平成 31 年１月期（平成 30 年１月 21 日～平成 31 年１月 20 日）決算短信
平成 31 年３月５日
フ ァ ン ド 名 純銀上場信託（現物国内保管型） 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1542
連 動 対 象 指 標 東京商品取引所における銀１グラムあたりの先物価格を、 一定の貴金属業者の提示するフォ
ワードレートで現在価値に引き直した価格に基づく銀地金の標準純度質量 100 グラムあた
りの価格
主 要 投 資 資 産 銀地金
売 買 単 位 １口
発 行 会 社 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 URL http://kikinzoku.tr.mufg.jp/
代 表 者 名 取締役社長 池谷 幹男
問合せ先責任者 証券代行部 日野 真 ＴＥＬ (03)3287-9548
有価証券報告書提出予定日 平成 31 年４月 19 日
分配金支払開始予定日 原則として分配金はありません
Ⅰファンドの運用状況
１．平成 31 年１月期の運用状況（平成 30 年１月 21 日～平成 31 年１月 20 日）
(1)資産内訳 （千円未満切捨て）
主要投資資産 現金・預金・その他の資産 合計（純資産）
（負債控除後）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
千円 ％ 千円 ％ 千円 ％
31 年１月期 5,713,537 （100.0） △2,536 （△0.0） 5,711,001 （100.0）
30 年１月期 5,623,223 （100.0） △2,636 （△0.0） 5,620,586 （100.0）
(2)設定・交換実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
（① +②-③）
口 口 口 口
31 年１月期 854,250 23,900 0 878,150
30 年１月期 847,350 6,900 0 854,250
(3)純資産
総資産 負債 純資産 １口当たり純資産
（①） （②） （③(①－②)） （
（③/当計算期間末発行済口数）
）
千円 千円 千円 円
31 年１月期 5,723,298 12,297 5,711,001 6,503.45
30 年１月期 5,626,341 5,754 5,620,586 6,579.56
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 無
② ①以外の会計方針の変更 無
1
純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）平成 31 年１月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等
（１） 貸借対照表 （単位：千円）
期別 前計算期間末 当計算期間末
科目 平成 30 年１月 20 日現在 平成 31 年１月 20 日現在
資産の部
流動資産
未収消費税等 3,118 9,761
流動資産合計 3,118 9,761
固定資産
投資その他の資産（※1） 5,623,223 5,713,537
固定資産合計 5,623,223 5,713,537
資産合計 5,626,341 5,723,298
負債の部
流動負債
未払金 2,852 2,743
仮受金 2,902 9,553
流動負債合計 5,754 12,297
負債合計 5,754 12,297
純資産の部
元本等
元本（※2,3） 5,766,337 5,888,459
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金（※3） △ 145,750 △ 177,457
利益剰余金合計 △ 145,750 △ 177,457
元本等合計 5,620,586 5,711,001
純資産合計 5,620,586 5,711,001
負債純資産合計 5,626,341 5,723,298
（２） 損益計算書 （単位：千円）
期別 前計算期間 当計算期間
科目 自 平成 29 年１月 21 日 自 平成 30 年１月 21 日
至 平成 30 年１月 20 日 至 平成 31 年１月 20 日
営業収益
営業収益合計 － －
営業費用
受託者報酬 25,093 22,774
その他費用 2,080 2,036
その他の事業費用（※1） 4,208 6,896
営業費用合計 31,382 31,706
営業損失（△） △ 31,382 △ 31,706
営業外収益
営業外収益合計 － －
経常損失（△） △ 31,382 △ 31,706
税引前当期純損失（△） △ 31,382 △ 31,706
当期純損失（△） △ 31,382 △ 31,706
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純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）平成 31 年１月期決算短信
（３） 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
１ 投資その他の資産の評価基準
移動平均法による原価法により評価を行っております。
及び評価方法
本信託における消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によって
２ その他
おります。
（貸借対照表に関する注記）
前計算期間末（平成 30 年１月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産である銀地金であります。
※２ 元本は、「財務諸表等規則」第 61 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当計算期間（自 平成 29 年１月 21 日 至 平成 30 年１月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
その他利益
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 剰余金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 5,727,388 △ 114,368 △ 114,368 5,613,020 5,613,020
当期変動額
設定 38,948 － － 38,948 38,948
転換 0 0 0 0 0
当期純損失 － △ 31,382 △31,382 △ 31,382 △ 31,382
(△)
当期変動額 38,948 △ 31,382 △ 31,382 7,566 7,566
合計
5,766,337 △ 145,750 △ 145,750 5,620,586 5,620,586
当期末残高
3
純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）平成 31 年１月期決算短信
当計算期間末（平成 31 年１月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産である銀地金であります。
※２ 元本は、「財務諸表等規則」第 61 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当計算期間（自 平成 30 年１月 21 日 至 平成 31 年１月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
その他利益
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 剰余金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 5,766,337 △ 145,750 △ 145,750 5,620,586 5,620,586
当期変動額
設定 122,121 - - 122,121 122,121
転換 - - - - -
当期純損失
- △ 31,706 △ 31,706 △ 31,706 △ 31,706
(△)
当期変動額
122,121 △ 31,706 △ 31,706 90,415 90,415
合計
当期末残高 5,888,459 △ 177,457 △ 177,457 5,711,001 5,711,001
（損益計算書に関する注記）
前計算期間 当計算期間
自 平成 29 年１月 21 日 至 平成 30 年１月 20 日 自 平成 30 年１月 21 日 至 平成 31 年１月 20 日
※１ その他の事業費用とは、 信託約款第 23 条に基づ 同左
く信託財産の売却による損失であります。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
(１)金融商品に対する取組方針
本信託は、銀地金を信託財産とした信託に係る受益権を金融商品取引所に上場し、受益者の投資に資す
るよう受託者が主として銀地金を信託財産として管理及び処分することを目的としており、受託者によ
る信託財産の運用は行っておりません。
(２)金融商品の内容及びリスク
①未収消費税等
追加設定等により委託者より銀地金の引渡し(譲渡)を受けた際に、当該委託者へ支払った消費税等相
当額であり、１年以内に還付される予定であります。
②仮受金
消費税等の支払に充当するための現預金を受託者の銀行勘定より一時的に立替えを受けているもので
あり、リスクは限定的であります。
(３)金融商品に係るリスク管理体制
本信託では、受託者による信託財産の運用は行っておらず、該当事項はありません。
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純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）平成 31 年１月期決算短信
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
(１)貸借対照表計上額の時価との差額
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
（単位：千円）
前計算期間末
（平成 30 年１月 20 日）
貸借対照表計上額 時価 差額
①未収消費税等 3,118 3,118 －
資産計 3,118 3,118 －
②仮受金 2,902 2,902 －
負債計 2,902 2,902 －
（単位：千円）
当計算期間末
（平成 31 年１月 20 日）
貸借対照表計上額 時価 差額
① 未収消費税等 9,761 9,761 －
資産計 9,761 9,761 －
② 仮受金 9,533 9,533 －
負債計 9,533 9,533 －
(２)時価の算定方法
前計算期間末 当計算期間末
平成 30 年１月 20 日 平成 31 年１月 20 日
①未収消費税等 同左
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
②仮受金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
(３)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
（単位：千円）
前計算期間末
（平成 30 年１月 20 日）
１年以内 １年超２年以内 ２年超
未収消費税等 3,118 － －
合計 3,118 － －
（単位：千円）
当計算期間末
（平成 31 年１月 20 日）
１年以内 １年超２年以内 ２年超
未収消費税等 9,761 － －
合計 9,761 － －
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純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）平成 31 年１月期決算短信
（関連当事者との取引に関する注記）
前計算期間
自 平成 29 年１月 21 日
至 平成 30 年１月 20 日
資本金又は
議決権等の 期末
会社等 出資金 事業 関連 取引
所有(被所 科 残高
種類 の 所在地 (千円) の 当事者 取引の内容 金額
有)割合 目 (千
名称 (平成 29 年 12 内容 との関係 (千円)
(％) 円)
月末現在)
銀
三菱
地金の売却
商事 東京都
主要 （被所有） 信託財産 （注３）
RtM ジ 千代田 3,143,062 商社 － －
受益者 5.28 の売却 売却代金 27,139
ャパン 区
売却益 －
(株)
売却損 4,208
注１ 上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２ 当計算期間の全取引について記載しております。
３ 銀地金の売却については、信託約款第 23 条に定める取引条件に拠っております。
当計算期間
自 平成 30 年１月 21 日
至 平成 31 年１月 20 日
資本金又は
議決権等の 期末
会社等 出資金 事業 関連 取引
所有(被所 科 残高
種類 の 所在地 (千円) の 当事者 取引の内容 金額
有)割合 目 (千
名称 (平成 30 年 12 内容 との関係 (千円)
(％) 円)
月末現在)
銀
三菱
地金の売却
商事 東京都
主要 （被所有） 信託財産 （注３）
RtM ジ 千代田 3,143,062 商社 － －
受益者 3.72 の売却 売却代金 24,910
ャパン 区
売却益 －
(株)
売却損 6,896
注１ 上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２ 当計算期間の全取引について記載しております。
３ 銀地金の売却については、信託約款第 23 条に定める取引条件に拠っております。
（１口当たり情報に関する注記）
（単位：円）
前計算期間 当計算期間
自 平成 29 年１月 21 日 自 平成 30 年１月 21 日
至 平成 30 年１月 20 日 至 平成 31 年１月 20 日
１口当たり純資産額 6,579.56 １口当たり純資産額 6,503.45
１口当たり当期純損失（△） △36.88 １口当たり当期純損失（△） △36.75
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
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純銀上場信託（現物国内保管型）（1542）平成 31 年１月期決算短信
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