2022年1月期 中間決算短信（2021年1月11日～2021年7月10日）
2021年8月20日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経400レバレッジ・インデックス 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1464
連動対象指標 ＪＰＸ日経400レバレッジ・インデックス
主要投資資産 親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 大和アセットマネジメント株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)ラップ・ETFビジネス部 (氏名)長尾 健司 TEL (03)5555-3478
半期報告書提出予定日 2021年10月1日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2021年7月中間期の運用状況（2021年1月11日～2021年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021年7月中間期 507 (58.4) 362 (41.6) 870 (100.0)
2021年 1月期 387 (47.3) 431 (52.7) 819 (100.0)
(2)設定･交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(① +②-③)
千口 千口 千口 千口
2021年7月中間期 60 － － 60
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
発行済口数)
百万円 百万円 百万円 円
2021年7月中間期 906 36 870 14,503.6
2021年 1月期 873 53 819 13,664.1
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
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ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 レバレッジ・インデックス（1464）2022 年 1 月期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
(1) 【中間貸借対照表】
前計算期間末 当中間計算期間末
2021 年 1 月 10 日現在 2021 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 330,735,285 291,067,221
親投資信託受益証券 387,856,540 507,805,805
派生商品評価勘定 79,481,400 －
前払金 － 37,515,100
差入委託証拠金 75,524,000 70,500,000
流動資産合計 873,597,225 906,888,126
資産合計 873,597,225 906,888,126
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 － 32,625,100
前受金 50,872,100 －
未払受託者報酬 179,320 237,835
未払委託者報酬 2,511,038 3,330,350
未払利息 320 363
その他未払費用 186,831 478,057
流動負債合計 53,749,609 36,671,705
負債合計 53,749,609 36,671,705
純資産の部
元本等
元本 ※1 600,000,000 600,000,000
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 219,847,616 270,216,421
（分配準備積立金） △42,373,477 △42,373,477
元本等合計 819,847,616 870,216,421
純資産合計 819,847,616 870,216,421
負債純資産合計 873,597,225 906,888,126
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ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 レバレッジ・インデックス（1464）2022 年 1 月期中間決算短信
(2) 【中間損益及び剰余金計算書】
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2020 年 1 月 11 日 自 2021 年 1 月 11 日
至 2020 年 7 月 10 日 至 2021 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取利息 917 232
有価証券売買等損益 △92,065 △50,735
派生商品取引等損益 △144,917,550 54,332,360
営業収益合計 △145,008,698 54,281,857
営業費用
支払利息 45,492 35,019
受託者報酬 151,073 237,835
委託者報酬 2,115,750 3,330,350
その他費用 ※1 198,908 309,848
営業費用合計 2,511,223 3,913,052
営業利益又は営業損失（△） △147,519,921 50,368,805
経常利益又は経常損失（△） △147,519,921 50,368,805
中間純利益又は中間純損失（△） △147,519,921 50,368,805
期首剰余金又は期首欠損金（△） 102,255,239 219,847,616
中間剰余金又は中間欠損金（△） △45,264,682 270,216,421
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(3) 【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2021 年 1 月 11 日
至 2021 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2021 年 1 月 10 日現在 2021 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 600,000,000 円 600,000,000 円
期中追加設定元本額 －円 －円
期中一部交換元本額 －円 －円
2. 中間計算期間末日における受 60,000 口 60,000 口
益権の総数
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2020 年 1 月 11 日 自 2021 年 1 月 11 日
至 2020 年 7 月 10 日 至 2021 年 7 月 10 日
※1 その他費用 主に、対象指数の商標の使用料 主に、対象指数の商標の使用料
であります。 であります。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2021 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
照表計上額との差額 額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
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(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
前計算期間末 当中間計算期間末
2021 年 1 月 10 日 現在 2021 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 1,556,316,900 － 1,635,905,000 79,588,100 1,767,515,100 － 1,735,000,000 △32,515,100
合計 1,556,316,900 － 1,635,905,000 79,588,100 1,767,515,100 － 1,735,000,000 △32,515,100
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末
日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2021 年 1 月 10 日現在 2021 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 13,664.1 円 14,503.6 円
（10 口当たり純資産額） (136,641 円) (145,036 円)
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