2019 年７月中間期（2019 年１月 21 日～2019 年７月 20 日）
中間決算短信
2019 年９月３日
フ ァ ン ド 名 純銀上場信託（現物国内保管型） 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1542
連 動 対 象 指 標 東京商品取引所における銀１グラムあたりの先物価格を、 一定の貴金属業者の提示するフォ
ワードレートで現在価値に引き直した価格に基づく銀地金の標準純度質量 100 グラムあた
りの価格
主 要 投 資 資 産 銀地金
売 買 単 位 １口
発 行 会 社 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 URL http://kikinzoku.tr.mufg.jp/
代 表 者 名 取締役社長 池谷 幹男
問合せ先責任者 証券代行部 日野 真 ＴＥＬ (03)3287-9548
半期報告書提出予定日 2019 年 10 月 17 日
Ⅰファンドの運用状況
１．2019 年７月中間期の運用状況（2019 年１月 21 日～2019 年７月 20 日）
(1)資産内訳 （千円未満切捨て）
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 （負債控除後） 合計（純資産）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
千円 ％ 千円 ％ 千円 ％
2019 年７月中間期 5,697,301 (100.0) △ 2,302 (△0.0) 5,694,998 (100.0)
2019 年１月期 5,713,537 (100.0) △ 2,536 (△0.0) 5,711,001 (100.0)
(2)設定・交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
（① +②-③）
口 口 口 口
2019 年７月中間期 878,150 0 0 878,150
(3)純資産
総資産 負債 純資産 １口当たり純資産
（①） （②） （③(①-②)） （
（③/当中間計算期間末発行済口数）
）
千円 千円 千円 円
2019 年７月中間期 5,697,508 2,510 5,694,998 6,485.22
2019 年１月期 5,723,298 12,297 5,711,001 6,503.45
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 無
② ①以外の会計方針の変更 無
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純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）2019 年７月中間期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
（１） 中間貸借対照表 （単位：千円）
期別 前計算期間末 当中間計算期間末
科目 2019 年１月 20 日 2019 年７月 20 日
資産の部
流動資産
銀行勘定貸 － 207
未収消費税等 9,761 －
流動資産合計 9,761 207
固定資産
投資その他の資産（※1） 5,713,537 5,697,301
固定資産合計 5,713,537 5,697,301
資産合計 5,723,298 5,697,508
負債の部
流動負債
未払金 2,743 2,491
仮受金 9,553 －
未払消費税等 － 18
流動負債合計 12,297 2,510
負債合計 12,297 2,510
純資産の部
元本等
元本（※2,3） 5,888,459 5,888,459
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金（※3） △ 177,457 △ 193,460
利益剰余金合計 △ 177,457 △ 193,460
元本等合計 5,711,001 5,694,998
純資産合計 5,711,001 5,694,998
負債純資産合計 5,723,298 5,697,508
（２） 中間損益計算書 （単位：千円）
期別 前中間計算期間 当中間計算期間
科目 自 2019 年１月 21 日 自 2019 年１月 21 日
至 2019 年７月 20 日 至 2019 年７月 20 日
営業費用
受託者報酬 11,691 11,117
その他費用 1,027 970
その他の事業費用（※1） 3,005 3,915
営業費用合計 15,724 16,002
営業損失（△） △ 15,724 △ 16,002
経常損失（△） △ 15,724 △ 16,002
税引前中間純損失（△） △ 15,724 △ 16,002
中間純損失（△） △ 15,724 △ 16,002
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純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）2019 年７月中間期中間決算短信
（３） 中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
移動平均法による原価法により評価を行っておりま
１ 投資その他の資産の評価基準及び評価方法
す。
本信託における消費税及び地方消費税の会計処理は、
２ その他
税抜方式によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末（2019 年１月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産である銀地金であります。
※２ 元本は、 「財務諸表等規則」第 61 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当計算期間（自 2018 年１月 21 日 至 2019 年１月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 その他利益剰余金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 5,766,337 △ 145,750 △ 145,750 5,620,586 5,620,586
当期変動額
設定 122,121 － － 122,121 122,121
転換 － － － － －
当期純損失
－ △ 31,706 △ 31,706 △ 31,706 △ 31,706
(△)
当期変動額
122,121 △ 31,706 △ 31,706 90,415 90,415
合計
当期末残高 5,888,459 △ 177,457 △ 177,457 5,711,001 5,711,001
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純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）2019 年７月中間期中間決算短信
当中間計算期間末（2019 年７月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産である銀地金であります。
※２ 元本は、「中間財務諸表等規則」第 33 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当中間計算期間（自 2019 年１月 21 日 至 2019 年７月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 その他利益剰余金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 5,888,459 △ 177,457 △ 177,457 5,711,001 5,711,001
当中間期変動額
設定 － － － － －
転換 － － － － －
中間純損失(△) － △ 16,002 △ 16,002 △ 16,002 △ 16,002
当中間期変動額
－ △ 16,002 △ 16,002 △ 16,002 △ 16,002
合計
当中間期末残高 5,888,459 △ 193,460 △ 193,460 5,694,998 5,694,998
（中間損益計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018 年１月 21 日 至 2018 年７月 20 日 自 2019 年１月 21 日 至 2019 年７月 20 日
※１ その他の事業費用とは、 信託約款第 23 条に基づ 同左
く信託財産の売却による損失であります。
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純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）2019 年７月中間期中間決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の時価等に関する事項
(１)中間貸借対照表計上額の時価との差額
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
（単位：千円）
前計算期間末
（2019 年１月 20 日）
貸借対照表計上額 時価 差額
①未収消費税等 9,761 9,761 －
資産計 9,761 9,761 －
②仮受金 9,533 9,533 －
負債計 9,533 9,533 －
（単位：千円）
当中間計算期間末
（2019 年７月 20 日）
中間貸借対照表計上額 時価 差額
①銀行勘定貸 207 207 －
資産計 207 207 －
②未払消費税等 18 18 －
負債計 18 18 －
(２)時価の算定方法
前計算期間末 当中間計算期間末
（2019 年１月 20 日） （2019 年７月 20 日）
①未収消費税等 ①銀行勘定貸
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。 しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
②仮受金 ②未払消費税等
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。 しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
（１口当たり情報に関する注記）
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
（2019 年１月 20 日） （2019 年７月 20 日）
１口当たり純資産額 6,503.45 １口当たり純資産額 6,485.22
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018 年１月 21 日 自 2019 年１月 21 日
至 2018 年７月 20 日 至 2019 年７月 20 日
１口当たり中間純損失（△） △ 18.41 １口当たり中間純損失（△） △ 18.22
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