF Business Development Department TEL +81-3-6447-6449
有価証券報告書提出予定日 2021 年 10 月 8 日
分配金支払開始日 2021 年 8 月 18 日
Scheduled date of submission of securities report: Oct. 8, 2021
Scheduled date of commencing dividend payment: Aug. 18, 2021
Ⅰ ファンドの運用状況
I Fund Management
１．2021 年 7 月期の運用状況（2021 年 1 月 11 日～2021 年 7 月 10 日）
1. Management Status for Year ended July 2021 (January 11, 2021 – July 10, 2021)
(1) 資産内訳 （百万円未満切捨て）
(1) Assets (fractions of less than JPY mil. shall be rounded down)
主要投資資産 現金・預金・その他の資産（負債控除後） 合計（純資産）
Primary Invested Assets Cash/Deposits/Other Assets (excluding liabilities) Total (Net Assets)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
Amount ratio Amount ratio Amount ratio
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
JPY mil. % JPY mil. % JPY mil. %
2021 年 7 月期 19,466 （99.9） 13 （0.1） 19,479 （100.0）
FY ended Jul. 2021
2021 年 1 月期 19,507 （99.9） 13 （0.1） 19,520 （100.0）
FY ended Jan. 2021
1
(2) 設定・解約実績
(2) Creation and Redemption
前特定期間末発行済口数 設定口数 解約口数 当特定期間末発行済口数
No. of Issued Units at End of No. of Units No. of Units No. of Issued Units at End of
Previous Fiscal Period Created Redeemed Fiscal Period
(①) (②) (③) (①+②-③)
千口 千口 千口 千口
‘000 units ‘000 units ‘000 units ‘000 units
2021 年 7 月期 435 16 11 441
FY ended Jul. 2021
2021 年 1 月期 433 10 8 435
FY ended Jan. 2021
(3) 基準価額
(3) Net Asset Value
総資産 負債 純資産 1 口当たり基準価額
Total Assets Liabilities Net Assets
（
（③/当特定期間末発行済口数）×1）
(①) (②) （③(①－②)）
Net Asset Value per 1 unit
((③/No. of Issued Units at End of Fiscal Period)×1)
百万円 百万円 百万円 円
JPY mil. JPY mil. JPY mil. JPY
2021 年 7 月期 19,666 186 19,479 44,149
FY ended Jul. 2021
2021 年 1 月期 19,709 188 19,520 44,787
FY ended Jan. 2021
(4) 分配金
(4) Dividend Payment
1 口当たり分配金
Dividend per 1 unit
円
JPY
2021 年 7 月期 378
FY ended Jul. 2021
2021 年 1 月期 372
FY ended Jan. 2021
(注)分配金は売買単位当たりの金額
＊Dividend per Trading Unit
２．会計方針の変更
2. Change in Accounting Policies
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
① Changes accompanying revision to accounting standards, etc. No
② ①以外の変更 無
② Changes other than those in ① No
2
上場インデックスファンド新興国債券（1566）2021 年 7 月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等 Financial Statements
（１）貸借対照表 Balance Sheet
(単位:円)(Unit:JPY)
前期 当期
2021 年 1 月 10 日現在 2021 年 7 月 10 日現在
Prior period Present period
As of Jan.10,2021 As of Jul.10,2021
資産の部 Assets
流動資産 Current assets
コール・ローン Call loans 202,372,485 200,174,968
投資信託受益証券 Security investment
19,507,482,552 19,466,140,473
trust beneficiary securities
親投資信託受益証券 Parents trust
10,004 10,004
beneficiary securities
流動資産合計 Total current assets 19,709,865,041 19,666,325,445
資産合計 Total assets 19,709,865,041 19,666,325,445
負債の部 Liabilities
流動負債 Current liabilities
未払収益分配金 Unpaid dividends 162,139,920 166,783,050
未払受託者報酬 Trustee fee payable 1,444,578 1,465,120
未払委託者報酬 Investment trust
11,195,615 11,354,849
management fee payable
未払利息 Accrued interest expenses 138 224
その他未払費用 Other accrued expenses 14,212,900 7,110,044
流動負債合計 Total current liabilities 188,993,151 186,713,287
負債合計 Total liabilities 188,993,151 186,713,287
純資産の部 Net assets
元本等 Principal and other
元本 Principal 21,793,000,000 22,061,250,000
剰余金 Surplus
期末剰余金又は期末欠損金（△）
△2,272,128,110 △2,581,637,842
Surplus (deficit) at end of period
（分配準備積立金） Reserve for
1,087,239 1,168,761
distribution
元本等合計 Total principal and other 19,520,871,890 19,479,612,158
純資産合計 Total net assets 19,520,871,890 19,479,612,158
負債純資産合計 Total liabilities and net
19,709,865,041 19,666,325,445
assets
3
上場インデックスファンド新興国債券（1566）2021 年 7 月期決算短信
（２）損益及び剰余金計算書 Statement of Income and Retained Earnings
(単位:円)(Unit:JPY)
前期 当期
自 2020 年 7 月 11 日 自 2021 年 1 月 11 日
至 2021 年 1 月 10 日 至 2021 年 7 月 10 日
Prior period Present period
From Jul.11,2020 From Jan.11,2021
to Jan.10,2021 to Jul.10,2021
営業収益 Operating revenue
受取配当金 Dividends income 531,341,744 542,082,752
受取利息 Interest income 34 -
有価証券売買等損益 Profit and loss on
357,762,203 △279,614,384
buying and selling of securities and other
営業収益合計 Total operating revenue 889,103,981 262,468,368
営業費用 Operating expenses
支払利息 Interest expenses 12,421 3,907
受託者報酬 Trustee fee 4,286,906 4,299,044
委託者報酬 Investment trust management fee 33,223,989 33,318,068
その他費用 Other expenses 8,072,769 7,166,681
営業費用合計 Total operating expenses 45,596,085 44,787,700
営業利益又は営業損失（△） Operating income
843,507,896 217,680,668
(loss)
経常利益又は経常損失（△） Ordinary income
843,507,896 217,680,668
(loss)
当期純利益又は当期純損失（△） Net income
843,507,896 217,680,668
(loss)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
- -
Distribution of net income (loss) from partial
redemptions
期首剰余金又は期首欠損金（△） Surplus
△2,605,881,966 △2,272,128,110
(deficit) at beginning of period
剰余金増加額又は欠損金減少額 Increase in
41,526,000 56,775,000
surplus or decrease in deficit
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額 Increase in surplus or decrease in 41,526,000 56,775,000
deficit from partial redemptions
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額 Increase in surplus or decrease in
- -
deficit from additional subscriptions for
the period
剰余金減少額又は欠損金増加額 Decrease in
65,884,800 86,751,870
surplus or increase in deficit
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額 Decrease in surplus or increase in - -
deficit from partial redemptions
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額 Decrease in surplus or increase in
65,884,800 86,751,870
deficit from additional subscriptions for
the period
分配金 Dividends 485,395,240 497,213,530
期末剰余金又は期末欠損金（△） Surplus
△2,272,128,110 △2,581,637,842
(deficit) at end of period
4
上場インデックスファンド新興国債券（1566）2021 年 7 月期決算短信
（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
前期 当期
2021 年 1 月 10 日現在 2021 年 7 月 10 日現在
１. 期首元本額 21,663,500,000 円 21,793,000,000 円
期中追加設定元本額 529,500,000 円 818,250,000 円
期中一部解約元本額 400,000,000 円 550,000,000 円
２. 受益権の総数 435,860 口 441,225 口
３. 元本の欠損
純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 2,272,128,110 円 2,581,637,842 円
5
上場インデックスファンド新興国債券（1566）2021 年 7 月期決算短信
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前期 当期
自 2020 年 7 月 11 日 自 2021 年 1 月 11 日
至 2021 年 1 月 10 日 至 2021 年 7 月 10 日
分配金の計算過程 分配金の計算過程
自 2020 年 7 月 11 日 自 2021 年 1 月 11 日
至 2020 年 9 月 10 日 至 2021 年 3 月 10 日
A 当期配当等収益額 177,457,065 円 A 当期配当等収益額 180,636,103 円
B 親ファンドの配当等収益額 0円 B 親ファンドの配当等収益額 0円
C 分配準備積立金 736,786 円 C 分配準備積立金 1,087,239 円
D 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ+Ｃ） 178,193,851 円 D 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ+Ｃ） 181,723,342 円
E 経費 14,697,268 円 E 経費 14,551,968 円
F 収益分配可能額（Ｄ-Ｅ） 163,496,583 円 F 収益分配可能額（Ｄ-Ｅ） 167,171,374 円
G 収益分配金額 162,578,000 円 G 収益分配金額 166,166,520 円
H 次期繰越金（分配準備積立金） 918,583 円 H 次期繰越金（分配準備積立金） 1,004,854 円
（Ｆ-Ｇ） （Ｆ-Ｇ）
I 口数 439,400 口 I 口数 440,760 口
J 分配金額（1 口当たり） 370 円 J 分配金額（1 口当たり） 377 円
自 2020 年 9 月 11 日 自 2021 年 3 月 11 日
至 2020 年 11 月 10 日 至 2021 年 5 月 10 日
A 当期配当等収益額 175,247,720 円 A 当期配当等収益額 179,242,770 円
B 親ファンドの配当等収益額 0円 B 親ファンドの配当等収益額 0円
C 分配準備積立金 918,583 円 C 分配準備積立金 1,004,854 円
D 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ+Ｃ） 176,166,303 円 D 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ+Ｃ） 180,247,624 円
E 経費 14,473,727 円 E 経費 14,969,443 円
F 収益分配可能額（Ｄ-Ｅ） 161,692,576 円 F 収益分配可能額（Ｄ-Ｅ） 165,278,181 円
G 収益分配金額 160,677,320 円 G 収益分配金額 164,263,960 円
H 次期繰越金（分配準備積立金） 1,015,256 円 H 次期繰越金（分配準備積立金） 1,014,221 円
（Ｆ-Ｇ） （Ｆ-Ｇ）
I 口数 443,860 口 I 口数 442,760 口
J 分配金額（1 口当たり） 362 円 J 分配金額（1 口当たり） 371 円
自 2020 年 11 月 11 日 自 2021 年 5 月 11 日
至 2021 年 1 月 10 日 至 2021 年 7 月 10 日
A 当期配当等収益額 178,624,572 円 A 当期配当等収益額 182,199,972 円
B 親ファンドの配当等収益額 0円 B 親ファンドの配当等収益額 0円
C 分配準備積立金 1,015,256 円 C 分配準備積立金 1,014,221 円
D 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ+Ｃ） 179,639,828 円 D 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ+Ｃ） 183,214,193 円
E 経費 16,412,669 円 E 経費 15,262,382 円
F 収益分配可能額（Ｄ-Ｅ） 163,227,159 円 F 収益分配可能額（Ｄ-Ｅ） 167,951,811 円
G 収益分配金額 162,139,920 円 G 収益分配金額 166,783,050 円
H 次期繰越金（分配準備積立金） 1,087,239 円 H 次期繰越金（分配準備積立金） 1,168,761 円
（Ｆ-Ｇ） （Ｆ-Ｇ）
I 口数 435,860 口 I 口数 441,225 口
J 分配金額（1 口当たり） 372 円 J 分配金額（1 口当たり） 378 円
6
上場インデックスファンド新興国債券（1566）2021 年 7 月期決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
前期 当期
自 2020 年 7 月 11 日 自 2021 年 1 月 11 日
至 2021 年 1 月 10 日 至 2021 年 7 月 10 日
金融商品に対する取組方針 当ファンドは証券投資信託として、有価
証券、デリバティブ取引等の金融商品の
同左
運用を信託約款に定める「運用の基本方
針」に基づき行っております。
金融商品の内容及び当該金融商品に係 当ファンドが運用する主な有価証券は、
るリスク 「重要な会計方針に係る事項に関する注
記」の「有価証券の評価基準及び評価方
法」に記載の有価証券等であり、全て売
買目的で保有しております。また、主な
デリバティブ取引には、先物取引、オプ
同左
ション取引、スワップ取引等があり、信
託財産に属する資産の効率的な運用に資
するために行うことができます。当該有
価証券及びデリバティブ取引には、性質
に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
性リスク、信用リスク等があります。
金融商品に係るリスク管理体制 運用部門、営業部門と独立した組織であ
るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
同左
スク管理活動のモニタリング、指導の一
元化を図っております。
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
前期 当期
2021 年 1 月 10 日現在 2021 年 7 月 10 日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
7
上場インデックスファンド新興国債券（1566）2021 年 7 月期決算短信
（有価証券に関する注記）
前期（2021 年 1 月 10 日現在）
売買目的有価証券
（単位：円）
種類 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券 156,844,080
親投資信託受益証券 △1
合計 156,844,079
当期（2021 年 7 月 10 日現在）
売買目的有価証券
（単位：円）
種類 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券 △301,868,260
親投資信託受益証券 0
合計 △301,868,260
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（１口当たり情報）
前期 当期
2021 年 1 月 10 日現在 2021 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 44,787 円 1 口当たり純資産額 44,149 円
8