2021 年 7 月期（2020 年 7 月 9 日～2021 年 7 月 8 日）決算短信
2021 年 8 月 16 日
上場取引所 東証
フ ァ ン ド 名 マザーズ・コア上場投信
コ ー ド 番 号 1563
連動対象指標 マザーズ・コア指数
主要投資資産 株式
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社 URL http://www.simplexasset.com/
代 表 者 名 代表取締役社長 水嶋 浩雅
問合せ先責任者 業務本部 山口 節一 ＴＥＬ (03)5208－5211
有価証券報告書提出予定日 2021 年 10 月 8 日
分配金支払開始日 2021 年 8 月 16 日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2021 年 7 月期の運用状況（2020 年 7 月 9 日～2021 年 7 月 8 日）
(1)資産内訳 （百万円未満切捨て）
主要投資資産 現金・預金・その他の資産 合計（純資産）
（負債控除後）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021 年 7 月期 951 （ 99.6） 3 （ 0.4） 955 （100.0）
2020 年 7 月期 829 （ 99.7） 2 （ 0.3） 831 （100.0）
(2)設定・交換実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
（①+②-③）
千口 千口 千口 千口
2021 年 7 月期 339 13 127 225
2020 年 7 月期 397 6 64 339
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1 口当たり基準価額
（①） （②） （③(①－②)） （
（③/当計算期間末発行済口数）×1）
百万円 百万円 百万円 円
2021 年 7 月期 1,139 183 955 4,233
2020 年 7 月期 1,184 352 831 2,453
(4)分配金
1 口当たり分配金
円
2021 年 7 月期 37
2020 年 7 月期 31
(注)分配金は売買単位当たりの金額
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
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Ⅱ 財務諸表等
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第9期 第 10 期
(2020 年 7 月 8 日現在) (2021 年 7 月 8 日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 353,981,621 180,737,534
株式 829,167,600 951,610,300
未収入金 - 5,836,188
未収配当金 765,700 501,200
未収利息 12,800 3,798
その他未収収益 665,172 324,873
流動資産合計 1,184,592,893 1,139,013,893
資産合計 1,184,592,893 1,139,013,893
負債の部
流動負債
未払収益分配金 10,515,975 8,349,605
未払受託者報酬 549,690 656,343
未払委託者報酬 3,280,307 4,080,963
未払利息 391 197
受入担保金 336,000,000 168,000,000
その他未払費用 2,296,487 2,769,912
流動負債合計 352,642,850 183,857,020
負債合計 352,642,850 183,857,020
純資産の部
元本等
元本 324,299,100 215,735,740
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 507,650,943 739,421,133
（分配準備積立金） 263,056 166,656
元本等合計 831,950,043 955,156,873
純資産合計 831,950,043 955,156,873
負債純資産合計 1,184,592,893 1,139,013,893
2
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第9期 第 10 期
(自 2019 年 7 月 9 日 (自 2020 年 7 月 9 日
至 2020 年 7 月 8 日) 至 2021 年 7 月 8 日)
営業収益
受取配当金 17,287,865 16,023,591
受取利息 154,125 98,274
有価証券売買等損益 △45,651,603 535,899,160
その他収益 6,823,227 7,488,204
営業収益合計 △21,386,386 559,509,229
営業費用
支払利息 148,290 160,153
受託者報酬 1,232,552 1,401,382
委託者報酬 7,360,104 8,496,716
その他費用 5,157,658 5,298,613
営業費用合計 13,898,604 15,356,864
営業利益又は営業損失（△） △35,284,990 544,152,365
経常利益又は経常損失（△） △35,284,990 544,152,365
当期純利益又は当期純損失（△） △35,284,990 544,152,365
一部交換に伴う当期純利益金額の分配額又は一部交
- -
換に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 655,390,343 507,650,943
剰余金増加額又は欠損金減少額 10,529,653 27,234,998
当期一部交換に伴う剰余金増加額又は欠損金減
- -
少額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
10,529,653 27,234,998
少額
剰余金減少額又は欠損金増加額 112,468,088 331,267,568
当期一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増
112,468,088 331,267,568
加額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
- -
加額
分配金 10,515,975 8,349,605
期末剰余金又は期末欠損金（△） 507,650,943 739,421,133
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マザーズ・コア上場投信（1563）2021 年 7 月期決算短信
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等に
おける計算期間末日の最終相場（外貨建証券の場合は計算期間末日において知りう
る直近の最終相場）で評価しております。
計算期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品
取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場
によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算
期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値（平
均値） 、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）又は価格提供
会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない
事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をも
って時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価
と認めた価額で評価しております。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
第 10 期（2021 年 7 月 8 日現在）
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別
していないため、注記を省略しております。
（貸借対照表に関する注記）
第9期 第 10 期
区分
(2020 年 7 月 8 日現在) (2021 年 7 月 8 日現在)
1. 信託財産に係る期首
元本額、期中追加設定
元本額及び期中交換
元本額
期首元本額 379,621,864 円期首元本額 324,299,100 円
期中追加設定元本額 6,532,348 円期中追加設定元本額 13,156,472 円
期中交換元本額 61,855,112 円期中交換元本額 121,719,832 円
2. 受益権の総数 339,225 口 225,665 口
3. 株式貸借取引 有価証券の消費貸借契約により貸し付けた有価証券 有価証券の消費貸借契約により貸し付けた有価証券
は次の通りであります。 は次の通りであります。
株式 324,301,000 円 株式 153,862,300 円
4
マザーズ・コア上場投信（1563）2021 年 7 月期決算短信
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第9期 第 10 期
項目 (自 2019 年 7 月 9 日 (自 2020 年 7 月 9 日
至 2020 年 7 月 8 日) 至 2021 年 7 月 8 日)
1.分配金の計算過程
A 当ファンドの配当等収益額 24,116,927 円 23,449,916 円
B 分配準備積立金 412,418 円 263,056 円
C 配当等収益額合計（A+B) 24,529,345 円 23,712,972 円
D 経費 13,750,314 円 15,196,711 円
E 収益分配可能額（C-D） 10,779,031 円 8,516,261 円
F 収益分配金額 10,515,975 円 8,349,605 円
G 次期繰越金(分配準備積立金)（E-F） 263,056 円 166,656 円
H 口数 339,225 口 225,665 口
I 分配金額(1 口当たり) 31.00 円 37.00 円
2.その他収益 主に株式の貸付けに係る品貸 －
料であります。
3.その他費用 主に印刷費用、上場関連費用 同左
及びライセンス料でありま
す。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
第9期 第 10 期
(自 2019 年 7 月 9 日 (自 2020 年 7 月 9 日
項目 至 2020 年 7 月 8 日) 至 2021 年 7 月 8 日)
1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、証券投資信託として、投 同左
資信託約款に規定する運用の基本方針に
従い、有価証券等の金融商品に対する投資
として運用することを目的としています。
2.金融商品の内容及び金融商品に係る 当ファンドが運用する金融商品の種類 同左
リスク は、有価証券、デリバティブ取引、コール・
ローン等の金銭債権及び金銭債務であり、
株式を主要投資対象としております。
これらは、価格変動リスク、為替変動リ
スク、金利変動リスクなどの市場リスク、
信用リスク、及び流動性リスクに晒されて
おります。
3.金融商品に係るリスク管理体制 委託会社においては、運用関連部門から 同左
独立した部門であるリスク管理統括本部
が各リスクの管理を行っております。
リスク管理統括本部は、定期的に各部署
からモニタリングの結果の報告を受け、 必
要に応じて関係部署より意見を求め、 リス
ク状況を取りまとめ、その結果を取締役社
長に報告します。また、必要に応じて取り
まとめ結果を取締役会に報告をします。
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マザーズ・コア上場投信（1563）2021 年 7 月期決算短信
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
第9期 第 10 期
項目 (2020 年 7 月 8 日現在) (2021 年 7 月 8 日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上 同左
しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
「注記表（重要な会計方針に係る事項に 同左
関する注記） 」に記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール ローン等）
・ 同左
は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と
近似していることから、当該金融商品の帳
簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づく 同左
いての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合理
的に算出された価額が含まれております。
当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なることも
あります。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
（単位：円）
第9期 第 10 期
種類 (2020 年 7 月 8 日現在) (2021 年 7 月 8 日現在)
当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式 △66,804,252 396,482,504
合計 △66,804,252 396,482,504
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（１口当たり情報に関する注記）
第9期 第 10 期
（2020 年 7 月 8 日現在） （2021 年 7 月 8 日現在）
1 口当たりの純資産額 2,453 円 1 口当たりの純資産額 4,233 円
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