2021年9月期（2021年3月5日～2021年9月4日）決算短信
2021年10月15日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－東証ＲＥＩＴ指数 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1488
連動対象指標 東証ＲＥＩＴ指数
主要投資資産 投資証券
売 買 単 位 10口
管 理 会 社 大和アセットマネジメント株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)ラップ・ETFビジネス部 (氏名) 長尾 健司 TEL (03)5555-3478
有価証券報告書提出予定日 2021年11月26日
分配金支払開始日 2021年10月13日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2021年9月期の運用状況（2021年3月5日～2021年9月4日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021年 9月期 184,318 (98.7) 2,431 (1.3) 186,749 (100.0)
2021年 3月期 157,989 (98.6) 2,170 (1.4) 160,160 (100.0)
(2)設定･交換実績
当特定期間末
前特定期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2021年 9月期 81,435 22,581 19,151 84,865
2021年 3月期 73,254 12,100 3,919 81,435
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 10口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) （③/当特定期間末発行済口数）×10）
（
百万円 百万円 百万円 円
2021年 9月期 190,516 3,766 186,749 22,005.5
2021年 3月期 171,923 11,762 160,160 19,667.2
(4)分配金
10口当たり分配金
円
2021年 9月期 219
2021年 6月期 116
2021年 3月期 234
2020年12月期 120
(注)分配金は売買単位当たりの金額
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－東証ＲＥＩＴ指数（1488）2021 年 9 月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等
(1) 【貸借対照表】
前 期 当 期
2021 年 3 月 4 日現在 2021 年 9 月 4 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 9,782,721,077 2,342,762,865
投資証券 ※2※3 157,989,665,110 184,318,302,210
派生商品評価勘定 285,870,060 57,936,060
未収入金 1,954,063,098 1,865,868,866
未収配当金 1,887,773,577 1,890,657,521
未収利息 284,563 356,988
その他未収収益 ※4 22,969,253 40,323,468
流動資産合計 171,923,346,738 190,516,207,978
資産合計 171,923,346,738 190,516,207,978
負債の部
流動負債
前受金 292,231,800 62,596,800
未払収益分配金 1,905,581,808 1,858,544,288
未払受託者報酬 10,873,207 12,878,899
未払委託者報酬 53,215,214 63,012,934
未払利息 － 1,845
受入担保金 9,486,706,509 1,734,054,945
その他未払費用 14,343,539 35,507,014
流動負債合計 11,762,952,077 3,766,596,725
負債合計 11,762,952,077 3,766,596,725
純資産の部
元本等
元本 ※1 144,465,902,880 150,550,573,864
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 15,694,491,781 36,199,037,389
（分配準備積立金） 6,509,663 4,961,804
元本等合計 160,160,394,661 186,749,611,253
純資産合計 160,160,394,661 186,749,611,253
負債純資産合計 171,923,346,738 190,516,207,978
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ダイワ上場投信－東証ＲＥＩＴ指数（1488）2021 年 9 月期決算短信
(2) 【損益及び剰余金計算書】
前 期 当 期
自 2020 年 9 月 5 日 自 2021 年 3 月 5 日
至 2021 年 3 月 4 日 至 2021 年 9 月 4 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取配当金 2,905,944,231 2,888,522,472
受取利息 1,789,946 1,787,546
有価証券売買等損益 14,838,109,410 18,525,268,354
派生商品取引等損益 246,486,240 297,969,840
その他収益 ※1 99,743,498 92,356,427
営業収益合計 18,092,073,325 21,805,904,639
営業費用
支払利息 803,277 888,033
受託者報酬 21,231,184 24,615,329
委託者報酬 101,674,490 122,377,094
その他費用 ※2 21,116,994 25,350,924
営業費用合計 144,825,945 173,231,380
営業利益 17,947,247,380 21,632,673,259
経常利益 17,947,247,380 21,632,673,259
当期純利益 17,947,247,380 21,632,673,259
期首剰余金又は期首欠損金（△） 461,471,692 15,694,491,781
剰余金増加額又は欠損金減少額 502,872,281 8,457,064,857
当期追加信託に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 502,872,281 8,457,064,857
剰余金減少額又は欠損金増加額 353,825,040 6,774,209,584
当期一部交換に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 353,825,040 6,774,209,584
分配金 ※3 2,863,274,532 2,810,982,924
期末剰余金又は期末欠損金（△） 15,694,491,781 36,199,037,389
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ダイワ上場投信－東証ＲＥＩＴ指数（1488）2021 年 9 月期決算短信
(3) 【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当 期
区 分 自 2021 年 3 月 5 日
至 2021 年 9 月 4 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 投資証券
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終
相場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品
取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しておりま
す。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額
が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実
義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受
託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価
額で評価しております。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日
の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっており
ます。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は
予想配当金額を計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
前 期 当 期
区 分
2021 年 3 月 4 日現在 2021 年 9 月 4 日現在
1. ※1 期首元本額 129,952,631,480 円 144,465,902,880 円
期中追加設定元本額 21,466,304,740 円 40,059,581,000 円
期中一部交換元本額 6,953,033,340 円 33,974,910,016 円
2. 特定期間末日における受益 81,435,120 口 84,865,036 口
権の総数
3. ※2 貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以 株券貸借取引契約により、以
下のとおり有価証券の貸付を 下のとおり有価証券の貸付を
行っております。 行っております。
投資証券 8,987,883,560 円 投資証券 1,653,252,950 円
4. ※3 差入委託証拠金代用有価証 先物取引に係る差入委託証拠 先物取引に係る差入委託証拠
4
ダイワ上場投信－東証ＲＥＩＴ指数（1488）2021 年 9 月期決算短信
券 金代用有価証券として以下の 金代用有価証券として以下の
とおり差入を行っておりま とおり差入を行っておりま
す。 す。
投資証券 841,083,500 円 投資証券 889,911,500 円
5. ※4 その他未収収益 貸付有価証券に係る配当金相 貸付有価証券に係る配当金相
当額の未入金分 22,313,276 円 当額の未入金分 38,933,833 円
が含まれております。 が含まれております。
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前 期 当 期
区 分 自 2020 年 9 月 5 日 自 2021 年 3 月 5 日
至 2021 年 3 月 4 日 至 2021 年 9 月 4 日
1. ※1 その他収益 貸付有価証券に係る配当金 貸付有価証券に係る配当金
相当額 36,394,141 円が含ま 相当額 88,038,103 円が含ま
れております。 れております。
2. ※2 その他費用 該当事項はありません。 主に、対象指数の商標の使用
料であります。
3. ※3 分配金の計算過程 （自 2020 年 9 月 5 日 至 （自 2021 年 3 月 5 日 至
2020 年 12 月 4 日） 2021 年 6 月 4 日）
当計算期間中に計上した受 当計算期間中に計上した受
取配当金、配当株式、受取利 取配当金、配当株式、受取利
息及びその他収益金から支 息及びその他収益金から支
払利息を控除した当期配当 払利息を控除した当期配当
等収益額 （1,023,954,911 円）等収益額 （1,035,814,398 円）
及び分配準備積立金 及び分配準備積立金
(7,132,465 円)の合計額か (6,509,663 円)の合計額か
ら、経費(68,886,230 円)を ら、経費(83,443,122 円)を
控除して計算される分配対 控除して計算される分配対
象額は 962,201,146 円（100 象額は 958,880,939 円（100
口当たり 1,205 円）であり、 口当たり 1,167 円）であり、
うち 957,692,724 円（100 口 うち 952,438,636 円（100 口
当たり 1,200 円） を分配金額 当たり 1,160 円） を分配金額
としております。 としております。
5
ダイワ上場投信－東証ＲＥＩＴ指数（1488）2021 年 9 月期決算短信
（自 2020 年 12 月 5 日 至 （自 2021 年 6 月 5 日 至
2021 年 3 月 4 日） 2021 年 9 月 4 日）
当計算期間中に計上した受 当計算期間中に計上した受
取配当金、配当株式、受取利 取配当金、配当株式、受取利
息及びその他収益金から支 息及びその他収益金から支
払利息を控除した当期配当 払利息を控除した当期配当
等収益額 （1,982,719,487 円）等収益額 （1,945,964,014 円）
及び分配準備積立金 及び分配準備積立金
(4,508,422 円)の合計額か (6,442,303 円)の合計額か
ら、経費(75,136,438 円)を ら、経費(88,900,225 円)を
控除して計算される分配対 控除して計算される分配対
象額は 1,912,091,471 円 象額は 1,863,506,092 円
（100 口当たり 2,347 円）で （100 口当たり 2,195 円）で
あり、 うち 1,905,581,808 円 あり、 うち 1,858,544,288 円
（100 口当たり 2,340 円）を （100 口当たり 2,190 円）を
分配金額としております。 分配金額としております。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
当 期
区 分 自 2021 年 3 月 5 日
至 2021 年 9 月 4 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条
第 4 項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する
「運用の基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバテ
ィブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバ
ティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動等）、
信用リスク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託
約款に従ってわが国の金融商品取引所（外国の取引所）におけ
る不動産投信指数先物取引を利用しております。
3. 金融商品に係るリスク管理体 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理
制 を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商
品、リスクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格
項についての補足説明 がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用している
ため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なること
もあります。
デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体
がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありませ
ん。
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ダイワ上場投信－東証ＲＥＩＴ指数（1488）2021 年 9 月期決算短信
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
当 期
区 分
2021 年 9 月 4 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上
表計上額との差額 額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等し
いことから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
前 期 当 期
2021 年 3 月 4 日現在 2021 年 9 月 4 日現在
種 類 最終の計算期間の損益に 最終の計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
投資証券 16,845,189,833 2,891,799,940
合計 16,845,189,833 2,891,799,940
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
不動産投信関連
前 期 当 期
2021 年 3 月 4 日 現在 2021 年 9 月 4 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
不動産投信
指数先物取引
買 建 1,889,584,200 － 2,175,579,000 285,994,800 2,373,802,200 － 2,431,863,000 58,060,800
合計 1,889,584,200 － 2,175,579,000 285,994,800 2,373,802,200 － 2,431,863,000 58,060,800
（注） 1. 時価の算定方法
不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として特定期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、特定期間末
日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
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ダイワ上場投信－東証ＲＥＩＴ指数（1488）2021 年 9 月期決算短信
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
当 期
自 2021 年 3 月 5 日
至 2021 年 9 月 4 日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行
なわれていないため、該当事項はありません。
（1 口当たり情報）
前 期 当 期
2021 年 3 月 4 日現在 2021 年 9 月 4 日現在
1 口当たり純資産額 1,966.72 円 2,200.55 円
（100 口当たり純資産額） (196,672 円) (220,055 円)
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