2019 年７月中間期（2019 年１月 21 日～2019 年７月 20 日）
中間決算短信
2019 年９月３日
フ ァ ン ド 名 純パラジウム上場信託（現物国内保管型） 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1543
連 動 対 象 指 標 東京商品取引所におけるパラジウム１グラムあたりの先物価格を、 一定の貴金属業者の提示
するフォワードレートで現在価値に引き直した価格に基づくパラジウム地金の標準純度質
量 10 グラムあたりの価格
主 要 投 資 資 産 パラジウム地金
売 買 単 位 １口
発 行 会 社 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 URL http://kikinzoku.tr.mufg.jp/
代 表 者 名 取締役社長 池谷 幹男
問合せ先責任者 証券代行部 日野 真 ＴＥＬ (03) 3287-9548
半期報告書提出予定日 2019 年 10 月 17 日
Ⅰファンドの運用状況
１．2019 年７月中間期の運用状況（2019 年１月 21 日～2019 年７月 20 日）
(1)資産内訳 （千円未満切捨て）
主要投資資産 現金・預金・その他の資産 合計（純資産）
（負債控除後）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
千円 ％ 千円 ％ 千円 ％
2019 年７月中間期 766,282 (100.1) △ 968 (△0.1) 765,314 (100.0)
2019 年１月期 451,015 （100.2） △ 951 （△0.2） 450,063 (100.0)
(2)設定・交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
（①+②-③）
口 口 口 口
2019 年７月中間期 15,607 7,400 1,700 21,307
(3)純資産
総資産 負債 純資産 １口当たり純資産
（①） （②） （③(①-②)） （
（③/当中間計算期間末発行済口数）
）
千円 千円 千円 円
2019 年７月中間期 789,241 23,927 765,314 35,918.44
2019 年１月期 451,652 1,588 450,063 28,837.31
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 無
② ①以外の会計方針の変更 無
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純パラジウム上場信託（現物国内保管型）（1543）2019 年７月中間期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
（１） 中間貸借対照表 （単位：千円）
期別 前計算期間末 当中間計算期間末
科目 2019 年１月 20 日 2019 年７月 20 日
資産の部
流動資産
銀行勘定貸 637 －
未収消費税等 － 22,958
未収収益 － 0
流動資産合計 637 22,958
固定資産
投資その他の資産（※1） 451,015 766,282
固定資産合計 451,015 766,282
資産合計 451,652 789,241
負債の部
流動負債
未払金 1,032 1,050
仮受金 － 22,876
未払消費税等 556 －
流動負債合計 1,588 23,927
負債合計 1,588 23,927
純資産の部
元本等
元本（※2,3） 457,755 773,770
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金（※3） △ 7,691 △ 8,455
利益剰余金合計 △ 7,691 △ 8,455
元本等合計 450,063 765,314
純資産合計 450,063 765,314
負債純資産合計 451,652 789,241
（２） 中間損益計算書 （単位：千円）
期別 前中間計算期間 当中間計算期間
科目 自 2018 年１月 21 日 自 2019 年１月 21 日
至 2018 年７月 20 日 至 2019 年７月 20 日
営業収益
その他の事業収益（※1） 828 869
営業収益合計 828 869
営業費用
受託者報酬 1,286 1,864
その他費用 648 649
営業費用合計 1,935 2,513
営業損失（△） △ 1,106 △ 1,644
営業外収益
受取利息 0 0
営業外収益合計 0 0
経常損失（△） △ 1,106 △ 1,644
税引前中間純損失（△） △ 1,106 △ 1,644
中間純損失（△） △ 1,106 △ 1,644
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純パラジウム上場信託（現物国内保管型）（1543）2019 年７月中間期中間決算短信
（３） 中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
移動平均法による原価法により評価を行っておりま
１ 投資その他の資産の評価基準及び評価方法
す。
本信託における消費税及び地方消費税の会計処理は、
２ その他
税抜方式によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末（2019 年１月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産であるパラジウム地金であります。
※２ 元本は、「財務諸表等規則」第 61 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当計算期間（自 2018 年１月 21 日 至 2019 年１月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
その他利益剰余 利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本
金 合計
繰越利益剰余金
当期首残高 313,340 △ 10,163 △ 10,163 303,177 303,177
当期変動額
設定 458,246 － － 458,246 458,246
転換 △ 313,832 4,860 4,860 △ 308,971 △ 308,971
当期純損失
－ △ 2,388 △ 2,388 △ 2,388 △ 2,388
(△)
当期変動額
144,414 2,472 2,472 146,886 146,886
合計
当期末残高 457,755 △ 7,691 △ 7,691 450,063 450,063
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純パラジウム上場信託（現物国内保管型）（1543）2019 年７月中間期中間決算短信
当中間計算期間末（2019 年７月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産であるパラジウム地金であります。
※２ 元本は、「中間財務諸表等規則」第 33 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当中間計算期間（自 2019 年１月 21 日 至 2019 年７月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 その他利益剰余金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 457,755 △ 7,691 △ 7,691 450,063 450,063
当中間期変動額
設定 365,876 － － 365,876 365,876
転換 △ 49,861 879 879 △ 48,981 △ 48,981
中間純損失(△) － △ 1,644 △ 1,644 △ 1,644 △ 1,644
当中間期変動額
316,014 △ 764 △ 764 315,250 315,250
合計
当中間期末残高 773,770 △ 8,455 △ 8,455 765,314 765,314
（中間損益計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018 年１月 21 日 至 2018 年７月 20 日 自 2019 年１月 21 日 至 2019 年７月 20 日
※１ その他の事業収益とは、 信託約款第 23 条に基づ 同左
く信託財産の売却による利益であります。
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純パラジウム上場信託（現物国内保管型）（1543）2019 年７月中間期中間決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の時価等に関する事項
(１)中間貸借対照表計上額の時価との差額
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
（単位：千円）
前計算期間末
（2019 年１月 20 日）
貸借対照表計上額 時価 差額
①銀行勘定貸 637 637 －
資産計 637 637 －
②未払消費税等 556 556 －
負債計 556 556 －
（単位：千円）
当中間計算期間末
（2019 年７月 20 日）
中間貸借対照表計上額 時価 差額
①未収消費税等 22,958 22,958 －
資産計 22,958 22,958 －
②仮受金 22,876 22,876 －
負債計 22,876 22,876 －
(２)時価の算定方法
前計算期間末 当中間計算期間末
（2019 年１月 20 日） （2019 年７月 20 日）
①銀行勘定貸 ①未収消費税等
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。 しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
②未払消費税等 ②仮受金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。 しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
（１口当たり情報に関する注記）
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
（2019 年１月 20 日） （2019 年７月 20 日）
１口当たり純資産額 28,837.31 １口当たり純資産額 35,918.44
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018 年１月 21 日 自 2019 年１月 21 日
至 2018 年７月 20 日 至 2019 年７月 20 日
１口当たり中間純損失（△） △ 70.91 １口当たり中間純損失（△） △ 104.76
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