1540 純金信託 2021-04-20 17:00:00
第11期 (2020年1月21日～2021年1月20日)信託財産状況報告書 [pdf]
2021 年４月 20 日
各 位
管理会社名 三菱UFJ信託銀行株式会社
(管理会社コード 15404）
代表者名 取締役社長 長島 巌
問合せ先 証券代行部 海外業務推進室
近藤 和貴
（TEL 0120-232-711）
第 11 期（2020 年１月 21 日～2021 年１月 20 日）信託財産状況報告書
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社を管理会社として上場する下記の ETF 銘柄について、信託財産状況報告書を開示
致します。
掲載番号 銘柄 銘柄コード 上場取引所
１ 純金上場信託（国内現物保管型） 1540 東
２ 純プラチナ上場信託（国内現物保管型） 1541 東
３ 純銀上場信託（国内現物保管型） 1542 東
４ 純パラジウム上場信託（国内現物保管型） 1543 東
以 上
掲載番号１
純金上場信託（現物国内保管型）
受益証券発行信託
信託契約第 21 条に基づく報告書
受益者の皆様へ
（信託財産状況報告書を含みます。
）
第 11 期 平素は格別のお引き立てにあずかり厚く御礼申し上げます。
2021 年１月 20 日現在 受益証券発行信託「純金上場信託（現物国内保管型）」の左記
決算における運用状況をご報告申し上げます。
2020 年１月 21 日～2021 年１月 20 日
今後とも一層のご愛顧を賜りますようお願い申し上げます。
■受益証券発行信託の概要
商品名〔愛称〕 純金上場信託（現物国内保管型）〔愛称：金の果実〕
信託期間 信託設定の日から信託終了の日まで
委託者 三菱商事株式会社
受託者 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
居住者である受益者は、信託契約の定めに従って、小口指定転換販売会社または大口指定
転換販売会社を通じて、受託者に対し、その有する受益権の全部または一部を解約し、本
転換請求 受益証券を当該受益証券が表章する受託金地金に転換することを請求することができま
す。なお、転換による場合のほか、本信託を一部解約して金銭を受領することはできませ
ん。
本信託財産は、金地金ならびにこれらに係る金銭等ならびに信託契約に基づいて受託者が
受領する金銭その他の財産により構成されますが、消費税の授受または信託報酬もしくは
信託費用の支払い等のために一時的に本信託財産となる金銭等を除き、金地金のみとなり
信託財産
ます。なお、受託者は、信託法および信託業法に従い、本信託財産を固有財産および他の
信託財産と分別して管理するものとします。また、受託者は受託金地金をカストディアン
を通じて受託者が適切と判断する方法で分別して管理します。
受託者は、本信託財産の運用は行いませんが、東京証券取引所において開示される本受益
信託財産の運用
権の一口あたり純資産額は、仕組みとして指標価格に連動することが企図されています。
収益分配方法 原則として、信託期間中に分配は行いません。
■信託財産を構成する資産の内容
１、金地金
資産の種類 金地金
品質 信託契約に定める所定の要件（注１）を満たすもの
質量 22,942,215.393ｇ (2021 年１月 20 日時点)（注２）
価格 114,632,672,311 円 (2021 年１月 20 日時点)（注３）
保管場所 サブ・カストディアンの倉庫（日本国内）
注１：純度が 99.99％以上のものを指します。
注２：受託者は、信託報酬等の支払い等に必要な限度で信託財産を構成する金地金を売却しますので、信
託財産を構成する金地金の質量はかかる売却により減少します。売却される信託財産を構成する金
地金の質量は、信託報酬等の額と売却時における信託財産を構成する金地金の市場価格によって異
なります。また、信託財産は、追加信託により増加し、転換により減少する場合があります。
注３：計算期間末日（2021 年１月 20 日）時点における金地金の総額（簿価）を記載しております。
２、金銭
資産の種類 金銭
価 格 0 円（2021 年１月 20 日現在）
※上記金銭は、受託者の銀行勘定で預かります。
■受益証券発行信託の状況
本信託の純資産総額 １口あたりの純資産額
114,593,321,404 円 4,772.56 円（注１）
注１：小数点第３位を四捨五入しております。
注２：決算日時点での状況です。日々の指標価格や一口あたりの純資産額は弊社ホームページ
(https://kikinzoku.tr.mufg.jp)をご覧ください。
■取引の状況（自 2020 年１月 21 日 至 2021 年１月 20 日）
１、信託の設定、解約 （千円未満切捨て）
設定 解約
口数（単位：口） 金額（単位：千円） 口数（単位：口） 金額（単位：千円）
9,045,900 53,167,682 269,353 1,135,535
注１：解約は受益権の金地金への転換を意味します。
２、信託財産の売却
三菱商事 RtM ジャパン株式会社に対して信託財産を売却しました。詳細については、
「３、利害関係人等
との取引状況」に記載しております。
３、利害関係人等との取引状況
計算期間 2020 年１月 21 日～2021 年１月 20 日
取引の種類 信託業務の委託先と信託財産との間における取引
取引当事者の商号、名称又は氏名 三菱商事 RtM ジャパン株式会社
取引当事者の所在地 東京都千代田区丸の内二丁目７番２号
当該利害関係人等と受託者との関係 信託業務の委託先本人
取引の方法 信託契約第 23 条の規定に基づく、受託金地金の売却取引
①2020 年２月 3 日
②2020 年３月 2 日
③2020 年４月 1 日
④2020 年５月 1 日
⑤2020 年６月 1 日
⑥2020 年７月 1 日
取引を行った年月日
⑦2020 年８月 3 日
⑧2020 年９月 1 日
⑨2020 年 10 月１日
⑩2020 年 11 月 2 日
⑪2020 年 12 月 1 日
⑫2021 年１月 4 日
取引に係る信託財産の種類その他の
当該信託財産の特定のために必要な
動産
事項
取引の対象となる資産又は権利の種
類、銘柄、その他の取引の目的物の
金地金
特定のために必要な事項
①5,641.113g
②4,586.834g
③5,690.560g
④5,652.191g
⑤6,059.112g
⑥6,193.952g
取引の目的物の数量
⑦6,503.486g
⑧6,787.064g
⑨6,899.088g
⑩7,336.776g
⑪7,720.874g
⑫6,953.903g
金地金１g あたりの取引価格は以下のとおりです。
①5,466 円
②5,542 円
③5,436 円
④5,760 円
⑤5,988 円
取引価格 ⑥6,137 円
⑦6,686 円
⑧6,706 円
⑨6,389 円
⑩6,308 円
⑪5,960 円
⑫6,332 円
信託契約第 44 条第１項の規定に基づく信託報酬及び第 45 条第１
取引を行った理由
項の規定に基づく信託費用の収受のため。
当該取引に関して受託者（信託業務
の委託先を含む。 又はその利害関係
）
該当ありません。
人が手数料その他の報酬を得た場合
には、その金額
その他参考となる事項 該当ありません。
■資産、負債、元本、純資産価額および損益の状況
＜貸借対照表＞ 当計算期間末（2021 年１月 20 日）現在
（単位：千円）
資産の部
流動資産
未収消費税等 5,176,179
流動資産合計 5,176,179
固定資産
投資その他の資産（※１） 114,632,672
固定資産合計 114,632,672
資産合計 119,808,851
負債の部
流動負債
未払金 43,292
仮受金 5,172,237
流動負債合計 5,215,530
負債合計 5,215,530
純資産の部
元本等
元本 116,165,317
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 △ 1,571,996
利益剰余金合計 △ 1,571,996
元本等合計 114,593,321
純資産合計 114,593,321
負債純資産合計 119,808,851
※１ 投資その他の資産は、信託契約第７条に定める本信託の信託財産である金地金であります。
＜損益計算書（※１）＞ 当計算期間（自 2020 年１月 21 日 至 2021 年１月 20 日）
（単位：千円）
営業収益
その他の事業収益（※２） 106,213
営業収益合計 106,213
営業費用
受託者報酬 465,907
その他費用 12,637
営業費用合計 478,544
営業損失（△） △ 372,331
営業外収益
受取利息 0
営業外収益合計 0
経常損失（△） △ 372,330
税引前当期純損失（△） △ 372,330
当期純損失（△） △ 372,330
※１ 本損益計算書は、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律施行規則第 19 条第２項に定める「収支計
算書」を兼ねております。
※２ その他の事業収益とは、信託約款第 23 条に基づく信託財産の売却による利益であります。
■信託財産の銀行勘定における運用
取引日（自 2020 年１月 21 日 至 2021 年 1 月 20 日）
（単位：千円）
資産種類 期末残高 平均残高
銀行勘定貸 - 4,532
※受託者所定の普通預金金利で付利しております。
■収益の分配の状況について
分配金はありません。
■信託財産の価額の推移
日付 一口あたりの信託財産の価額（単位：円）
2020 年１月 31 日 5,291.02
2020 年２月 28 日 5,460.98
2020 年３月 31 日 5,399.59
2020 年４月 30 日 5,640.14
2020 年５月 29 日 5,698.61
2020 年６月 30 日 5,890.99
2020 年７月 31 日 6,356.15
2020 年８月 31 日 6,404.65
2020 年９月 30 日 6,119.34
2020 年 10 月 30 日 6,004.41
2020 年 11 月 30 日 5,660.99
2020 年 12 月 30 日 5,992.60
掲載番号２
純プラチナ上場信託（現物国内保管型）
受益証券発行信託
信託契約第 21 条に基づく報告書
受益者の皆様へ
（信託財産状況報告書を含みます。
）
第 11 期 平素は格別のお引き立てにあずかり厚く御礼申し上げます。
2021 年１月 20 日現在 受益証券発行信託「純プラチナ上場信託（現物国内保管型）
」
の左記決算における運用状況をご報告申し上げます。
2020 年１月 21 日～2021 年１月 20 日
今後とも一層のご愛顧を賜りますようお願い申し上げます。
■受益証券発行信託の概要
商品名〔愛称〕 純プラチナ上場信託（現物国内保管型）
〔愛称：プラチナの果実〕
信託期間 信託設定の日から信託終了の日まで
委託者 三菱商事株式会社
受託者 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
居住者である受益者は、信託契約の定めに従って、小口指定転換販売会社または大口指定
転換販売会社を通じて、受託者に対し、その有する受益権の全部または一部を解約し、本
転換請求 受益証券を当該受益証券が表章する受託プラチナ地金に転換することを請求することがで
きます。なお、転換による場合のほか、本信託を一部解約して金銭を受領することはでき
ません。
本信託財産は、プラチナ地金ならびにこれらに係る金銭等ならびに信託契約に基づいて受
託者が受領する金銭その他の財産により構成されますが、消費税の授受または信託報酬も
しくは信託費用の支払い等のために一時的に本信託財産となる金銭等を除き、プラチナ地
信託財産
金のみとなります。なお、受託者は、信託法および信託業法に従い、本信託財産を固有財
産および他の信託財産と分別して管理するものとします。また、受託者は受託プラチナ地
金をカストディアンを通じて受託者が適切と判断する方法で分別して管理します。
受託者は、本信託財産の運用は行いませんが、東京証券取引所において開示される本受益
信託財産の運用
権の一口あたり純資産額は、仕組みとして指標価格に連動することが企図されています。
収益分配方法 原則として、信託期間中に分配は行いません。
■信託財産を構成する資産の内容
１、プラチナ地金
資産の種類 プラチナ地金
品質 信託契約に定める所定の要件（注１）を満たすもの
質量 4,568,647.199 ｇ (2021 年１月 20 日時点)（注２）
価格 14,857,902,117 円 (2021 年１月 20 日時点)（注３）
保管場所 サブ・カストディアンの倉庫（日本国内）
注１：純度が 99.95％以上のものを指します。
注２：受託者は、信託報酬等の支払い等に必要な限度で信託財産を構成するプラチナ地金を売却しますの
で、信託財産を構成するプラチナ地金の質量はかかる売却により減少します。売却される信託財産
を構成するプラチナ地金の質量は、信託報酬等の額と売却時における信託財産を構成するプラチナ
地金の市場価格によって異なります。また、信託財産は、追加信託により増加し、転換により減少
する場合があります。
注３：計算期間末日（2021 年１月 20 日）時点におけるプラチナ地金の総額（簿価）を記載しております。
２、金銭
資産の種類 金銭
価 格 0 円（2021 年１月 20 日現在）
※上記金銭は、受託者の銀行勘定で預かります。
■受益証券発行信託の状況
本信託の純資産総額 １口あたりの純資産額
14,851,765,395 円 3,053.27 円（注１）
注１：小数点第３位を四捨五入しております。
注２：決算日時点での状況です。日々の指標価格や一口あたりの純資産額は弊社ホームページ
(https://kikinzoku.tr.mufg.jp)をご覧ください。
■取引の状況（自 2020 年１月 21 日 至 2021 年１月 20 日）
１、信託の設定、解約 （千円未満切捨て）
設定 解約
口数（単位：口） 金額（単位：千円） 口数（単位：口） 金額（単位：千円）
1,927,600 5,444,871 2,128 6,671
注１：解約は受益権のプラチナ地金への転換を意味します。
２、信託財産の売却
三菱商事 RtM ジャパン株式会社に対して信託財産を売却しました。詳細については、
「３、利害関係人等
との取引状況」に記載しております。
３、利害関係人等との取引状況
計算期間 2020 年１月 21 日～2021 年１月 20 日
取引の種類 信託業務の委託先と信託財産との間における取引
取引当事者の商号、名称又は氏名 三菱商事 RtM ジャパン株式会社
取引当事者の所在地 東京都千代田区丸の内二丁目７番２号
当該利害関係人等と受託者との関係 信託業務の委託先本人
取引の方法 信託契約第 23 条の規定に基づく、受託プラチナ地金の売却取引
①2020 年２月 3 日
②2020 年３月 2 日
③2020 年４月 1 日
④2020 年５月 1 日
⑤2020 年６月 1 日
⑥2020 年７月 1 日
取引を行った年月日
⑦2020 年８月 3 日
⑧2020 年９月 1 日
⑨2020 年 10 月１日
⑩2020 年 11 月 2 日
⑪2020 年 12 月 1 日
⑫2021 年１月 4 日
取引に係る信託財産の種類その他の
当該信託財産の特定のために必要な
動産
事項
取引の対象となる資産又は権利の種
類、銘柄、その他の取引の目的物の
プラチナ地金
特定のために必要な事項
①1,381.280g
②1,212.125g
③1,311.528g
④1,180.807g
⑤1,406.760g
⑥1,544.963g
取引の目的物の数量
⑦1,581.825g
⑧1,565.920g
⑨1,600.605g
⑩1,912.225g
⑪1,881.425g
⑫1,807.114g
プラチナ地金１g あたりの取引価格は以下のとおりです。
①3,299 円
②3,014 円
③2,497 円
④2,590 円
⑤2,898 円
取引価格 ⑥2,881 円
⑦3,067 円
⑧3,184 円
⑨3,040 円
⑩2,861 円
⑪3,278 円
⑫3,574 円
信託契約第 44 条第１項の規定に基づく信託報酬及び第 45 条第１
取引を行った理由
項の規定に基づく信託費用の収受のため。
当該取引に関して受託者（信託業務
の委託先を含む。 又はその利害関係
）
該当ありません。
人が手数料その他の報酬を得た場合
には、その金額
その他参考となる事項 該当ありません。
■資産、負債、元本、純資産価額および損益の状況
＜貸借対照表＞ 当計算期間末（2021 年１月 20 日）現在
（単位：千円）
資産の部
流動資産
未収消費税等 544,052
流動資産合計 544,052
固定資産
投資その他の資産（※１） 14,857,902
固定資産合計 14,857,902
資産合計 15,401,954
負債の部
流動負債
未払金 6,752
仮受金 543,436
流動負債合計 550,189
負債合計 550,189
純資産の部
元本等
元本 15,094,355
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 △ 242,590
利益剰余金合計 △ 242,590
元本等合計 14,851,765
純資産合計 14,851,765
負債純資産合計 15,401,954
※１ 投資その他の資産は、信託契約第７条に定める本信託の信託財産であるプラチナ地金であります。
＜損益計算書（※１）＞ 当計算期間（自 2020 年１月 21 日 至 2021 年１月 20 日）
（単位：千円）
営業収益
その他の事業収益（※２） 630
営業収益合計 630
営業費用
受託者報酬 55,227
その他費用 2,595
その他の事業費用（※３） 5,793
営業費用合計 63,617
営業損失（△） △ 62,986
営業外収益
受取利息 0
営業外収益合計 0
経常損失（△） △ 62,985
税引前当期純損失（△） △ 62,985
当期純損失（△） △ 62,985
※１ 本損益計算書は、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律施行規則第 19 条第２項に定める「収支計
算書」を兼ねております。
※２ その他の事業収益とは、信託約款第 23 条に基づく信託財産の売却による利益であります。
※３ その他の事業費用とは、信託約款第 23 条に基づく信託財産の売却による損失であります。
■信託財産の銀行勘定における運用
取引日（自 2020 年１月 21 日 至 2021 年１月 20 日）
（単位：千円）
資産種類 期末残高 平均残高
銀行勘定貸 - 39,114
※受託者所定の普通預金金利で付利しております。
■収益の分配の状況について
分配金はありません。
■信託財産の価額の推移
日付 一口あたりの信託財産の価額（単位：円）
2020 年１月 31 日 3,249.31
2020 年２月 28 日 2,936.47
2020 年３月 31 日 2,464.46
2020 年４月 30 日 2,561.39
2020 年５月 29 日 2,728.98
2020 年６月 30 日 2,711.72
2020 年７月 31 日 2,928.01
2020 年８月 31 日 3,021.72
2020 年９月 30 日 2,803.13
2020 年 10 月 30 日 2,695.70
2020 年 11 月 30 日 3,027.19
2020 年 12 月 30 日 3,319.94
掲載番号 3
純銀上場信託（現物国内保管型）
受益証券発行信託
信託契約第 21 条に基づく報告書
受益者の皆様へ
（信託財産状況報告書を含みます。
）
第 11 期 平素は格別のお引き立てにあずかり厚く御礼申し上げます。
2021 年１月 20 日現在 受益証券発行信託「純銀上場信託（現物国内保管型）」の左記
決算における運用状況をご報告申し上げます。
2020 年１月 21 日～2021 年１月 20 日
今後とも一層のご愛顧を賜りますようお願い申し上げます。
■受益証券発行信託の概要
商品名〔愛称〕 純銀上場信託（現物国内保管型）〔愛称：銀の果実〕
信託期間 信託設定の日から信託終了の日まで
委託者 三菱商事株式会社
受託者 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
居住者である受益者は、信託契約の定めに従って、大口指定転換販売会社を通じて、受託
者に対し、その有する受益権の全部または一部を解約し、本受益証券を当該受益証券が表
転換請求
章する受託銀地金に転換することを請求することができます。なお、転換による場合のほ
か、本信託を一部解約して金銭を受領することはできません。
本信託財産は、銀地金ならびにこれらに係る金銭等ならびに信託契約に基づいて受託者が
受領する金銭その他の財産により構成されますが、消費税の授受または信託報酬もしくは
信託費用の支払い等のために一時的に本信託財産となる金銭等を除き、銀地金のみとなり
信託財産
ます。なお、受託者は、信託法および信託業法に従い、本信託財産を固有財産および他の
信託財産と分別して管理するものとします。また、受託者は受託銀地金をカストディアン
を通じて受託者が適切と判断する方法で分別して管理します。
受託者は、本信託財産の運用は行いませんが、東京証券取引所において開示される本受益
信託財産の運用
権の一口あたり純資産額は、仕組みとして指標価格に連動することが企図されています。
収益分配方法 原則として、信託期間中に分配は行いません。
■信託財産を構成する資産の内容
１、銀地金
資産の種類 銀地金
品質 信託契約に定める所定の要件（注１）を満たすもの
質量 104,764,650.545 ｇ (2021 年１月 20 日時点)（注２）
価格 7,425,225,282 円 (2021 年１月 20 日時点)（注３）
保管場所 サブ・カストディアンの倉庫（日本国内）
注１：純度が 99.99％以上のものを指します。
注２：受託者は、信託報酬等の支払い等に必要な限度で信託財産を構成する銀地金を売却しますので、信
託財産を構成する銀地金の質量はかかる売却により減少します。売却される信託財産を構成する銀
地金の質量は、信託報酬等の額と売却時における信託財産を構成する銀地金の市場価格によって異
なります。また、信託財産は、追加信託により増加し、転換により減少する場合があります。
注３：計算期間末日（2021 年１月 20 日）時点における銀地金の総額（簿価）を記載しております。
２、金銭
資産の種類 金銭
価 格 0 円（2021 年１月 20 日現在）
※上記金銭は、受託者の銀行勘定で預かります。
■受益証券発行信託の状況
本信託の純資産総額 １口あたりの純資産額
7,421,643,396 円 6,665.45 円（注１）
注１：小数点第３位を四捨五入しております。
注２：決算日時点での状況です。日々の指標価格や一口あたりの純資産額は弊社ホームページ
(https://kikinzoku.tr.mufg.jp)をご覧ください。
■取引の状況（自 2020 年１月 21 日 至 2021 年１月 20 日）
１、信託の設定、解約 （千円未満切捨て）
設定 解約
口数（単位：口） 金額（単位：千円） 口数（単位：口） 金額（単位：千円）
356,300 2,554,720 56,000 370,562
注１：解約は受益権の銀地金への転換を意味します。
２、信託財産の売却
三菱商事 RtM ジャパン株式会社に対して信託財産を売却しました。詳細については、
「３、利害関係人等
との取引状況」に記載しております。
３、利害関係人等との取引状況
計算期間 2020 年１月 21 日～2021 年１月 20 日
取引の種類 信託業務の委託先と信託財産との間における取引
取引当事者の商号、名称又は氏名 三菱商事 RtM ジャパン株式会社
取引当事者の所在地 東京都千代田区丸の内二丁目７番２号
当該利害関係人等と受託者との関係 信託業務の委託先本人
取引の方法 信託契約第 23 条の規定に基づく、受託銀地金の売却取引
①2020 年２月 3 日
②2020 年３月 2 日
③2020 年４月 1 日
④2020 年５月 1 日
⑤2020 年６月 1 日
⑥2020 年７月 1 日
取引を行った年月日 ⑦2020 年８月 3 日
⑧2020 年９月 1 日
⑨2020 年 10 月１日
⑩2020 年 11 月 2 日
⑪2020 年 12 月 1 日
⑫2021 年１月 4 日
取引に係る信託財産の種類その他の
当該信託財産の特定のために必要な 動産
事項
取引の対象となる資産又は権利の種
類、銘柄、その他の取引の目的物の 銀地金
特定のために必要な事項
①38,553.652g
②32,622.095g
③37,912.755g
④33,186.844g
⑤38,352.856g
⑥37,652.000g
取引の目的物の数量
⑦37,647.879g
⑧39,902.836g
⑨45,182.558g
⑩43,668.097g
⑪49,597.650g
⑫37,282.073g
銀地金 100g あたりの取引価格は以下のとおりです。
①5,998 円
②5,721 円
③4,657 円
④4,933 円
⑤6,111 円
取引価格 ⑥6,125 円
⑦7,991 円
⑧9,381 円
⑨7,803 円
⑩7,789 円
⑪7,402 円
⑫8,763 円
信託契約第 44 条第１項の規定に基づく信託報酬及び第 45 条第１
取引を行った理由
項の規定に基づく信託費用の収受のため。
当該取引に関して受託者（信託業務
の委託先を含む。 又はその利害関係
）
該当ありません。
人が手数料その他の報酬を得た場合
には、その金額
その他参考となる事項 該当ありません。
■資産、負債、元本、純資産価額および損益の状況
＜貸借対照表＞ 当計算期間末（2021 年１月 20 日）現在
（単位：千円）
資産の部
流動資産
未収消費税等 212,931
流動資産合計 212,931
固定資産
投資その他の資産（※１） 7,425,225
固定資産合計 7,425,225
資産合計 7,638,157
負債の部
流動負債
未払金 3,945
仮受金 212,568
流動負債合計 216,513
負債合計 216,513
純資産の部
元本等
元本 7,636,757
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 △ 215,114
利益剰余金合計 △ 215,114
元本等合計 7,421,643
純資産合計 7,421,643
負債純資産合計 7,638,157
※１ 投資その他の資産は、信託契約第７条に定める本信託の信託財産である銀地金であります。
＜損益計算書（※１）＞ 当計算期間（自 2020 年１月 21 日 至 2021 年１月 20 日）
（単位：千円）
営業収益
その他の事業収益（※２） 3,359
営業収益合計 3,359
営業費用
受託者報酬 32,084
その他費用 1,905
その他の事業費用（※３） 2,661
営業費用合計 36,651
営業損失（△） △ 33,292
営業外収益
受取利息 0
営業外収益合計 0
経常損失（△） △ 33,291
税引前当期純損失（△） △ 33,291
当期純損失（△） △ 33,291
※１ 本損益計算書は、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律施行規則第 19 条第２項に定める「収支計
算書」を兼ねております。
※２ その他の事業収益とは、信託約款第 23 条に基づく信託財産の売却による利益であります。
※３ その他の事業費用とは、信託約款第 23 条に基づく信託財産の売却による損失であります。
■信託財産の銀行勘定における運用
取引日（自 2020 年 1 月 21 日 至 2021 年 1 月 20 日）
（単位：千円）
資産種類 期末残高 平均残高
銀行勘定貸 - 13,255
※受託者所定の普通預金金利で付利しております。
■収益の分配の状況について
分配金はありません。
■信託財産の価額の推移
日付 一口あたりの信託財産の価額（単位：円）
2020 年１月 31 日 5,920.56
2020 年２月 28 日 5,640.89
2020 年３月 31 日 4,651.60
2020 年４月 30 日 4,897.74
2020 年５月 29 日 5,662.21
2020 年６月 30 日 5,826.62
2020 年７月 31 日 7,642.59
2020 年８月 31 日 8,920.31
2020 年９月 30 日 7,630.97
2020 年 10 月 30 日 7,338.26
2020 年 11 月 30 日 6,873.41
2020 年 12 月 30 日 8,544.64
掲載番号４
純パラジウム上場信託（現物国内保管型）
受益証券発行信託
信託契約第 21 条に基づく報告書
受益者の皆様へ
（信託財産状況報告書を含みます。
）
第 11 期 平素は格別のお引き立てにあずかり厚く御礼申し上げます。
2021 年１月 20 日現在 受益証券発行信託「純パラジウム上場信託（現物国内保管型）」
の左記決算における運用状況をご報告申し上げます。
2020 年１月 21 日～2021 年１月 20 日
今後とも一層のご愛顧を賜りますようお願い申し上げます。
■受益証券発行信託の概要
商品名〔愛称〕 純パラジウム上場信託（現物国内保管型）〔愛称：パラジウムの果実〕
信託期間 信託設定の日から信託終了の日まで
委託者 三菱商事株式会社
受託者 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
居住者である受益者は、信託契約の定めに従って、大口指定転換販売会社を通じて、受託
者に対し、その有する受益権の全部または一部を解約し、本受益証券を当該受益証券が表
転換請求
章する受託パラジウム地金に転換することを請求することができます。なお、転換による
場合のほか、本信託を一部解約して金銭を受領することはできません。
本信託財産は、パラジウム地金ならびにこれらに係る金銭等ならびに信託契約に基づいて
受託者が受領する金銭その他の財産により構成されますが、消費税の授受または信託報酬
もしくは信託費用の支払い等のために一時的に本信託財産となる金銭等を除き、パラジウ
信託財産
ム地金のみとなります。なお、受託者は、信託法および信託業法に従い、本信託財産を固
有財産および他の信託財産と分別して管理するものとします。また、受託者は受託パラジ
ウム地金をカストディアンを通じて受託者が適切と判断する方法で分別して管理します。
受託者は、本信託財産の運用は行いませんが、東京証券取引所において開示される本受益
信託財産の運用
権の一口あたり純資産額は、仕組みとして指標価格に連動することが企図されています。
収益分配方法 原則として、信託期間中に分配は行いません。
■信託財産を構成する資産の内容
１、パラジウム地金
資産の種類 パラジウム地金
品質 信託契約に定める所定の要件（注１）を満たすもの
質量 204,716.641ｇ (2021 年１月 20 日時点)（注２）
価格 1,097,881,112 円 (2021 年１月 20 日時点)（注３）
保管場所 サブ・カストディアンの倉庫（日本国内）
注１：純度が 99.95％以上のものを指します。
注２：受託者は、信託報酬等の支払い等に必要な限度で信託財産を構成するパラジウム地金を売却します
ので、信託財産を構成するパラジウム地金の質量はかかる売却により減少します。売却される信託
財産を構成するパラジウム地金の質量は、信託報酬等の額と売却時における信託財産を構成するパ
ラジウム地金の市場価格によって異なります。また、信託財産は、追加信託により増加し、転換に
より減少する場合があります。
注３：計算期間末日（2021 年１月 20 日）時点におけるパラジウム地金の総額（簿価）を記載しておりま
す。
２、金銭
資産の種類 金銭
価 格 3,911,913 円（2021 年１月 20 日現在）
※上記金銭は、受託者の銀行勘定で預かります。
■受益証券発行信託の状況
本信託の純資産総額 １口あたりの純資産額
1,096,595,773 円 49,626.45 円（注１）
注１：小数点第３位を四捨五入しております。
注２：決算日時点での状況です。日々の指標価格や一口あたりの純資産額は弊社ホームページ
(https://kikinzoku.tr.mufg.jp)をご覧ください。
■取引の状況（自 2020 年１月 21 日 至 2021 年１月 20 日）
１、信託の設定、解約 （千円未満切捨て）
設定 解約
口数（単位：口） 金額（単位：千円） 口数（単位：口） 金額（単位：千円）
8,290 608,255 7,500 272,364
注１：解約は受益権のパラジウム地金への転換を意味します。
２、信託財産の売却
三菱商事 RtM ジャパン株式会社に対して信託財産を売却しました。詳細については、
「３、利害関係人等
との取引状況」に記載しております。
３、利害関係人等との取引状況
計算期間 2020 年１月 21 日～2021 年１月 20 日
取引の種類 信託業務の委託先と信託財産との間における取引
取引当事者の商号、名称又は氏名 三菱商事 RtM ジャパン株式会社
取引当事者の所在地 東京都千代田区丸の内二丁目７番２号
当該利害関係人等と受託者との関係 信託業務の委託先本人
取引の方法 信託契約第 23 条の規定に基づく、受託パラジウム地金の売却取引
①2020 年２月 3 日
②2020 年３月 2 日
③2020 年４月 1 日
④2020 年５月 1 日
⑤2020 年６月 1 日
⑥2020 年７月 1 日
取引を行った年月日
⑦2020 年８月 3 日
⑧2020 年９月 1 日
⑨2020 年 10 月１日
⑩2020 年 11 月 2 日
⑪2020 年 12 月 1 日
⑫2021 年１月 4 日
取引に係る信託財産の種類その他の
当該信託財産の特定のために必要な
動産
事項
取引の対象となる資産又は権利の種
類、銘柄、その他の取引の目的物の
パラジウム地金
特定のために必要な事項
①83.418g
②58.472g
③66.604g
④77.032g
⑤146.488g
取引の目的物の数量 ⑥101.327g
⑦99.650g
⑧85.005g
⑨83.883g
⑩95.321g
⑪129.830g
⑫83.042g
パラジウム地金 10g あたりの取引価格は以下のとおりです。
①80,271 円
②91,040 円
③84,434 円
④69,396 円
⑤69,255 円
取引価格 ⑥64,311 円
⑦73,966 円
⑧74,374 円
⑨76,546 円
⑩74,819 円
⑪79,588 円
⑫79,172 円
信託契約第 44 条第１項の規定に基づく信託報酬及び第 45 条第１項
取引を行った理由
の規定に基づく信託費用の収受のため。
当該取引に関して受託者（信託業務
の委託先を含む。 又はその利害関係
）
該当ありません。
人が手数料その他の報酬を得た場合
には、その金額
その他参考となる事項 該当ありません。
■資産、負債、元本、純資産価額および損益の状況
＜貸借対照表＞ 当計算期間末（2021 年１月 20 日）現在
（単位：千円）
資産の部
流動資産
銀行勘定貸 3,911
流動資産合計 3,911
固定資産
投資その他の資産（※１） 1,097,881
固定資産合計 1,097,881
資産合計 1,101,793
負債の部
流動負債
未払金 1,418
未払消費税等 3,778
流動負債合計 5,197
負債合計 5,197
純資産の部
元本等
元本 1,109,660
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 △ 13,064
利益剰余金合計 △ 13,064
元本等合計 1,096,595
純資産合計 1,096,595
負債純資産合計 1,101,793
※１ 投資その他の資産は、信託契約第７条に定める本信託の信託財産であるパラジウム地金であります。
＜損益計算書（※１）＞ 当計算期間（自 2020 年１月 21 日 至 2021 年１月 20 日）
（単位：千円）
営業収益
その他の事業収益（※２） 2,734
営業収益合計 2,734
営業費用
受託者報酬 7,071
その他費用 1,417
営業費用合計 8,489
営業損失（△） △ 5,754
営業外収益
受取利息 0
営業外収益合計 0
経常損失（△） △ 5,754
税引前当期純損失（△） △ 5,754
当期純損失（△） △ 5,754
※１ 本損益計算書は、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律施行規則第 19 条第２項に定める「収支計
算書」を兼ねております。
※２ その他の事業収益とは、信託約款第 23 条に基づく信託財産の売却による利益であります。
■信託財産の銀行勘定における運用
取引日（自 2020 年１月 21 日 至 2021 年１月 20 日）
（単位：千円）
資産種類 期末残高 平均残高
銀行勘定貸 3,911 9,626
※受託者所定の普通預金金利で付利しております。
■収益の分配の状況について
分配金はありません。
■信託財産の価額の推移
日付 一口あたりの信託財産の価額（単位：円）
2020 年１月 31 日 76,240.12
2020 年２月 28 日 93,533.27
2020 年３月 31 日 79,899.89
2020 年４月 30 日 65,553.06
2020 年５月 29 日 65,336.78
2020 年６月 30 日 60,640.84
2020 年７月 31 日 69,718.17
2020 年８月 31 日 70,052.29
2020 年９月 30 日 74,199.91
2020 年 10 月 30 日 69,286.73
2020 年 11 月 30 日 74,695.03
2020 年 12 月 30 日 71,638.71