2020 年７月中間期（2020 年１月 21 日～2020 年７月 20 日）
中間決算短信
2020 年９月３日
フ ァ ン ド 名 純パラジウム上場信託（現物国内保管型） 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1543
連 動 対 象 指 標 大阪取引所におけるパラジウム１グラムあたりの先物価格を、 一定の貴金属業者の提示する
フォワードレートで現在価値に引き直した価格に基づくパラジウム地金の標準純度質量 10
グラムあたりの価格
主 要 投 資 資 産 パラジウム地金
売 買 単 位 １口
発 行 会 社 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 URL https://kikinzoku.tr.mufg.jp/
代 表 者 名 取締役社長 長島 巌
問合せ先責任 者 証券代行部 近藤 和貴 ＴＥＬ (0120) 232-711
半期報告書提出予定日 2020 年 10 月 16 日
Ⅰファンドの運用状況
１．2020 年７月中間期の運用状況（2020 年１月 21 日～2020 年７月 20 日）
(1)資産内訳 （千円未満切捨て）
主要投資資産 現金・預金・その他の資産 合計（純資産）
（負債控除後）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
千円 ％ 千円 ％ 千円 ％
2020 年７月中間期 954,590 (100.1) △ 1,009 (△0.1) 953,580 (100.0)
2020 年１月期 764,019 （100.2） △ 1,176 （△0.2） 762,843 (100.0)
(2)設定・交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
（①+②-③）
口 口 口 口
2020 年７月中間期 21,307 6,190 7,500 19,997
(3)純資産
総資産 負債 純資産 １口当たり純資産
（①） （②） （③(①-②)） （
（③/当中間計算期間末発行済口数）
）
千円 千円 千円 円
2020 年７月中間期 973,136 19,556 953,580 47,686.18
2020 年１月期 787,015 24,172 762,843 35,802.47
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 無
② ①以外の会計方針の変更 無
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純パラジウム上場信託（現物国内保管型）（1543）2020 年７月中間期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
（１） 中間貸借対照表 （単位：千円）
期別 前計算期間末 当中間計算期間末
科目 2020 年１月 20 日 2020 年７月 20 日
資産の部
流動資産
銀行勘定貸 11 18,546
未収消費税等 22,983 －
未収収益 － 0
流動資産合計 22,995 18,546
固定資産
投資その他の資産（※1） 764,019 954,590
固定資産合計 764,019 954,590
資産合計 787,015 973,136
負債の部
流動負債
未払金 1,295 1,113
仮受金 22,876 －
未払消費税等 － 18,442
流動負債合計 24,172 19,556
負債合計 24,172 19,556
純資産の部
元本等
元本（※2,3） 773,770 963,299
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金（※3） △ 10,927 △ 9,718
利益剰余金合計 △ 10,927 △ 9,718
元本等合計 762,843 953,580
純資産合計 762,843 953,580
負債純資産合計 787,015 973,136
（２） 中間損益計算書 （単位：千円）
期別 前中間計算期間 当中間計算期間
科目 自 2019 年１月 21 日 自 2020 年１月 21 日
至 2019 年７月 20 日 至 2020 年７月 20 日
営業収益
その他の事業収益（※1） 869 1,389
営業収益合計 869 1,389
営業費用
受託者報酬 1,864 3,119
その他費用 649 678
営業費用合計 2,513 3,798
営業損失（△） △ 1,644 △ 2,408
営業外収益
受取利息 0 0
営業外収益合計 0 0
経常損失（△） △ 1,644 △ 2,408
税引前中間純損失（△） △ 1,644 △ 2,408
中間純損失（△） △ 1,644 △ 2,408
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純パラジウム上場信託（現物国内保管型）（1543）2020 年７月中間期中間決算短信
（３） 中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
移動平均法による原価法により評価を行っておりま
１ 投資その他の資産の評価基準及び評価方法
す。
本信託における消費税及び地方消費税の会計処理は、
２ その他
税抜方式によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末（2020 年１月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産であるパラジウム地金であります。
※２ 元本は、「財務諸表等規則」第 61 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当計算期間（自 2019 年１月 21 日 至 2020 年１月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 その他利益剰余金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 457,755 △ 7,691 △ 7,691 450,063 450,063
当期変動額
設定 365,876 - - 365,876 365,876
転換 △49,861 879 879 △ 48,981 △ 48,981
当期純損失
- △4,115 △4,115 △4,115 △4,115
(△)
当期変動額
316,014 △3,235 △3,235 312,779 312,779
合計
当期末残高 773,770 △ 10,927 △ 10,927 762,843 762,843
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純パラジウム上場信託（現物国内保管型）（1543）2020 年７月中間期中間決算短信
当中間計算期間末（2020 年７月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産であるパラジウム地金であります。
※２ 元本は、「中間財務諸表等規則」第 33 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当中間計算期間（自 2020 年１月 21 日 至 2020 年７月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 その他利益剰余金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 773,770 △ 10,927 △ 10,927 762,843 762,843
当中間期変動額
設定 461,893 － － 461,893 461,893
転換 △ 272,364 3,617 3,617 △ 268,747 △ 268,747
中間純損失(△) － △ 2,408 △ 2,408 △ 2,408 △ 2,408
当中間期変動額
189,529 1,208 1,208 190,737 190,737
合計
当中間期末残高 963,299 △ 9,718 △ 9,718 953,580 953,580
（中間損益計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019 年１月 21 日 至 2019 年７月 20 日 自 2020 年１月 21 日 至 2020 年７月 20 日
※１ その他の事業収益とは、 信託約款第 23 条に基づ 同左
く信託財産の売却による利益であります。
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純パラジウム上場信託（現物国内保管型）（1543）2020 年７月中間期中間決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の時価等に関する事項
(１)中間貸借対照表計上額の時価との差額
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
（単位：千円）
前計算期間末
（2020 年１月 20 日）
貸借対照表計上額 時価 差額
①銀行勘定貸 11 11 －
②未収消費税等 22,983 22,983 －
資産計 22,994 22,994 －
③仮受金 22,876 22,876 －
負債計 22,876 22,876 －
（単位：千円）
当中間計算期間末
（2020 年７月 20 日）
中間貸借対照表計上額 時価 差額
①銀行勘定貸 18,546 18,546 －
資産計 18,546 18,546 －
②未払消費税等 18,442 18,442 －
負債計 18,442 18,442 －
(２)時価の算定方法
前計算期間末 当中間計算期間末
（2020 年１月 20 日） （2020 年７月 20 日）
①銀行勘定貸 ①銀行勘定貸
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。 しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
②未収消費税等 ②未払消費税等
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。 しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
③仮受金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
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純パラジウム上場信託（現物国内保管型）（1543）2020 年７月中間期中間決算短信
（１口当たり情報に関する注記）
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
（2020 年１月 20 日） （2020 年７月 20 日）
１口当たり純資産額 35,802.47 １口当たり純資産額 47,686.18
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019 年１月 21 日 自 2020 年１月 21 日
至 2019 年７月 20 日 至 2020 年７月 20 日
１口当たり中間純損失（△） △ 104.76 １口当たり中間純損失（△） △ 133.59
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