2019 年７月中間期（2019 年１月 21 日～2019 年７月 20 日）
中間決算短信
2019 年９月３日
フ ァ ン ド 名 純金上場信託（現物国内保管型） 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1540
連 動 対 象 指 標 東京商品取引所における金１グラムあたりの先物価格を、 一定の貴金属業者の提示するフォ
ワードレートで現在価値に引き直した価格に基づく金地金の標準純度質量１グラムあたり
の価格
主 要 投 資 資 産 金地金
売 買 単 位 １口
発 行 会 社 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 URL http://kikinzoku.tr.mufg.jp/
代 表 者 名 取締役社長 池谷 幹男
問合せ先責任者 証券代行部 日野 真 ＴＥＬ (03)3287-9548
半期報告書提出予定日 2019 年 10 月 17 日
Ⅰファンドの運用状況
１．2019 年７月中間期の運用状況（2019 年１月 21 日～2019 年７月 20 日）
(1)資産内訳 （千円未満切捨て）
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 （負債控除後） 合計（純資産）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
千円 ％ 千円 ％ 千円 ％
2019 年７月中間期 65,356,466 (100.0) △ 23,775 (△0.0) 65,332,690 (100.0)
2019 年１月期 61,982,389 (100.0) △ 22,456 (△0.0) 61,959,933 (100.0)
(2)設定・交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
（①+②-③）
口 口 口 口
2019 年７月中間期 15,096,430 987,500 208,000 15,875,930
(3)純資産
総資産 負債 純資産 １口当たり純資産
（①） （②） （③(①-②)） （
（③/当中間計算期間末発行済口数）
）
千円 千円 千円 円
2019 年７月中間期 65,627,093 294,403 65,332,690 4,115.20
2019 年１月期 62,672,332 712,399 61,959,933 4,104.28
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 無
② ①以外の会計方針の変更 無
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2019 年７月中間期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
（１） 中間貸借対照表 （単位：千円）
期別 前計算期間末 当中間計算期間末
科目 2019 年１月 20 日 2019 年７月 20 日
資産の部
流動資産
未収消費税等 689,943 270,627
流動資産合計 689,943 270,627
固定資産
投資その他の資産（※1） 61,982,389 65,356,466
固定資産合計 61,982,389 65,356,466
資産合計 62,672,332 65,627,093
負債の部
流動負債
未払金 24,258 25,684
仮受金 688,140 268,718
流動負債合計 712,399 294,403
負債合計 712,399 294,403
純資産の部
元本等
元本（※2,3） 63,008,137 66,499,587
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金（※3） △ 1,048,204 △ 1,166,896
利益剰余金合計 △ 1,048,204 △ 1,166,896
元本等合計 61,959,933 65,332,690
純資産合計 61,959,933 65,332,690
負債純資産合計 62,672,332 65,627,093
（２） 中間損益計算書 （単位：千円）
期別 前中間計算期間 当中間計算期間
科目 自 2018 年１月 21 日 自 2019 年１月 21 日
至 2018 年７月 20 日 至 2019 年７月 20 日
営業収益
その他の事業収益（※1） 7,783 10,282
営業収益合計 7,783 10,282
営業費用
受託者報酬 116,172 138,436
その他費用 5,653 5,639
営業費用合計 121,825 144,075
営業損失（△） △ 114,041 △ 133,793
経常損失（△） △ 114,041 △ 133,793
税引前中間純損失（△） △ 114,041 △ 133,793
中間純損失（△） △ 114,041 △ 133,793
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（３） 中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
移動平均法による原価法により評価を行っておりま
１ 投資その他の資産の評価基準及び評価方法
す。
本信託における消費税及び地方消費税の会計処理は、
２ その他
税抜方式によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末（2019 年１月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産である金地金であります。
※２ 元本は、「財務諸表等規則」第 61 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当計算期間（自 2018 年１月 21 日 至 2019 年１月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 その他利益剰余金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 54,385,747 △ 806,241 △ 806,241 53,579,505 53,579,505
当期変動額
設定 8,652,675 － － 8,652,675 8,652,675
転換 △ 30,284 486 486 △ 29,798 △ 29,798
当期純損失
－ △ 242,449 △ 242,449 △ 242,449 △ 242,449
(△)
当期変動額
8,622,390 △ 241,962 △ 241,962 8,380,427 8,380,427
合計
当期末残高 63,008,137 △ 1,048,204 △ 1,048,204 61,959,933 61,959,933
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2019 年７月中間期中間決算短信
当中間計算期間末（2019 年７月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産である金地金であります。
※２ 元本は、「中間財務諸表等規則」第 33 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当中間計算期間（自 2019 年１月 21 日 至 2019 年７月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 その他利益剰余金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 63,008,137 △ 1,048,204 △ 1,048,204 61,959,933 61,959,933
当中間期変動額
設定 4,362,699 － － 4,362,699 4,362,699
転換 △871,250 15,101 15,101 △856,149 △ 856,149
中間純損失(△) － △ 133,793 △ 133,793 △ 133,793 △133,793
当中間期変動額
3,491,449 △ 118,692 △ 118,692 3,372,756 3,372,756
合計
当中間期末残高 66,499,587 △ 1,166,896 △1,166,896 65,332,690 65,332,690
（中間損益計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018 年１月 21 日 至 2018 年７月 20 日 自 2019 年１月 21 日 至 2019 年７月 20 日
※１ その他の事業収益とは、 信託約款第 23 条に基づ 同左
く信託財産の売却による利益であります。
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2019 年７月中間期中間決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の時価等に関する事項
(１)中間貸借対照表計上額の時価との差額
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
（単位：千円）
前計算期間末
（2019 年１月 20 日）
貸借対照表計上額 時価 差額
①未収消費税等 689,943 689,943 －
資産計 689,943 689,943 －
②仮受金 688,140 688,140 －
負債計 688,140 688,140 －
（単位：千円）
当中間計算期間末
（2019 年７月 20 日）
中間貸借対照表計上額 時価 差額
①未収消費税等 270,627 270,627 －
資産計 270,627 270,627 －
②仮受金 268,718 268,718 －
負債計 268,718 268,718 －
(２)時価の算定方法
前計算期間末 当中間計算期間末
（2019 年１月 20 日） （2019 年７月 20 日）
①未収消費税等 同左
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
②仮受金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
（１口当たり情報に関する注記）
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
（2019 年１月 20 日） （2019 年７月 20 日）
１口当たり純資産額 4,104.28 １口当たり純資産額 4,115.20
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018 年１月 21 日 自 2019 年１月 21 日
至 2018 年７月 20 日 至 2019 年７月 20 日
１口当たり中間純損失（△） △ 8.62 １口当たり中間純損失（△） △ 8.60
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