2021 年 7 月期 中間決算短信（2020 年 7 月 9 日～2021 年 1 月 8 日）
2021 年 2 月 16 日
上場取引所 東証
フ ァ ン ド 名 ＪＡＳＤＡＱ－ＴＯＰ２０上場投信
コ ー ド 番 号 1551
連動対象指標 ＪＡＳＤＡＱ－ＴＯＰ２０
主要投資資産 株式
売 買 単 位 10 口
管 理 会 社 シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社 URL http://www.simplexasset.com/
代 表 者 名 代表取締役社長 水嶋 浩雅
問合せ先責任者 業務本部 山口 節一 ＴＥＬ (03)5208－5211
半期報告書提出予定日 2021 年 4 月 8 日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2021 年 1 月中間期の運用状況（2020 年 7 月 9 日～2021 年 1 月 8 日）
(1)資産内訳 （百万円未満切捨て）
主要投資資産 現金・預金・その他の資産 合計（純資産）
（負債控除後）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021 年 1 月中間期 932 （ 99.1） 8 （ 0.9） 940 （100.0）
2020 年 7 月期 915 （ 99.8） 1 （ 0.2） 917 （100.0）
(2)設定・交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
（①+②-③）
千口 千口 千口 千口
2021 年 1 月中間期 208 0 35 173
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 10 口当たり基準価額
（①） （②） （③(①－②)） （
（③/当中間計算期間末（前計算期間末）
発行済口数）×10）
百万円 百万円 百万円 円
2021 年 1 月中間期 1,582 641 940 54,170
2020 年 7 月期 1,382 465 917 43,920
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
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ＪＡＳＤＡＱ－ＴＯＰ２０上場投信（1551）2021 年 7 月期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第 10 期 当中間計算期間末
(2020 年 7 月 8 日現在) (2021 年 1 月 8 日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 465,953,006 647,795,152
株式 915,522,800 932,528,800
未収配当金 423,000 1,656,600
未収利息 17,110 -
その他未収収益 989,629 291,880
流動資産合計 1,382,905,545 1,582,272,432
資産合計 1,382,905,545 1,582,272,432
負債の部
流動負債
未払収益分配金 4,804,033 -
未払受託者報酬 701,690 860,320
未払委託者報酬 3,943,273 4,694,632
未払利息 512 699
受入担保金 454,000,000 634,000,000
その他未払費用 2,170,812 2,155,218
流動負債合計 465,620,320 641,710,869
負債合計 465,620,320 641,710,869
純資産の部
元本等
元本 336,282,310 279,541,080
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 581,002,915 661,020,483
（分配準備積立金） 166,845 166,845
元本等合計 917,285,225 940,561,563
純資産合計 917,285,225 940,561,563
負債純資産合計 1,382,905,545 1,582,272,432
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（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
(自 2019 年 7 月 9 日 (自 2020 年 7 月 9 日
至 2020 年 1 月 8 日) 至 2021 年 1 月 8 日)
営業収益
受取配当金 5,595,900 4,384,800
受取利息 102,649 81,531
有価証券売買等損益 149,629,357 191,403,767
その他収益 4,725,614 5,545,244
営業収益合計 160,053,520 201,415,342
営業費用
支払利息 91,461 105,934
受託者報酬 748,649 860,320
委託者報酬 4,161,455 4,694,632
その他費用 1,908,038 2,155,218
営業費用合計 6,909,603 7,816,104
営業利益又は営業損失（△） 153,143,917 193,599,238
経常利益又は経常損失（△） 153,143,917 193,599,238
中間純利益又は中間純損失（△） 153,143,917 193,599,238
一部交換に伴う中間純利益金額の分配額又は一部交
- -
換に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 483,985,521 581,002,915
剰余金増加額又は欠損金減少額 22,428,927 -
中間一部交換に伴う剰余金増加額又は欠損金減
- -
少額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
22,428,927 -
少額
剰余金減少額又は欠損金増加額 40,434,640 113,581,670
中間一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増
40,434,640 113,581,670
加額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
- -
加額
分配金 - -
中間剰余金又は中間欠損金（△） 619,123,725 661,020,483
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等に
おける計算期間末日の最終相場（外貨建証券の場合は計算期間末日において知りう
る直近の最終相場）で評価しております。
計算期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品
取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場
によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算
期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値（平
均値） 、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）又は価格提供
会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない
事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をも
って時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価
と認めた価額で評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第 10 期 当中間計算期間末
区分
(2020 年 7 月 8 日現在) (2021 年 1 月 8 日現在)
1. 信託財産に係る期首
元本額、期中追加設定
元本額及び期中交換
元本額
期首元本額 350,461,580 円期首元本額 336,282,310 円
期中追加設定元本額 12,475,890 円期中追加設定元本額 -円
期中交換元本額 26,655,160 円期中交換元本額 56,741,230 円
2. 受益権の総数 208,871 口 173,628 口
3. 株式貸借取引 有価証券の消費貸借契約により貸し付けた有価証券 有価証券の消費貸借契約により貸し付けた有価証券
は次の通りであります。 は次の通りであります。
株式 435,533,300 円 株式 617,097,000 円
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。
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（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第 10 期 当中間計算期間末
項目 (2020 年 7 月 8 日現在) (2021 年 1 月 8 日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表計上額は期末の時価で計上 中間貸借対照表計上額は中間期末の時
差額 しているためその差額はありません。 価で計上しているためその差額はありま
せん。
2.時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
「注記表（重要な会計方針に係る事項に 「中間注記表（重要な会計方針に係る事
関する注記） 」に記載しております。 項に関する注記） 」に記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール ローン等）
・ 同左
は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と
近似していることから、当該金融商品の帳
簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づく 同左
いての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合理
的に算出された価額が含まれております。
当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なることも
あります。
（有価証券に関する注記）
該当事項はありません。
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（１口当たり情報に関する注記）
第 10 期 当中間計算期間末
（2020 年 7 月 8 日現在） （2021 年 1 月 8 日現在）
1 口当たりの純資産額 4,392 円 1 口当たりの純資産額 5,417 円
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