2021 年７月中間期（2021 年１月 21 日～2021 年７月 20 日）
中間決算短信
2021 年９月３日
フ ァ ン ド 名 純プラチナ上場信託（現物国内保管型） 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1541
連 動 対 象 指 標 大阪取引所におけるプラチナ１グラムあたりの先物価格を、 一定の貴金属業者の提示するフ
ォワードレートで現在価値に引き直した価格に基づくプラチナ地金の標準純度質量１グラ
ムあたりの価格
主 要 投 資 資 産 プラチナ地金
売 買 単 位 １口
発 行 会 社 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 URL https://kikinzoku.tr.mufg.jp/
代 表 者 名 取締役社長 長島 巌
問合せ先責任者 証券代行部 近藤 和貴 ＴＥＬ (0120)232-711
半期報告書提出予定日 2021 年 10 月 18 日
Ⅰファンドの運用状況
１．2021 年７月中間期の運用状況（2021 年１月 21 日～2021 年７月 20 日）
(1)資産内訳 （千円未満切捨て）
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 （負債控除後） 合計（純資産）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
千円 ％ 千円 ％ 千円 ％
2021 年７月中間期 12,053,264 (100.0) △ 5,624 (△0.0) 12,047,640 (100.0)
2021 年１月期 14,857,902 (100.0) △ 6,136 (△0.0) 14,851,765 (100.0)
(2)設定・交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
（①+②-③）
口 口 口 口
2021 年７月中間期 4,864,215 155,900 1,096,068 3,924,047
(3)純資産
総資産 負債 純資産 １口当たり純資産
（①） （②） （③(①-②)） （
（③/当中間計算期間末発行済口数）
）
千円 千円 千円 円
2021 年７月中間期 12,433,427 385,787 12,047,640 3,070.21
2021 年１月期 15,401,954 550,189 14,851,765 3,053.27
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 無
② ①以外の会計方針の変更 無
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純プラチナ上場信託（現物国内保管型）（1541）2021 年７月中間期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
（１） 中間貸借対照表 （単位：千円）
期別 前計算期間末 当中間計算期間末
科目 2021 年１月 20 日 2021 年７月 20 日
資産の部
流動資産
銀行勘定貸 － 380,162
未収消費税等 544,052 －
未収収益 － 0
流動資産合計 544,052 380,163
固定資産
投資その他の資産（※1） 14,857,902 12,053,264
固定資産合計 14,857,902 12,053,264
資産合計 15,401,954 12,433,427
負債の部
流動負債
未払金 6,752 6,190
仮受金 543,436 －
未払消費税等 － 379,597
流動負債合計 550,189 385,787
負債合計 550,189 385,787
純資産の部
元本等
元本（※2,3） 15,094,355 12,266,217
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金（※3） △ 242,590 △ 218,577
利益剰余金合計 △ 242,590 △ 218,577
元本等合計 14,851,765 12,047,640
純資産合計 14,851,765 12,047,640
負債純資産合計 15,401,954 12,433,427
（２） 中間損益計算書 （単位：千円）
期別 前中間計算期間 当中間計算期間
科目 自 2020 年１月 21 日 自 2021 年１月 21 日
至 2020 年７月 20 日 至 2021 年７月 20 日
営業収益
その他の事業収益（※1） － 8,339
営業収益合計 － 8,339
営業費用
受託者報酬 21,505 40,959
その他費用 1,300 1,720
その他の事業費用（※２） 4,097 －
営業費用合計 26,904 42,680
営業損失（△） △ 26,904 △ 34,340
営業外収益
受取利息 0 0
営業外収益合計 0 0
経常損失（△） △ 26,903 △ 34,339
税引前中間純損失（△） △ 26,903 △ 34,339
中間純損失（△） △ 26,903 △ 34,339
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純プラチナ上場信託（現物国内保管型）（1541）2021 年７月中間期中間決算短信
（３） 中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
移動平均法による原価法により評価を行っておりま
１ 投資その他の資産の評価基準及び評価方法
す。
本信託における消費税及び地方消費税の会計処理は、
２ その他
税抜方式によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末（2021 年１月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産であるプラチナ地金であります。
※２ 元本は、 「財務諸表等規則」第 61 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当計算期間（自 2020 年１月 21 日 至 2021 年１月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 その他利益剰余金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 9,656,154 △ 179,713 △ 179,713 9,476,441 9,476,441
当期変動額
設定 5,444,871 - - 5,444,871 5,444,871
転換 △6,671 109 109 △ 6,562 △ 6,562
当期純損失
- △ 62,985 △ 62,985 △ 62,985 △ 62,985
(△)
当期変動額
5,438,200 △ 62,876 △ 62,876 5,375,323 5,375,323
合計
当期末残高 15,094,355 △ 242,590 △ 242,590 14,851,765 14,851,765
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純プラチナ上場信託（現物国内保管型）（1541）2021 年７月中間期中間決算短信
当中間計算期間末（2021 年７月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産であるプラチナ地金であります。
※２ 元本は、「中間財務諸表等規則」第 33 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当中間計算期間（自 2021 年１月 21 日 至 2021 年７月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 その他利益剰余金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 15,094,355 △ 242,590 △ 242,590 14,851,765 14,851,765
当中間期変動額
設定 573,118 - - 573,118 573,118
転換 △ 3,401,255 58,352 58,352 △ 3,342,903 △ 3,342,903
中間純損失(△) - △ 34,339 △ 34,339 △ 34,339 △ 34,339
当中間期変動額
△ 2,828,137 24,012 24,012 △ 2,804,125 △ 2,804,125
合計
当中間期末残高 12,266,217 △ 218,577 △ 218,577 12,047,640 12,047,640
（中間損益計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2020 年１月 21 日 至 2020 年７月 20 日 自 2021 年１月 21 日 至 2021 年７月 20 日
※２ その他の事業費用とは、 信託約款第 23 条に基づ ※１ その他の事業収益とは、 信託約款第 23 条に基づ
く信託財産の売却による損失であります。 く信託財産の売却による利益であります。
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純プラチナ上場信託（現物国内保管型）（1541）2021 年７月中間期中間決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の時価等に関する事項
(１)中間貸借対照表計上額の時価との差額
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
（単位：千円）
前計算期間末
（2021 年１月 20 日）
貸借対照表計上額 時価 差額
①未収消費税等 544,052 544,052 －
資産計 544,052 544,052 －
②仮受金 543,436 543,436 －
負債計 543,436 543,436 －
（単位：千円）
当中間計算期間末
（2021 年７月 20 日）
中間貸借対照表計上額 時価 差額
①未収消費税等 － － －
③銀行勘定貸 380,162 380,162 －
資産計 380,162 380,162 －
②仮受金 － － －
④未払消費税等 379,597 379,597 －
負債計 379,597 379,597 －
(２)時価の算定方法
前計算期間末 当中間計算期間末
（2021 年１月 20 日） （2021 年７月 20 日）
①未収消費税等 ①未収消費税等
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等 該当事項はありません。
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。 ②仮受金
②仮受金 該当事項はありません。
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等 ③銀行勘定貸
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
④未払消費税等
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
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純プラチナ上場信託（現物国内保管型）（1541）2021 年７月中間期中間決算短信
（１口当たり情報に関する注記）
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
（2021 年１月 20 日） （2021 年７月 20 日）
１口当たり純資産額 3,053.27 １口当たり純資産額 3,070.21
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2020 年１月 21 日 自 2021 年１月 21 日
至 2020 年７月 20 日 至 2021 年７月 20 日
１口当たり中間純損失（△） △ 8.54 １口当たり中間純損失（△） △ 8.03
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