2020 年７月中間期（2020 年１月 21 日～2020 年７月 20 日）
中間決算短信
2020 年９月３日
フ ァ ン ド 名 純金上場信託（現物国内保管型） 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1540
連 動 対 象 指 標 大阪取引所における金１グラムあたりの先物価格を、 一定の貴金属業者の提示するフォワー
ドレートで現在価値に引き直した価格に基づく金地金の標準純度質量１グラムあたりの価
格
主 要 投 資 資 産 金地金
売 買 単 位 １口
発 行 会 社 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 URL https://kikinzoku.tr.mufg.jp/
代 表 者 名 取締役社長 長島 巌
問合せ先責任 者 証券代行部 近藤 和貴 ＴＥＬ (0120)232-711
半期報告書提出予定日 2020 年 10 月 16 日
Ⅰファンドの運用状況
１．2020 年７月中間期の運用状況（2020 年１月 21 日～2020 年７月 20 日）
(1)資産内訳 （千円未満切捨て）
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 （負債控除後） 合計（純資産）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
千円 ％ 千円 ％ 千円 ％
2020 年７月中間期 90,777,436 (100.0) △ 31,395 (△0.0) 90,746,040 (100.0)
2020 年１月期 62,936,284 (100.0) △ 24,249 (△0.0) 62,912,035 (100.0)
(2)設定・交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
（①+②-③）
口 口 口 口
2020 年７月中間期 15,234,319 5,167,500 269,353 20,132,466
(3)純資産
総資産 負債 純資産 １口当たり純資産
（①） （②） （③(①-②)） （
（③/当中間計算期間末発行済口数）
）
千円 千円 千円 円
2020 年７月中間期 93,546,822 2,800,781 90,746,040 4,507.45
2020 年１月期 62,948,908 36,872 62,912,035 4,129.63
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 無
② ①以外の会計方針の変更 無
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2020 年７月中間期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
（１） 中間貸借対照表 （単位：千円）
期別 前計算期間末 当中間計算期間末
科目 2020 年１月 20 日 2020 年７月 20 日
資産の部
流動資産
銀行勘定貸 12,623 -
未収消費税等 - 2,769,386
流動資産合計 12,623 2,769,386
固定資産
投資その他の資産（※1） 62,936,284 90,777,436
固定資産合計 62,936,284 90,777,436
資産合計 62,948,908 93,546,822
負債の部
流動負債
未払金 26,612 34,536
仮受金 - 2,766,245
未払消費税等 10,260 -
流動負債合計 36,872 2,800,781
負債合計 36,872 2,800,781
純資産の部
元本等
元本（※2,3） 64,133,169 92,105,343
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金（※3） △ 1,221,134 △ 1,359,302
利益剰余金合計 △ 1,221,134 △ 1,359,302
元本等合計 62,912,035 90,746,040
純資産合計 62,912,035 90,746,040
負債純資産合計 62,948,908 93,546,822
（２） 中間損益計算書 （単位：千円）
期別 前中間計算期間 当中間計算期間
科目 自 2019 年１月 21 日 自 2020 年１月 21 日
至 2019 年７月 20 日 至 2020 年７月 20 日
営業収益
その他の事業収益（※1） 10,282 41,548
営業収益合計 10,282 41,548
営業費用
受託者報酬 138,436 194,948
その他費用 5,639 6,237
営業費用合計 144,075 201,185
営業損失（△） △ 133,793 △ 159,637
営業外収益
受取利息 - 0
営業外収益合計 - 0
経常損失（△） △ 133,793 △ 159,637
税引前中間純損失（△） △ 133,793 △ 159,637
中間純損失（△） △ 133,793 △ 159,637
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（３） 中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
移動平均法による原価法により評価を行っておりま
１ 投資その他の資産の評価基準及び評価方法
す。
本信託における消費税及び地方消費税の会計処理は、
２ その他
税抜方式によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末（2020 年１月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産である金地金であります。
※２ 元本は、 「財務諸表等規則」第 61 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当計算期間（自 2019 年１月 21 日 至 2020 年１月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 その他利益剰余金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 63,008,137 △ 1,048,204 △ 1,048,204 61,959,933 61,959,933
当期変動額
設定 6,430,414 - - 6,430,414 6,430,414
転換 △5,305,382 95,464 95,464 △ 5,209,917 △ 5,209,917
当期純損失
- △ 268,395 △ 268,395 △ 268,395 △ 268,395
(△)
当期変動額
1,125,031 △ 172,930 △ 172,930 952,101 952,101
合計
当期末残高 64,133,169 △ 1,221,134 △ 1,221,134 62,912,035 62,912,035
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2020 年７月中間期中間決算短信
当中間計算期間末（2020 年７月 20 日）
※１ 投資その他の資産は、信託約款第７条に定める本信託の信託財産である金地金であります。
※２ 元本は、「中間財務諸表等規則」第 33 条に定める資本金であります。
※３ 元本及び利益剰余金の変動
当中間計算期間（自 2020 年１月 21 日 至 2020 年７月 20 日）
（単位：千円）
元本等
利益剰余金
利益剰余金 元本等合計 純資産合計
元本 その他利益剰余金
合計
繰越利益剰余金
当期首残高 64,133,169 △ 1,221,134 △ 1,221,134 62,912,035 62,912,035
当中間期変動額
設定 29,107,708 - - 29,107,708 29,107,708
転換 △ 1,135,535 21,469 21,469 △ 1,114,065 △1,114,065
中間純損失(△) - △ 159,637 △ 159,637 △ 159,637 △ 159,637
当中間期変動額
27,972,173 △ 138,167 △ 138,167 27,834,005 27,834,005
合計
当中間期末残高 92,105,343 △ 1,359,302 △ 1,359,302 90,746,040 90,746,040
（中間損益計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019 年１月 21 日 至 2019 年７月 20 日 自 2020 年１月 21 日 至 2020 年７月 20 日
※１ その他の事業収益とは、 信託約款第 23 条に基づ 同左
く信託財産の売却による利益であります。
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純金上場信託（現物国内保管型）（1540）2020 年７月中間期中間決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の時価等に関する事項
(１)中間貸借対照表計上額の時価との差額
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
（単位：千円）
前計算期間末
（2020 年１月 20 日）
貸借対照表計上額 時価 差額
①銀行勘定貸 12,623 12,623 －
資産計 12,623 12,623 －
②未払消費税等 10,260 10,260 －
負債計 10,260 10,260 －
（単位：千円）
当中間計算期間末
（2020 年７月 20 日）
中間貸借対照表計上額 時価 差額
①未収消費税等 2,769,386 2,769,386 －
資産計 2,769,386 2,769,386 －
②仮受金 2,766,245 2,766,245 －
負債計 2,766,245 2,766,245 －
(２)時価の算定方法
前計算期間末 当中間計算期間末
（2020 年１月 20 日） （2020 年７月 20 日）
①銀行勘定貸 ①未収消費税等
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。 しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
②未払消費税等 ②仮受金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額に拠っております。 しいことから、当該帳簿価額に拠っております。
（１口当たり情報に関する注記）
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
（2020 年１月 20 日） （2020 年７月 20 日）
１口当たり純資産額 4,129.63 １口当たり純資産額 4,507.45
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019 年１月 21 日 自 2020 年１月 21 日
至 2019 年７月 20 日 至 2020 年７月 20 日
１口当たり中間純損失（△） △ 8.60 １口当たり中間純損失（△） △ 9.07
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