2021 年１月期（2020 年１月 21 日～2021 年１月 20 日）決算短信
2021 年３月５日
フ ァ ン ド 名 純金上場信託（現物国内保管型） 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1540
連 動 対 象 指 標 大阪取引所における金１グラムあたりの先物価格を、一定の貴金属業者の提示するフォ
ワードレートで現在価値に引き直した価格に基づく金地金の標準純度質量１グラムあ
たりの価格
主 要 投 資 資 産 金地金
売 買 単 位 １口
発 行 会 社 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 URL https://kikinzoku.tr.mufg.jp/
代 表 者 名 取締役社長 長島 巌
問合せ先責任者 証券代行部 近藤 和貴 ＴＥＬ 0120-232-711
有価証券報告書提出予定日 2021 年４月 20 日
分配金支払開始予定日 原則として分配金はありません
Ⅰファンドの運用状況
１．2021 年１月期の運用状況（2020 年１月 21 日～2021 年１月 20 日）
(1)資産内訳 （千円未満切捨て）
主要投資資産 現金・預金・その他の資産 合計（純資産）
（負債控除後）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
千円 ％ 千円 ％ 千円 ％
2021 年１月期 114,632,672 (100.0) △39,350 (△0.0) 114,593,321 (100.0)
2020 年１月期 62,936,284 (100.0) △24,249 (△0.0) 62,912,035 (100.0)
53,599,485 △19,979 53,579,505
(2)設定・交換実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
（① +②-③）
口 口 口 口
2021 年１月期 15,234,319 9,045,900 269,353 24,010,866
2020 年１月期 15,096,430 1,403,300 1,265,411 15,234,319
(3)純資産
総資産 負債 純資産 １口当たり純資産
（①） （②） （③(①－②)） （
（③/当計算期間末発行済口数）
）
千円 千円 千円 円
2021 年１月期 119,808,851 5,215,530 114,593,321 4,772.56
2020 年１月期 62,948,908 36,872 62,912,035 4,129.63
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 無
② ①以外の会計方針の変更 無
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2021 年１月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等
（１） 貸借対照表 （単位：千円）
期別 前計算期間末 当計算期間末
科目 2020 年１月 20 日現在 2021 年１月 20 日現在
資産の部
流動資産
銀行勘定貸 12,623 -
未収消費税等 - 5,176,179
流動資産合計 12,623 5,176,179
固定資産
投資その他の資産（※1） 62,936,284 114,632,672
固定資産合計 62,936,284 114,632,672
資産合計 62,948,908 119,808,851
負債の部
流動負債
未払金 26,612 43,292
仮受金 - 5,172,237
未払消費税等 10,260 -
流動負債合計 36,872 5,215,530
負債合計 36,872 5,215,530
純資産の部
元本等
元本（※2,3） 64,133,169 116,165,317
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金（※3） △1,221,134 △1,571,996
利益剰余金合計 △1,221,134 △1,571,996
元本等合計 62,912,035 114,593,321
純資産合計 62,912,035 114,593,321
負債純資産合計 62,948,908 119,808,851
（２） 損益計算書 （単位：千円）
期別 前計算期間 当計算期間
科目 自 2019 年１月 21 日 自 2020 年１月 21 日
至 2020 年１月 20 日 至 2021 年１月 20 日
営業収益
その他の事業収益（※1） 36,261 106,213
営業収益合計 36,261 106,213
営業費用
受託者報酬 293,356 465,907
その他費用 11,300 12,637
その他の事業費用 - -
営業費用合計 304,656 478,544
営業損失（△） △ 268,395 △ 372,331
営業外収益
受取利息 0 0
営業外収益合計 0 0
経常損失（△） △ 268,395 △ 372,330
税引前当期純損失（△） △ 268,395 △ 372,330
当期純損失（△） △ 268,395 △ 372,330
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2021 年１月期決算短信
（３） 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
１ 投資その他の資産の評価基
移動平均法による原価法により評価を行っております。
準及び評価方法
本信託における消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっ
２ その他
ております。
（貸借対照表に関する注記）
前計算期間末（2020 年１月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産である金地金であります。
※２ 元本は、 「財務諸表等規則」第 61 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当計算期間（自 2019 年１月 21 日 至 2020 年１月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
その他利益剰
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 余金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 63,008,137 △ 1,048,204 △ 1,048,204 61,959,933 61,959,933
当期変動額
設定 6,430,414 - - 6,430,414 6,430,414
転換 △5,305,382 95,464 95,464 △ 5,209,917 △ 5,209,917
当期純損失
- △ 268,395 △ 268,395 △ 268,395 △ 268,395
(△)
当期変動額
1,125,031 △ 172,930 △ 172,930 952,101 952,101
合計
当期末残高 64,133,169 △ 1,221,134 △ 1,221,134 62,912,035 62,912,035
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2021 年１月期決算短信
当計算期間末（2021 年１月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産である金地金であります。
※２ 元本は、「財務諸表等規則」第 61 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当計算期間（自 2020 年１月 21 日 至 2021 年１月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
その他利益剰余
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 64,133,169 △ 1,221,134 △ 1,221,134 62,912,035 62,912,035
当期変動額
設定 53,167,682 - - 53,167,682 53,167,682
転換 △ 1,135,535 21,469 21,469 △ 1,114,065 △ 1,114,065
当期純損失
- △ 372,330 △ 372,330 △ 372,330 △ 372,330
(△)
当期変動額
52,032,147 △ 350,861 △ 350,861 51,681,286 51,681,286
合計
当期末残高 116,165,317 △ 1,571,996 △ 1,571,996 114,593,321 114,593,321
（損益計算書に関する注記）
前計算期間 当計算期間
自 2019 年１月 21 日 至 2020 年１月 20 日 自 2020 年１月 21 日 至 2021 年１月 20 日
※１ その他の事業収益とは、 信託約款第 23 条に基づ ※１ その他の事業収益とは、 信託約款第 23 条に基づ
く信託財産の売却による利益であります。 く信託財産の売却による利益であります。
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2021 年１月期決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
(１)金融商品に対する取組方針
本信託は、金地金を信託財産とした信託に係る受益権を金融商品取引所に上場し、 受益者の投資に
資するよう受託者が主として金地金を信託財産として管理及び処分することを目的としており、
受託者による信託財産の運用は行っておりません。
(２)金融商品の内容及びリスク
①銀行勘定貸
銀行勘定貸とは、信託財産に属する金銭を受託者の銀行勘定で運用することをいいます。銀行勘
定貸には信用リスクがあり、運用先である受託者の信用状況が悪化した場合、投資した金銭の一
部または全部が毀損することがあります。
②未払消費税等
転換等により委託者等に金地金の引渡し(譲渡)を行った際に、当該委託者等から受取った消費税
等相当額であり、１年以内に納付する予定であります。
③未収消費税等
追加設定等により委託者より金地金の引渡し(譲渡)を受けた際に、当該委託者へ支払った消費税
等相当額であり、１年以内に還付される予定であります。
④仮受金
消費税等の支払に充当するための現預金を受託者の銀行勘定より一時的に立替えを受けている
ものであり、リスクは限定的であります。
(３)金融商品に係るリスク管理体制
本信託では、受託者による信託財産の運用は行っておらず、該当事項はありません。
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2021 年１月期決算短信
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
(１)貸借対照表計上額の時価との差額
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
（単位：千円）
前計算期間末
（2020 年１月 20 日）
貸借対照表計上額 時価 差額
①銀行勘定貸 12,623 12,623 －
資産計 12,623 12,623 －
②未払消費税等 10,260 10,260 －
負債計 10,260 10,260 －
（単位：千円）
当計算期間末
（2021 年１月 20 日）
貸借対照表計上額 時価 差額
①銀行勘定貸 － － －
③未収消費税等 5,176,179 5,176,179 －
資産計 5,176,179 5,176,179 －
②未払消費税等 － － －
④仮受金 5,172,237 5,172,237 －
負債計 5,172,237 5,172,237 －
(２)時価の算定方法
前計算期間末 当計算期間末
2020 年１月 20 日 2021 年１月 20 日
①銀行勘定貸 ①銀行勘定貸
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ 該当事項はありません。
等しいことから、当該帳簿価額に拠っておりま ②未払消費税等
す。 該当事項はありません。
②未払消費税等 ③未収消費税等
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額に拠っておりま 等しいことから、当該帳簿価額に拠っておりま
す。 す。
④仮受金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額に拠っておりま
す。
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2021 年１月期決算短信
(３)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
（単位：千円）
前計算期間末
（2020 年１月 20 日）
１年以内 １年超２年以内 ２年超
銀行勘定貸 12,623 － －
合計 12,623 － －
（単位：千円）
当計算期間末
（2021 年１月 20 日）
１年以内 １年超２年以内 ２年超
未収消費税等 5,176,179 － －
合計 5,176,179 － －
（関連当事者との取引に関する注記）
前計算期間
自 2019 年１月 21 日
至 2020 年１月 20 日
資本金又は
議決権等の 期末
会社等 出資金 事業 関連 取引
所有(被所 科 残高
種類 の 所在地 (千円) の 当事者 取引の内容 金額
有)割合 目 (千
名称 (2019 年 12 内容 との関係 (千円)
(％) 円)
月末現在)
金
三菱 地金の売却
商事 東京都 （注３） － －
主要 (被保有) 信託財産
RtM ジ 千代田 3,143,062 商社 売却代金 302,863
受益者 3.28 の売却
ャパン 区 売却益 36,261
(株) 売却損 －
注１ 上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２ 当計算期間の全取引について記載しております。
３ 金地金の売却については、信託約款第 23 条に定める取引条件に拠っております。
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2021 年１月期決算短信
当計算期間
自 2020 年１月 21 日
至 2021 年１月 20 日
資本金又は
議決権等の 期末
会社等 出資金 事業 関連 取引
所有(被所 科 残高
種類 の 所在地 (千円) の 当事者 取引の内容 金額
有)割合 目 (千
名称 (2020 年 12 内容 との関係 (千円)
(％) 円)
月末現在)
金
三菱
地金の売却
商事 東京都 － －
主要 (被保有) 信託財産 （注３）
RtM ジ 千代田 3,143,062 商社
受益者 3.24 の売却 売却代金 463,442
ャパン 区
売却益 106,213
(株)
売却損 -
注１ 上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２ 当計算期間の全取引について記載しております。
３ 金地金の売却については、信託約款第 23 条に定める取引条件に拠っております。
（１口当たり情報に関する注記）
（単位：円）
前計算期間 当計算期間
自 2019 年１月 21 日 自 2020 年１月 21 日
至 2020 年１月 20 日 至 2021 年１月 20 日
１口当たり純資産額 4,129.63 １口当たり純資産額 4,772.56
１口当たり当期純損失（△） △17.33 １口当たり当期純損失(△） △18.82
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
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