2021 年７月中間期（2021 年１月 21 日～2021 年７月 20 日）
中間決算短信
2021 年９月３日
フ ァ ン ド 名 純金上場信託（現物国内保管型） 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1540
連 動 対 象 指 標 大阪取引所における金１グラムあたりの先物価格を、 一定の貴金属業者の提示するフォワー
ドレートで現在価値に引き直した価格に基づく金地金の標準純度質量１グラムあたりの価
格
主 要 投 資 資 産 金地金
売 買 単 位 １口
発 行 会 社 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 URL https://kikinzoku.tr.mufg.jp/
代 表 者 名 取締役社長 長島 巌
問合せ先責任者 証券代行部 近藤 和貴 ＴＥＬ (0120)232-711
半期報告書提出予定日 2021 年 10 月 18 日
Ⅰファンドの運用状況
１．2021 年７月中間期の運用状況（2021 年１月 21 日～2021 年７月 20 日）
(1)資産内訳 （千円未満切捨て）
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 （負債控除後） 合計（純資産）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
千円 ％ 千円 ％ 千円 ％
2021 年７月中間期 123,142,266 (100.0) △ 44,084 (△0.0) 123,098,181 (100.0)
2021 年１月期 114,632,672 (100.0) △ 39,350 (△0.0) 114,593,321 (100.0)
(2)設定・交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
（①+②-③）
口 口 口 口
2021 年７月中間期 24,010,866 2,096,290 735,000 25,372,156
(3)純資産
総資産 負債 純資産 １口当たり純資産
（①） （②） （③(①-②)） （
（③/当中間計算期間末発行済口数）
）
千円 千円 千円 円
2021 年７月中間期 123,929,933 831,751 123,098,181 4,851.70
2021 年１月期 119,808,851 5,215,530 114,593,321 4,772.56
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 無
② ①以外の会計方針の変更 無
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2021 年７月中間期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
（１） 中間貸借対照表 （単位：千円）
期別 前計算期間末 当中間計算期間末
科目 2021 年１月 20 日 2021 年７月 20 日
資産の部
流動資産
未収消費税等 5,176,179 787,667
流動資産合計 5,176,179 787,667
固定資産
投資その他の資産（※1） 114,632,672 123,142,266
固定資産合計 114,632,672 123,142,266
資産合計 119,808,851 123,929,933
負債の部
流動負債
未払金 43,292 48,498
仮受金 5,172,237 783,252
流動負債合計 5,215,530 831,751
負債合計 5,215,530 831,751
純資産の部
元本等
元本（※2,3） 116,165,317 124,872,862
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金（※3） △ 1,571,996 △ 1,774,680
利益剰余金合計 △ 1,571,996 △ 1,774,680
元本等合計 114,593,321 123,098,181
純資産合計 114,593,321 123,098,181
負債純資産合計 119,808,851 123,929,933
（２） 中間損益計算書 （単位：千円）
期別 前中間計算期間 当中間計算期間
科目 自 2020 年１月 21 日 自 2021 年１月 21 日
至 2020 年７月 20 日 至 2021 年７月 20 日
営業収益
その他の事業収益（※1） 41,548 58,861
営業収益合計 41,548 58,861
営業費用
受託者報酬 194,948 301,695
その他費用 6,237 10,286
営業費用合計 201,185 311,982
営業損失（△） △ 159,637 △ 253,120
営業外収益
受取利息 0 -
営業外収益合計 0 -
経常損失（△） △ 159,637 △ 253,120
税引前中間純損失（△） △ 159,637 △ 253,120
中間純損失（△） △ 159,637 △ 253,120
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2021 年７月中間期中間決算短信
（３） 中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
移動平均法による原価法により評価を行っておりま
１ 投資その他の資産の評価基準及び評価方法
す。
本信託における消費税及び地方消費税の会計処理は、
２ その他
税抜方式によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末（2021 年１月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産である金地金であります。
※２ 元本は、「財務諸表等規則」第 61 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当計算期間（自 2020 年１月 21 日 至 2021 年１月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 その他利益剰余金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 64,133,169 △ 1,221,134 △ 1,221,134 62,912,035 62,912,035
当期変動額
設定 53,167,682 - - 53,167,682 53,167,682
転換 △ 1,135,535 21,469 21,469 △ 1,114,065 △ 1,114,065
当期純損失
- △ 372,330 △ 372,330 △ 372,330 △ 372,330
(△)
当期変動額
52,032,147 △ 350,861 △ 350,861 51,681,286 51,681,286
合計
当期末残高 116,165,317 △ 1,571,996 △ 1,571,996 114,593,321 114,593,321
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2021 年７月中間期中間決算短信
当中間計算期間末（2021 年７月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産である金地金であります。
※２ 元本は、「中間財務諸表等規則」第 33 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当中間計算期間（自 2021 年１月 21 日 至 2021 年７月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 その他利益剰余金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 116,165,317 △ 1,571,996 △ 1,571,996 114,593,321 114,593,321
当中間期変動額
設定 12,317,622 - - 12,317,622 12,317,622
転換 △ 3,610,077 50,435 50,435 △ 3,559,641 △ 3,559,641
中間純損失(△) - △ 253,120 △ 253,120 △ 253,120 △ 253,120
当中間期変動額
8,707,545 △ 202,684 △ 202,684 8,504,860 8,504,860
合計
当中間期末残高 124,872,862 △ 1,774,680 △ 1,774,680 123,098,181 123,098,181
（中間損益計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2020 年１月 21 日 至 2020 年７月 20 日 自 2021 年１月 21 日 至 2021 年７月 20 日
※１ その他の事業収益とは、 信託約款第 23 条に基づ 同左
く信託財産の売却による利益であります。
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2021 年７月中間期中間決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の時価等に関する事項
(１)中間貸借対照表計上額の時価との差額
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
（単位：千円）
前計算期間末
（2021 年１月 20 日）
貸借対照表計上額 時価 差額
①未収消費税等 5,176,179 5,176,179 －
資産計 5,176,179 5,176,179 －
②仮受金 5,172,237 5,172,237 －
負債計 5,172,237 5,172,237 －
（単位：千円）
当中間計算期間末
（2021 年７月 20 日）
中間貸借対照表計上額 時価 差額
①未収消費税等 787,667 787,667 －
資産計 787,667 787,667 －
②仮受金 783,252 783,252 －
負債計 783,252 783,252 －
(２)時価の算定方法
前計算期間末 当中間計算期間末
（2021 年１月 20 日） （2021 年７月 20 日）
①未収消費税等 同左
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
②仮受金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
（１口当たり情報に関する注記）
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
（2021 年１月 20 日） （2021 年７月 20 日）
１口当たり純資産額 4,772.56 １口当たり純資産額 4,851.70
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2020 年１月 21 日 自 2021 年１月 21 日
至 2020 年７月 20 日 至 2021 年７月 20 日
１口当たり中間純損失（△） △ 9.07 １口当たり中間純損失（△） △ 9.97
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