2021 年７月中間期（2021 年１月 21 日～2021 年７月 20 日）
中間決算短信
2021 年９月３日
フ ァ ン ド 名 純銀上場信託（現物国内保管型） 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1542
連 動 対 象 指 標 大阪取引所における銀１グラムあたりの先物価格を、 一定の貴金属業者の提示するフォワー
ドレートで現在価値に引き直した価格に基づく銀地金の標準純度質量 100 グラムあたりの
価格
主 要 投 資 資 産 銀地金
売 買 単 位 １口
発 行 会 社 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 URL https://kikinzoku.tr.mufg.jp/
代 表 者 名 取締役社長 長島 巌
問合せ先責任者 証券代行部 近藤 和貴 ＴＥＬ (0120)232-711
半期報告書提出予定日 2021 年 10 月 18 日
Ⅰファンドの運用状況
１．2021 年７月中間期の運用状況（2021 年１月 21 日～2021 年７月 20 日）
(1)資産内訳 （千円未満切捨て）
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 （負債控除後） 合計（純資産）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
千円 ％ 千円 ％ 千円 ％
2021 年７月中間期 7,380,528 (100.1) △ 3,957 (△0.1) 7,376,570 (100.0)
2021 年１月期 7,425,225 (100.0) △ 3,581 (△0.0) 7,421,643 (100.0)
(2)設定・交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
（① +②-③）
口 口 口 口
2021 年７月中間期 1,113,450 211,050 271,000 1,053,500
(3)純資産
総資産 負債 純資産 １口当たり純資産
（①） （②） （③(①-②)） （
（③/当中間計算期間末発行済口数）
）
千円 千円 千円 円
2021 年７月中間期 7,470,682 94,111 7,376,570 7,001.97
2021 年１月期 7,638,157 216,513 7,421,643 6,665.45
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 無
② ①以外の会計方針の変更 無
1
純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）2021 年７月中間期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
（１） 中間貸借対照表 （単位：千円）
期別 前計算期間末 当中間計算期間末
科目 2021 年１月 20 日 2021 年７月 20 日
資産の部
流動資産
未収入金 － 90,153
未収消費税等 212,931 －
流動資産合計 212,931 90,153
固定資産
投資その他の資産（※1） 7,425,225 7,380,528
固定資産合計 7,425,225 7,380,528
資産合計 7,638,157 7,470,682
負債の部
流動負債
未払金 3,945 4,358
仮受金 212,568 37,222
未払消費税等 － 52,530
流動負債合計 216,513 94,111
負債合計 216,513 94,111
純資産の部
元本等
元本（※2,3） 7,636,757 7,566,779
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金（※3） △ 215,114 △ 190,208
利益剰余金合計 △ 215,114 △ 190,208
元本等合計 7,421,643 7,376,570
純資産合計 7,421,643 7,376,570
負債純資産合計 7,638,157 7,470,682
（２） 中間損益計算書 （単位：千円）
期別 前中間計算期間 当中間計算期間
科目 自 2020 年１月 21 日 自 2021 年１月 21 日
至 2020 年７月 20 日 至 2021 年７月 20 日
営業収益
その他の事業収益（※1） － 5,024
営業収益合計 － 5,024
営業費用
受託者報酬 11,310 26,359
その他費用 933 1,199
その他の事業費用（※２） 2,661 －
営業費用合計 14,905 27,558
営業損失（△） △ 14,905 △ 22,533
営業外収益
受取利息 0 －
営業外収益合計 0 －
経常損失（△） △ 14,905 △ 22,533
税引前中間純損失（△） △ 14,905 △ 22,533
中間純損失（△） △ 14,905 △ 22,533
2
純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）2021 年７月中間期中間決算短信
（３） 中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
移動平均法による原価法により評価を行っておりま
１ 投資その他の資産の評価基準及び評価方法
す。
本信託における消費税及び地方消費税の会計処理は、
２ その他
税抜方式によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末（2021 年１月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産である銀地金であります。
※２ 元本は、 「財務諸表等規則」第 61 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当計算期間（自 2020 年１月 21 日 至 2021 年１月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 その他利益剰余金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 5,452,599 △ 193,936 △ 193,936 5,258,663 5,258,663
当期変動額
設定 2,554,720 - - 2,554,720 2,554,720
転換 △ 370,562 12,113 12,113 △ 358,448 △ 358,448
当期純損失
- △ 33,291 △ 33,291 △ 33,291 △ 33,291
(△)
当期変動額
2,184,157 △ 21,178 △ 21,178 2,162,979 2,162,979
合計
当期末残高 7,636,757 △ 215,114 △ 215,114 7,421,643 7,421,643
3
純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）2021 年７月中間期中間決算短信
当中間計算期間末（2021 年７月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産である銀地金であります。
※２ 元本は、「中間財務諸表等規則」第 33 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当中間計算期間（自 2021 年１月 21 日 至 2021 年７月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
その他利益剰余 利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本
金 合計
繰越利益剰余金
当期首残高 7,636,757 △ 215,114 △ 215,114 7,421,643 7,421,643
当中間期変動額
設定 1,876,483 － － 1,876,483 1,876,483
転換 △ 1,946,461 47,439 47,439 △ 1,899,022 △ 1,899,022
中間純損失(△) － △ 22,533 △ 22,533 △ 22,533 △ 22,533
当中間期変動額
△ 69,977 24,905 24,905 △ 45,072 △ 45,072
合計
当中間期末残高 7,566,779 △ 190,208 △ 190,208 7,376,570 7,376,570
（中間損益計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2020 年１月 21 日 至 2020 年７月 20 日 自 2021 年１月 21 日 至 2021 年７月 20 日
※２ その他の事業費用とは、 信託約款第 23 条に基づ ※１ その他の事業収益とは、 信託約款第 23 条に基づ
く信託財産の売却による損失であります。 く信託財産の売却による利益であります。
4
純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）2021 年７月中間期中間決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の時価等に関する事項
(１)中間貸借対照表計上額の時価との差額
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
（単位：千円）
前計算期間末
（2021 年１月 20 日）
貸借対照表計上額 時価 差額
①未収消費税等 212,931 212,931 －
資産計 212,931 212,931 －
②仮受金 212,568 212,568 －
負債計 212,568 212,568 －
（単位：千円）
当中間計算期間末
（2021 年７月 20 日）
中間貸借対照表計上額 時価 差額
①未収消費税等 － － －
③未収入金 90,153 90,153 －
資産計 90,153 90,153 －
②仮受金 37,222 37,222 －
④未払消費税等 52,530 52,530 －
負債計 89,752 89,752 －
(２)時価の算定方法
前計算期間末 当中間計算期間末
（2021 年１月 20 日） （2021 年７月 20 日）
①未収消費税等 ①未収消費税等
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等 該当事項はありません。
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。 ②仮受金
②仮受金 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等 しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。 ③未収入金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
④未払消費税等
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
5
純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）2021 年７月中間期中間決算短信
（１口当たり情報に関する注記）
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
（2021 年１月 20 日） （2021 年７月 20 日）
１口当たり純資産額 6,665.45 １口当たり純資産額 7,001.97
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2020 年１月 21 日 自 2021 年１月 21 日
至 2020 年７月 20 日 至 2021 年７月 20 日
１口当たり中間純損失（△） △ 17.95 １口当たり中間純損失（△） △ 18.45
6