2020 年７月中間期（2020 年１月 21 日～2020 年７月 20 日）
中間決算短信
2020 年９月３日
フ ァ ン ド 名 純銀上場信託（現物国内保管型） 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1542
連 動 対 象 指 標 大阪取引所における銀１グラムあたりの先物価格を、 一定の貴金属業者の提示するフォワー
ドレートで現在価値に引き直した価格に基づく銀地金の標準純度質量 100 グラムあたりの
価格
主 要 投 資 資 産 銀地金
売 買 単 位 １口
発 行 会 社 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 URL https://kikinzoku.tr.mufg.jp/
代 表 者 名 取締役社長 長島 巌
問合せ先責任者 証券代行部 近藤 和貴 ＴＥＬ (0120)232-711
半期報告書提出予定日 2020 年 10 月 16 日
Ⅰファンドの運用状況
１．2020 年７月中間期の運用状況（2020 年１月 21 日～2020 年７月 20 日）
(1)資産内訳 （千円未満切捨て）
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 （負債控除後） 合計（純資産）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
千円 ％ 千円 ％ 千円 ％
2020 年７月中間期 6,285,083 (100.0) △ 2,452 (△0.0) 6,282,630 (100.0)
2020 年１月期 5,261,103 (100.0) △ 2,440 (△0.0) 5,258,663 (100.0)
(2)設定・交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
（① +②-③）
口 口 口 口
2020 年７月中間期 813,150 176,000 0 989,150
(3)純資産
総資産 負債 純資産 １口当たり純資産
（①） （②） （③(①-②)） （
（③/当中間計算期間末発行済口数）
）
千円 千円 千円 円
2020 年７月中間期 6,388,969 106,338 6,282,630 6,351.55
2020 年１月期 5,297,747 39,084 5,258,663 6,467.03
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 無
② ①以外の会計方針の変更 無
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純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）2020 年７月中間期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
（１） 中間貸借対照表 （単位：千円）
期別 前計算期間末 当中間計算期間末
科目 2020 年１月 20 日 2020 年７月 20 日
資産の部
流動資産
銀行勘定貸 36,644 －
未収消費税等 － 103,885
未収収益 － 0
流動資産合計 36,644 103,885
固定資産
投資その他の資産（※1） 5,261,103 6,285,083
固定資産合計 5,261,103 6,285,083
資産合計 5,297,747 6,388,969
負債の部
流動負債
未払金 2,681 2,700
仮受金 － 103,638
未払消費税等 36,402 －
流動負債合計 39,084 106,338
負債合計 39,084 106,338
純資産の部
元本等
元本（※2,3） 5,452,599 6,491,472
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金（※3） △ 193,936 △ 208,841
利益剰余金合計 △ 193,936 △ 208,841
元本等合計 5,258,663 6,282,630
純資産合計 5,258,663 6,282,630
負債純資産合計 5,297,747 6,388,969
（２） 中間損益計算書 （単位：千円）
期別 前中間計算期間 当中間計算期間
科目 自 2019 年１月 21 日 自 2020 年１月 21 日
至 2019 年７月 20 日 至 2020 年７月 20 日
営業費用
受託者報酬 11,117 11,310
その他費用 970 933
その他の事業費用（※1） 3,915 2,661
営業費用合計 16,002 14,905
営業損失（△） △ 16,002 △ 14,905
営業外収益
受取利息 － 0
営業外収益合計 － 0
経常損失（△） △ 16,002 △ 14,905
税引前中間純損失（△） △ 16,002 △ 14,905
中間純損失（△） △ 16,002 △ 14,905
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純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）2020 年７月中間期中間決算短信
（３） 中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
移動平均法による原価法により評価を行っておりま
１ 投資その他の資産の評価基準及び評価方法
す。
本信託における消費税及び地方消費税の会計処理は、
２ その他
税抜方式によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末（2020 年１月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産である銀地金であります。
※２ 元本は、 「財務諸表等規則」第 61 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当計算期間（自 2019 年１月 21 日 至 2020 年１月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 その他利益剰余金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 5,888,459 △ 177,457 △ 177,457 5,711,001 5,711,001
当期変動額
設定 - - - - -
転換 △ 435,859 15,238 15,238 △ 420,620 △ 420,620
当期純損失
- △ 31,717 △ 31,717 △ 31,717 △ 31,717
(△)
当期変動額
△ 435,859 △ 16,478 △ 16,478 △ 452,338 △ 452,338
合計
当期末残高 5,452,599 △ 193,936 △ 193,936 5,258,663 5,258,663
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純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）2020 年７月中間期中間決算短信
当中間計算期間末（2020 年７月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産である銀地金であります。
※２ 元本は、「中間財務諸表等規則」第 33 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当中間計算期間（自 2020 年１月 21 日 至 2020 年７月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 その他利益剰余金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 5,452,599 △ 193,936 △ 193,936 5,258,663 5,258,663
当中間期変動額
設定 1,038,872 － － 1,038,872 1,038,872
転換 － － － － －
中間純損失(△) － △ 14,905 △ 14,905 △ 14,905 △ 14,905
当中間期変動額
1,038,872 △ 14,905 △ 14,905 1,023,967 1,023,967
合計
当中間期末残高 6,491,472 △ 208,841 △ 208,841 6,282,630 6,282,630
（中間損益計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019 年１月 21 日 至 2019 年７月 20 日 自 2020 年１月 21 日 至 2020 年７月 20 日
※１ その他の事業費用とは、 信託約款第 23 条に基づ 同左
く信託財産の売却による損失であります。
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純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）2020 年７月中間期中間決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の時価等に関する事項
(１)中間貸借対照表計上額の時価との差額
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
（単位：千円）
前計算期間末
（2020 年１月 20 日）
貸借対照表計上額 時価 差額
①銀行勘定貸 36,644 36,644 －
資産計 36,644 36,644 －
②未払消費税等 36,402 36,402 －
負債計 36,402 36,402 －
（単位：千円）
当中間計算期間末
（2020 年７月 20 日）
中間貸借対照表計上額 時価 差額
①未収消費税等 103,885 103,885 －
資産計 103,885 103,885 －
②仮受金 103,638 103,638 －
負債計 103,638 103,638 －
(２)時価の算定方法
前計算期間末 当中間計算期間末
（2020 年１月 20 日） （2020 年７月 20 日）
①銀行勘定貸 ①未収消費税等
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。 しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
②未払消費税等 ②仮受金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。 しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
（１口当たり情報に関する注記）
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
（2020 年１月 20 日） （2020 年７月 20 日）
１口当たり純資産額 6,467.03 １口当たり純資産額 6,351.55
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019 年１月 21 日 自 2020 年１月 21 日
至 2019 年７月 20 日 至 2020 年７月 20 日
１口当たり中間純損失（△） △ 18.22 １口当たり中間純損失（△） △ 17.95
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