2020 年 8 月 21 日
各 位
委 託 会 社 名 大和アセットマネジメント株式会社
代表者の役職氏名 代表取締役社長 松下 浩一
担当者の役職氏名 経 営 企 画 部 岩崎 論
（連絡先 03-5555-4821）
2021 年 1 月期 中間決算短信（2020 年 1 月 11 日～2020 年 7 月 10 日）
大和アセットマネジメント株式会社を管理会社として上場する ETF 銘柄について、以下のとおり
2021 年 1 月期 中間決算短信（2020 年 1 月 11 日～2020 年 7 月 10 日）をご報告します。
記
上場ETF銘柄（9銘柄）
銘柄
銘柄名 上場取引所
コード
ダイワ上場投信－日経平均レバレッジ・インデックス 1365 東
ダイワ上場投信－日経平均ダブルインバース・インデックス 1366 東
ダイワ上場投信－TOPIX レバレッジ（2 倍）指数 1367 東
ダイワ上場投信－TOPIX ダブルインバース（-2 倍）指数 1368 東
ダイワ上場投信－日経平均インバース・インデックス 1456 東
ダイワ上場投信－TOPIX インバース（-1 倍）指数 1457 東
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 レバレッジ・インデックス 1464 東
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 インバース・インデックス 1465 東
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 ダブルインバース・インデックス 1466 東
＊各銘柄の中間決算短信につきましては、次ページ以降をご参照ください。
なお、各銘柄名をクリックしていただくと、各銘柄の中間決算短信が表示されます。
以上
2021年1月期 中間決算短信（2020年1月11日～2020年7月10日）
2020年8月21日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－日経平均レバレッジ・インデックス 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1365
連動対象指標 日経平均レバレッジ・インデックス
主要投資資産 親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 大和アセットマネジメント株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)営業企画部 (氏名)岩崎 論 TEL (03)5555-4821
半期報告書提出予定日 2020年10月2日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2020年7月中間期の運用状況（2020年1月11日～2020年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2020年7月中間期 3,280 (58.8) 2,301 (41.2) 5,582 (100.0)
2020年 1月期 3,182 (54.6) 2,642 (45.4) 5,825 (100.0)
(2)設定･交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2020年7月中間期 335 1,092 1,045 382
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
発行済口数)
百万円 百万円 百万円 円
2020年7月中間期 5,827 245 5,582 14,614.1
2020年 1月期 6,054 229 5,825 17,388.1
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－日経平均レバレッジ・インデックス（1365）2021 年 1 月期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
(1) 中間貸借対照表
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 2,278,463,186 1,987,550,562
親投資信託受益証券 3,182,071,498 3,280,918,590
派生商品評価勘定 243,378,600 39,014,850
前払金 － 80,124,000
差入委託証拠金 350,640,000 440,220,000
流動資産合計 6,054,553,284 5,827,828,002
資産合計 6,054,553,284 5,827,828,002
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 1,988,150 214,994,950
前受金 192,939,400 －
未払金 － 444,400
未払受託者報酬 2,036,601 1,869,958
未払委託者報酬 28,513,060 26,180,181
その他未払費用 4,068,527 1,735,429
流動負債合計 229,545,738 245,224,918
負債合計 229,545,738 245,224,918
純資産の部
元本等
元本 ※1 3,350,000,000 3,820,000,000
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 2,475,007,546 1,762,603,084
（分配準備積立金） △761,543,335 △761,543,335
元本等合計 5,825,007,546 5,582,603,084
純資産合計 5,825,007,546 5,582,603,084
負債純資産合計 6,054,553,284 5,827,828,002
2
ダイワ上場投信－日経平均レバレッジ・インデックス（1365）2021 年 1 月期中間決算短信
(2) 中間損益及び剰余金計算書
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019 年 1 月 11 日 自 2020 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日 至 2020 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取利息 403 12,543
有価証券売買等損益 △1,515,453 △1,152,908
派生商品取引等損益 2,101,189,266 307,536,850
営業収益合計 2,099,674,216 306,396,485
営業費用
支払利息 1,362,771 591,837
受託者報酬 2,719,795 1,869,958
委託者報酬 38,077,687 26,180,181
その他費用 ※1 2,837,889 1,755,071
営業費用合計 44,998,142 30,397,047
営業利益 2,054,676,074 275,999,438
経常利益 2,054,676,074 275,999,438
中間純利益 2,054,676,074 275,999,438
期首剰余金又は期首欠損金（△） 2,257,509,955 2,475,007,546
剰余金増加額又は欠損金減少額 3,065,482,000 2,559,981,700
中間追加信託に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 3,065,482,000 2,559,981,700
剰余金減少額又は欠損金増加額 4,896,049,000 3,548,385,600
中間一部交換に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 4,896,049,000 3,548,385,600
中間剰余金又は中間欠損金（△） 2,481,619,029 1,762,603,084
3
ダイワ上場投信－日経平均レバレッジ・インデックス（1365）2021 年 1 月期中間決算短信
(3) 中間注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2020 年 1 月 11 日
至 2020 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 10,050,000,000 円 3,350,000,000 円
期中追加設定元本額 16,200,000,000 円 10,920,000,000 円
期中一部交換元本額 22,900,000,000 円 10,450,000,000 円
2. 中間計算期間末日における 335,000 口 382,000 口
受益権の総数
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2019 年 1 月 11 日 自 2020 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日 至 2020 年 7 月 10 日
※1 その他費用 主に、日経平均レバレッジ・イ 該当事項はありません。
ンデックスの商標の使用料であ
ります。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
照表計上額との差額 額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
4
ダイワ上場投信－日経平均レバレッジ・インデックス（1365）2021 年 1 月期中間決算短信
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日 現在 2020 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 11,396,540,600 － 11,638,200,000 241,659,400 11,365,284,000 － 11,189,580,000 △175,704,000
合計 11,396,540,600 － 11,638,200,000 241,659,400 11,365,284,000 － 11,189,580,000 △175,704,000
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末日
に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 17,388.1 円 14,614.1 円
（10 口当たり純資産額） (173,881 円) (146,141 円)
5
2021年1月期 中間決算短信（2020年1月11日～2020年7月10日）
2020年8月21日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－日経平均ダブルインバース・インデックス 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1366
連動対象指標 日経平均ダブルインバース・インデックス
主要投資資産 親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 大和アセットマネジメント株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)営業企画部 (氏名)岩崎 論 TEL (03)5555-4821
半期報告書提出予定日 2020年10月2日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2020年7月中間期の運用状況（2020年1月11日～2020年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資
主要投資資産 産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2020年7月中間期 8,191 (54.1) 6,944 (45.9) 15,135 (100.0)
2020年 1月期 7,343 (56.3) 5,696 (43.7) 13,040 (100.0)
(2)設定･交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2020年7月中間期 5,782 10,289 8,767 7,304
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
発行済口数)
百万円 百万円 百万円 円
2020年7月中間期 15,476 341 15,135 2,072.0
2020年 1月期 13,417 377 13,040 2,255.1
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－日経平均ダブルインバース・インデックス（1366）2021 年 1 月期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
(1) 中間貸借対照表
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 5,055,879,092 5,602,892,613
親投資信託受益証券 7,343,395,449 8,191,255,643
派生商品評価勘定 7,945,000 536,026,500
前払金 211,127,600 －
差入委託証拠金 799,200,000 1,146,660,000
流動資産合計 13,417,547,141 15,476,834,756
資産合計 13,417,547,141 15,476,834,756
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 203,042,850 20,197,900
前受金 － 265,250,000
未払金 127,530,500 －
未払受託者報酬 2,824,487 3,504,598
未払委託者報酬 39,543,562 49,064,971
その他未払費用 4,212,047 3,263,146
流動負債合計 377,153,446 341,280,615
負債合計 377,153,446 341,280,615
純資産の部
元本等
元本 ※1 57,825,000,000 73,048,750,000
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） ※2 △44,784,606,305 △57,913,195,859
（分配準備積立金） △342,269,776 △342,269,776
元本等合計 13,040,393,695 15,135,554,141
純資産合計 13,040,393,695 15,135,554,141
負債純資産合計 13,417,547,141 15,476,834,756
2
ダイワ上場投信－日経平均ダブルインバース・インデックス（1366）2021 年 1 月期中間決算短信
(2) 中間損益及び剰余金計算書
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019 年 1 月 11 日 自 2020 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日 至 2020 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取利息 355 46,418
有価証券売買等損益 △1,231,298 △2,139,806
派生商品取引等損益 △1,223,859,045 △1,133,723,150
営業収益合計 △1,225,089,988 △1,135,816,538
営業費用
支払利息 954,535 1,140,115
受託者報酬 2,043,412 3,504,598
委託者報酬 28,608,237 49,064,971
その他費用 ※1 2,147,798 3,186,657
営業費用合計 33,753,982 56,896,341
営業損失（△） △1,258,843,970 △1,192,712,879
経常損失（△） △1,258,843,970 △1,192,712,879
中間純損失（△） △1,258,843,970 △1,192,712,879
期首剰余金又は期首欠損金（△） △12,731,836,273 △44,784,606,305
剰余金増加額又は欠損金減少額 18,743,459,000 65,470,112,100
中間一部交換に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 18,743,459,000 65,470,112,100
剰余金減少額又は欠損金増加額 26,235,477,000 77,405,988,775
中間追加信託に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 26,235,477,000 77,405,988,775
中間剰余金又は中間欠損金（△） △21,482,698,243 △57,913,195,859
3
ダイワ上場投信－日経平均ダブルインバース・インデックス（1366）2021 年 1 月期中間決算短信
(3) 中間注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2020 年 1 月 11 日
至 2020 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 19,800,000,000 円 57,825,000,000 円
期中追加設定元本額 119,300,000,000 円 102,893,750,000 円
期中一部交換元本額 81,275,000,000 円 87,670,000,000 円
2. 中間計算期間末日における 5,782,500 口 7,304,875 口
受益権の総数
3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本 中間貸借対照表上の純資産額が
総額を下回っており、その差額 元本総額を下回っており、その
は 44,784,606,305 円でありま 差額は 57,913,195,859 円であ
す。 ります。
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2019 年 1 月 11 日 自 2020 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日 至 2020 年 7 月 10 日
※1 その他費用 主に、日経平均ダブルインバー 該当事項はありません。
ス・インデックスの商標の使用
料であります。
4
ダイワ上場投信－日経平均ダブルインバース・インデックス（1366）2021 年 1 月期中間決算短信
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
照表計上額との差額 額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日 現在 2020 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
売 建 20,154,372,400 － 20,349,000,000 △194,627,600 30,563,490,000 － 30,046,920,000 516,570,000
合計 20,154,372,400 － 20,349,000,000 △194,627,600 30,563,490,000 － 30,046,920,000 516,570,000
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末日
に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 2,255.1 円 2,072.0 円
（10 口当たり純資産額） (22,551 円) (20,720 円)
5
2021年1月期 中間決算短信（2020年1月11日～2020年7月10日）
2020年8月21日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－TOPIXレバレッジ（2倍）指数 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1367
連動対象指標 TOPIXレバレッジ（2倍）指数
主要投資資産 親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 大和アセットマネジメント株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)営業企画部 (氏名)岩崎 論 TEL (03)5555-4821
半期報告書提出予定日 2020年10月2日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2020年7月中間期の運用状況（2020年1月11日～2020年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2020年7月中間期 806 (61.4) 507 (38.6) 1,313 (100.0)
2020年 1月期 1,006 (54.6) 836 (45.4) 1,842 (100.0)
(2)設定･交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2020年7月中間期 124 100 110 114
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
発行済口数)
百万円 百万円 百万円 円
2020年7月中間期 1,456 143 1,313 11,523.5
2020年 1月期 1,893 51 1,842 14,861.5
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－TOPIX レバレッジ（2 倍）指数（1367）2021 年 1 月期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
(1) 中間貸借対照表
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 740,493,700 444,972,714
親投資信託受益証券 1,006,588,039 806,309,481
派生商品評価勘定 40,972,150 －
未収入金 3,551,300 －
前払金 － 110,090,000
差入委託証拠金 102,240,000 95,460,000
流動資産合計 1,893,845,189 1,456,832,195
資産合計 1,893,845,189 1,456,832,195
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 374,950 135,159,050
前受金 42,145,000 －
未払金 － 801,100
未払受託者報酬 478,027 437,875
未払委託者報酬 6,693,075 6,130,825
その他未払費用 1,332,914 620,855
流動負債合計 51,023,966 143,149,705
負債合計 51,023,966 143,149,705
純資産の部
元本等
元本 ※1 1,240,000,000 1,140,000,000
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 602,821,223 173,682,490
（分配準備積立金） △132,326,524 △132,326,524
元本等合計 1,842,821,223 1,313,682,490
純資産合計 1,842,821,223 1,313,682,490
負債純資産合計 1,893,845,189 1,456,832,195
2
ダイワ上場投信－TOPIX レバレッジ（2 倍）指数（1367）2021 年 1 月期中間決算短信
(2) 中間損益及び剰余金計算書
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019 年 1 月 11 日 自 2020 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日 至 2020 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取利息 53 2,647
有価証券売買等損益 △339,452 △278,558
派生商品取引等損益 277,053,097 △239,509,150
営業収益合計 276,713,698 △239,785,061
営業費用
支払利息 247,198 134,571
受託者報酬 568,342 437,875
委託者報酬 7,957,460 6,130,825
その他費用 ※1 826,553 598,401
営業費用合計 9,599,553 7,301,672
営業利益又は営業損失（△） 267,114,145 △247,086,733
経常利益又は経常損失（△） 267,114,145 △247,086,733
中間純利益又は中間純損失（△） 267,114,145 △247,086,733
期首剰余金又は期首欠損金（△） 295,489,270 602,821,223
剰余金増加額又は欠損金減少額 269,658,000 41,436,000
中間追加信託に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 269,658,000 41,436,000
剰余金減少額又は欠損金増加額 556,929,000 223,488,000
中間一部交換に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 556,929,000 223,488,000
中間剰余金又は中間欠損金（△） 275,332,415 173,682,490
3
ダイワ上場投信－TOPIX レバレッジ（2 倍）指数（1367）2021 年 1 月期中間決算短信
(3) 中間注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2020 年 1 月 11 日
至 2020 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 2,540,000,000 円 1,240,000,000 円
期中追加設定元本額 2,500,000,000 円 1,000,000,000 円
期中一部交換元本額 3,800,000,000 円 1,100,000,000 円
2. 中間計算期間末日における 124,000 口 114,000 口
受益権の総数
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2019 年 1 月 11 日 自 2020 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日 至 2020 年 7 月 10 日
※1 その他費用 主に、対象指数の商標の使用料 主に、対象指数の商標の使用料
であります。 であります。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
照表計上額との差額 額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
4
ダイワ上場投信－TOPIX レバレッジ（2 倍）指数（1367）2021 年 1 月期中間決算短信
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日 現在 2020 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 3,352,055,000 － 3,392,760,000 40,705,000 2,766,755,000 － 2,631,690,000 △135,065,000
合計 3,352,055,000 － 3,392,760,000 40,705,000 2,766,755,000 － 2,631,690,000 △135,065,000
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末日
に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 14,861.5 円 11,523.5 円
（10 口当たり純資産額） (148,615 円) (115,235 円)
5
2021年1月期 中間決算短信（2020年1月11日～2020年7月10日）
2020年8月21日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－TOPIXダブルインバース（-2倍）指数 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1368
連動対象指標 TOPIXダブルインバース（-2倍）指数
主要投資資産 親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 大和アセットマネジメント株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)営業企画部 (氏名)岩崎 論 TEL (03)5555-4821
半期報告書提出予定日 2020年10月2日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2020年7月中間期の運用状況（2020年1月11日～2020年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2020年7月中間期 2,217 (54.4) 1,855 (45.6) 4,073 (100.0)
2020年 1月期 1,188 (55.6) 948 (44.4) 2,136 (100.0)
(2)設定･交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2020年7月中間期 750 1,715 1,120 1,345
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
発行済口数)
百万円 百万円 百万円 円
2020年7月中間期 4,224 151 4,073 3,027.1
2020年 1月期 2,189 53 2,136 2,848.3
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－TOPIX ダブルインバース（-2 倍）指数（1368）2021 年 1 月期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
(1) 中間貸借対照表
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 840,797,060 1,508,445,322
親投資信託受益証券 1,188,182,781 2,217,661,091
派生商品評価勘定 1,017,450 214,534,800
前払金 41,395,000 －
差入委託証拠金 118,560,000 284,160,000
流動資産合計 2,189,952,291 4,224,801,213
資産合計 2,189,952,291 4,224,801,213
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 45,018,300 10,632,500
前受金 － 127,041,600
未払受託者報酬 495,775 856,546
未払委託者報酬 6,941,444 11,992,384
その他未払費用 1,239,328 1,139,316
流動負債合計 53,694,847 151,662,346
負債合計 53,694,847 151,662,346
純資産の部
元本等
元本 ※1 7,500,000,000 13,455,710,000
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） ※2 △5,363,742,556 △9,382,571,133
（分配準備積立金） △66,531,835 △66,531,835
元本等合計 2,136,257,444 4,073,138,867
純資産合計 2,136,257,444 4,073,138,867
負債純資産合計 2,189,952,291 4,224,801,213
2
ダイワ上場投信－TOPIX ダブルインバース（-2 倍）指数（1368）2021 年 1 月期中間決算短信
(2) 中間損益及び剰余金計算書
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019 年 1 月 11 日 自 2020 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日 至 2020 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取利息 59 10,099
有価証券売買等損益 △268,559 △521,690
派生商品取引等損益 △233,659,500 △506,654,850
営業収益合計 △233,928,000 △507,166,441
営業費用
支払利息 173,943 280,399
受託者報酬 407,546 856,546
委託者報酬 5,706,254 11,992,384
その他費用 ※1 658,369 1,091,386
営業費用合計 6,946,112 14,220,715
営業損失（△） △240,874,112 △521,387,156
経常損失（△） △240,874,112 △521,387,156
中間純損失（△） △240,874,112 △521,387,156
期首剰余金又は期首欠損金（△） △2,736,493,992 △5,363,742,556
剰余金増加額又は欠損金減少額 3,934,922,000 7,539,395,000
中間一部交換に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 3,934,922,000 7,539,395,000
剰余金減少額又は欠損金増加額 3,679,298,000 11,036,836,421
中間追加信託に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 3,679,298,000 11,036,836,421
中間剰余金又は中間欠損金（△） △2,721,744,104 △9,382,571,133
3
ダイワ上場投信－TOPIX ダブルインバース（-2 倍）指数（1368）2021 年 1 月期中間決算短信
(3) 中間注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2020 年 1 月 11 日
至 2020 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 4,700,000,000 円 7,500,000,000 円
期中追加設定元本額 14,400,000,000 円 17,155,710,000 円
期中一部交換元本額 11,600,000,000 円 11,200,000,000 円
2. 中間計算期間末日における 750,000 口 1,345,571 口
受益権の総数
3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本 中間貸借対照表上の純資産額が
総額を下回っており、その差額 元本総額を下回っており、その
は 5,363,742,556 円でありま 差額は 9,382,571,133 円であり
す。 ます。
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2019 年 1 月 11 日 自 2020 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日 至 2020 年 7 月 10 日
※1 その他費用 主に、対象指数の商標の使用料 主に、対象指数の商標の使用料
であります。 であります。
4
ダイワ上場投信－TOPIX ダブルインバース（-2 倍）指数（1368）2021 年 1 月期中間決算短信
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
照表計上額との差額 額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日 現在 2020 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
売 建 4,231,705,000 － 4,275,570,000 △43,865,000 8,299,331,600 － 8,095,140,000 204,191,600
合計 4,231,705,000 － 4,275,570,000 △43,865,000 8,299,331,600 － 8,095,140,000 204,191,600
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末日
に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 2,848.3 円 3,027.1 円
（10 口当たり純資産額） (28,483 円) (30,271 円)
5
2021年1月期 中間決算短信（2020年1月11日～2020年7月10日）
2020年8月21日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－日経平均インバース・インデックス 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1456
連動対象指標 日経平均インバース・インデックス
主要投資資産 親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 大和アセットマネジメント株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)営業企画部 (氏名)岩崎 論 TEL (03)5555-4821
半期報告書提出予定日 2020年10月2日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2020年7月中間期の運用状況（2020年1月11日～2020年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2020年7月中間期 9,585 (52.7) 8,606 (47.3) 18,192 (100.0)
2020年 1月期 27,690 (75.2) 9,129 (24.8) 36,819 (100.0)
(2)設定･交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2020年7月中間期 6,106 5,004 8,058 3,053
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
発行済口数)
百万円 百万円 百万円 円
2020年7月中間期 18,469 276 18,192 5,958.7
2020年 1月期 37,702 882 36,819 6,029.9
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－日経平均インバース・インデックス（1456）2021 年 1 月期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
(1) 中間貸借対照表
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 8,470,504,667 7,853,396,986
親投資信託受益証券 27,690,382,518 9,585,982,389
派生商品評価勘定 1,793,150 335,184,150
前払金 414,878,000 －
差入委託証拠金 1,124,640,000 695,130,000
流動資産合計 37,702,198,335 18,469,693,525
資産合計 37,702,198,335 18,469,693,525
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 563,763,250 68,371,850
前受金 － 115,000,000
未払金 9,778,000 －
未払受託者報酬 18,962,685 5,886,514
未払委託者報酬 265,478,366 82,411,813
その他未払費用 24,458,177 5,301,818
流動負債合計 882,440,478 276,971,995
負債合計 882,440,478 276,971,995
純資産の部
元本等
元本 ※1 61,061,680,000 30,531,380,000
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） ※2 △24,241,922,143 △12,338,658,470
（分配準備積立金） △902,893,603 △902,893,603
元本等合計 36,819,757,857 18,192,721,530
純資産合計 36,819,757,857 18,192,721,530
負債純資産合計 37,702,198,335 18,469,693,525
2
ダイワ上場投信－日経平均インバース・インデックス（1456）2021 年 1 月期中間決算短信
(2) 中間損益及び剰余金計算書
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019 年 1 月 11 日 自 2020 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日 至 2020 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取利息 2,324 39,841
有価証券売買等損益 △10,272,815 △4,400,129
派生商品取引等損益 △3,977,717,333 2,309,071,500
営業収益合計 △3,987,987,824 2,304,711,212
営業費用
支払利息 4,034,650 1,605,299
受託者報酬 10,056,058 5,886,514
委託者報酬 140,785,454 82,411,813
その他費用 9,873,548 5,548,779
営業費用合計 164,749,710 95,452,405
営業利益又は営業損失（△） △4,152,737,534 2,209,258,807
経常利益又は経常損失（△） △4,152,737,534 2,209,258,807
中間純利益又は中間純損失（△） △4,152,737,534 2,209,258,807
期首剰余金又は期首欠損金（△） △2,094,545,184 △24,241,922,143
剰余金増加額又は欠損金減少額 64,797,661,100 23,695,824,500
中間一部交換に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 64,797,661,100 23,695,824,500
剰余金減少額又は欠損金増加額 96,148,804,590 14,001,819,634
中間追加信託に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 96,148,804,590 14,001,819,634
中間剰余金又は中間欠損金（△） △37,598,426,208 △12,338,658,470
3
ダイワ上場投信－日経平均インバース・インデックス（1456）2021 年 1 月期中間決算短信
(3) 中間注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2020 年 1 月 11 日
至 2020 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 8,482,680,000 円 61,061,680,000 円
期中追加設定元本額 362,919,000,000 円 50,049,700,000 円
期中一部交換元本額 310,340,000,000 円 80,580,000,000 円
2. 中間計算期間末日における 6,106,168 口 3,053,138 口
受益権の総数
3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本 中間貸借対照表上の純資産額が
総額を下回っており、その差額 元本総額を下回っており、その
は 24,241,922,143 円でありま 差額は 12,338,658,470 円であ
す。 ります。
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2019 年 1 月 11 日 自 2020 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日 至 2020 年 7 月 10 日
該当事項はありません。 該当事項はありません。
4
ダイワ上場投信－日経平均インバース・インデックス（1456）2021 年 1 月期中間決算短信
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
照表計上額との差額 額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日 現在 2020 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
売 建 36,138,478,000 － 36,699,600,000 △561,122,000 18,411,320,000 － 18,144,060,000 267,260,000
合計 36,138,478,000 － 36,699,600,000 △561,122,000 18,411,320,000 － 18,144,060,000 267,260,000
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末日
に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 6,029.9 円 5,958.7 円
（10 口当たり純資産額） (60,299 円) (59,587 円)
5
2021年1月期 中間決算短信（2020年1月11日～2020年7月10日）
2020年8月21日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－TOPIXインバース（-1倍）指数 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1457
連動対象指標 TOPIXインバース（-1倍）指数
主要投資資産 親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 大和アセットマネジメント株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)営業企画部 (氏名)岩崎 論 TEL (03)5555-4821
半期報告書提出予定日 2020年10月2日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2020年7月中間期の運用状況（2020年1月11日～2020年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2020年7月中間期 11,183 (54.8) 9,224 (45.2) 20,408 (100.0)
2020年 1月期 10,886 (65.0) 5,863 (35.0) 16,750 (100.0)
(2)設定･交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2020年7月中間期 2,473 2,983 2,591 2,866
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
発行済口数)
百万円 百万円 百万円 円
2020年7月中間期 21,088 680 20,408 7,120.1
2020年 1月期 17,044 293 16,750 6,771.8
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－TOPIX インバース（-1 倍）指数（1457）2021 年 1 月期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
(1) 中間貸借対照表
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 5,487,684,738 8,383,829,780
親投資信託受益証券 10,886,843,605 11,183,722,231
派生商品評価勘定 471,250 801,308,400
前払金 204,695,000 －
差入委託証拠金 464,640,000 719,835,000
流動資産合計 17,044,334,593 21,088,695,411
資産合計 17,044,334,593 21,088,695,411
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 215,387,450 12,612,250
前受金 － 594,476,000
未払受託者報酬 4,650,279 4,682,074
未払委託者報酬 65,104,597 65,549,485
その他未払費用 8,405,501 3,097,697
流動負債合計 293,547,827 680,417,506
負債合計 293,547,827 680,417,506
純資産の部
元本等
元本 ※1 24,736,000,000 28,663,000,000
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） ※2 △7,985,213,234 △8,254,722,095
（分配準備積立金） △338,255,074 △338,255,074
元本等合計 16,750,786,766 20,408,277,905
純資産合計 16,750,786,766 20,408,277,905
負債純資産合計 17,044,334,593 21,088,695,411
2
ダイワ上場投信－TOPIX インバース（-1 倍）指数（1457）2021 年 1 月期中間決算短信
(2) 中間損益及び剰余金計算書
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019 年 1 月 11 日 自 2020 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日 至 2020 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取利息 830 41,801
有価証券売買等損益 △2,492,568 △3,121,374
派生商品取引等損益 △960,205,935 585,162,750
営業収益合計 △962,697,673 582,083,177
営業費用
支払利息 1,873,033 1,489,889
受託者報酬 4,023,801 4,682,074
委託者報酬 56,333,928 65,549,485
その他費用 ※1 5,731,378 6,267,310
営業費用合計 67,962,140 77,988,758
営業利益又は営業損失（△） △1,030,659,813 504,094,419
経常利益又は経常損失（△） △1,030,659,813 504,094,419
中間純利益又は中間純損失（△） △1,030,659,813 504,094,419
期首剰余金又は期首欠損金（△） △2,360,928,504 △7,985,213,234
剰余金増加額又は欠損金減少額 5,218,794,198 6,024,803,800
中間一部交換に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 5,218,794,198 6,024,803,800
剰余金減少額又は欠損金増加額 7,345,066,883 6,798,407,080
中間追加信託に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 7,345,066,883 6,798,407,080
中間剰余金又は中間欠損金（△） △5,517,861,002 △8,254,722,095
3
ダイワ上場投信－TOPIX インバース（-1 倍）指数（1457）2021 年 1 月期中間決算短信
(3) 中間注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2020 年 1 月 11 日
至 2020 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 12,861,000,000 円 24,736,000,000 円
期中追加設定元本額 49,117,100,000 円 29,837,000,000 円
期中一部交換元本額 37,242,100,000 円 25,910,000,000 円
2. 中間計算期間末日における 2,473,600 口 2,866,300 口
受益権の総数
3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本 中間貸借対照表上の純資産額が
総額を下回っており、その差額 元本総額を下回っており、その
は 7,985,213,234 円でありま 差額は 8,254,722,095 円であり
す。 ます。
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2019 年 1 月 11 日 自 2020 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日 至 2020 年 7 月 10 日
※1 その他費用 主に、対象指数の商標の使用料 主に、対象指数の商標の使用料
であります。 であります。
4
ダイワ上場投信－TOPIX インバース（-1 倍）指数（1457）2021 年 1 月期中間決算短信
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
照表計上額との差額 額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日 現在 2020 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
売 建 16,818,665,000 － 17,033,040,000 △214,375,000 21,211,956,000 － 20,422,530,000 789,426,000
合計 16,818,665,000 － 17,033,040,000 △214,375,000 21,211,956,000 － 20,422,530,000 789,426,000
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末日
に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
5
ダイワ上場投信－TOPIX インバース（-1 倍）指数（1457）2021 年 1 月期中間決算短信
（1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 6,771.8 円 7,120.1 円
（10 口当たり純資産額） (67,718 円) (71,201 円)
6
2021年1月期 中間決算短信（2020年1月11日～2020年7月10日）
2020年8月21日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経400レバレッジ・インデックス 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1464
連動対象指標 ＪＰＸ日経400レバレッジ・インデックス
主要投資資産 親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 大和アセットマネジメント株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)営業企画部 (氏名)岩崎 論 TEL (03)5555-4821
半期報告書提出予定日 2020年10月2日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2020年7月中間期の運用状況（2020年1月11日～2020年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2020年7月中間期 323 (58.4) 230 (41.6) 554 (100.0)
2020年 1月期 374 (53.3) 328 (46.7) 702 (100.0)
(2)設定･交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(① +②-③)
千口 千口 千口 千口
2020年7月中間期 60 － － 60
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
発行済口数)
百万円 百万円 百万円 円
2020年7月中間期 611 56 554 9,245.6
2020年 1月期 719 17 702 11,704.3
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 レバレッジ・インデックス（1464）2021 年 1 月期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
(1) 中間貸借対照表
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 291,173,401 204,053,254
親投資信託受益証券 374,020,703 323,928,638
派生商品評価勘定 16,747,260 －
前払金 － 43,741,200
差入委託証拠金 38,052,000 39,543,000
流動資産合計 719,993,364 611,266,092
資産合計 719,993,364 611,266,092
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 129,640 53,351,790
前受金 14,907,500 －
未払金 － 555,560
未払受託者報酬 168,328 151,073
未払委託者報酬 2,357,266 2,115,750
その他未払費用 175,391 356,601
流動負債合計 17,738,125 56,530,774
負債合計 17,738,125 56,530,774
純資産の部
元本等
元本 ※1 600,000,000 600,000,000
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） ※2 102,255,239 △45,264,682
（分配準備積立金） △36,756,924 △36,756,924
元本等合計 702,255,239 554,735,318
純資産合計 702,255,239 554,735,318
負債純資産合計 719,993,364 611,266,092
2
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 レバレッジ・インデックス（1464）2021 年 1 月期中間決算短信
(2) 中間損益及び剰余金計算書
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019 年 1 月 11 日 自 2020 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日 至 2020 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取利息 17 917
有価証券売買等損益 △90,074 △92,065
派生商品取引等損益 46,700,420 △144,917,550
営業収益合計 46,610,363 △145,008,698
営業費用
支払利息 68,970 45,492
受託者報酬 149,495 151,073
委託者報酬 2,093,514 2,115,750
その他費用 ※1 215,329 198,908
営業費用合計 2,527,308 2,511,223
営業利益又は営業損失（△） 44,083,055 △147,519,921
経常利益又は経常損失（△） 44,083,055 △147,519,921
中間純利益又は中間純損失（△） 44,083,055 △147,519,921
期首剰余金又は期首欠損金（△） △81,656,542 102,255,239
剰余金増加額又は欠損金減少額 3,794,000 －
中間一部交換に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 3,794,000 －
剰余金減少額又は欠損金増加額 2,852,000 －
中間追加信託に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 2,852,000 －
中間剰余金又は中間欠損金（△） △36,631,487 △45,264,682
3
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 レバレッジ・インデックス（1464）2021 年 1 月期中間決算短信
(3) 中間注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2020 年 1 月 11 日
至 2020 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 600,000,000 円 600,000,000 円
期中追加設定元本額 200,000,000 円 －円
期中一部交換元本額 200,000,000 円 －円
2. 中間計算期間末日における 60,000 口 60,000 口
受益権の総数
3. ※2 元本の欠損 ―――――― 中間貸借対照表上の純資産額が
元本総額を下回っており、その
差額は 45,264,682 円でありま
す。
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2019 年 1 月 11 日 自 2020 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日 至 2020 年 7 月 10 日
※1 その他費用 主に、対象指数の商標の使用料 主に、対象指数の商標の使用料
であります。 であります。
4
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 レバレッジ・インデックス（1464）2021 年 1 月期中間決算短信
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
照表計上額との差額 額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日 現在 2020 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 1,388,866,500 － 1,405,584,000 16,717,500 1,164,273,400 － 1,111,009,500 △53,263,900
合計 1,388,866,500 － 1,405,584,000 16,717,500 1,164,273,400 － 1,111,009,500 △53,263,900
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末日
に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
5
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 レバレッジ・インデックス（1464）2021 年 1 月期中間決算短信
（1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 11,704.3 円 9,245.6 円
（10 口当たり純資産額） (117,043 円) (92,456 円)
6
2021年1月期 中間決算短信（2020年1月11日～2020年7月10日）
2020年8月21日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経400インバース・インデックス 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1465
連動対象指標 ＪＰＸ日経400インバース・インデックス
主要投資資産 親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 大和アセットマネジメント株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)営業企画部 (氏名)岩崎 論 TEL (03)5555-4821
半期報告書提出予定日 2020年10月2日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2020年7月中間期の運用状況（2020年1月11日～2020年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2020年7月中間期 612 (62.1) 373 (37.9) 985 (100.0)
2020年 1月期 1,012 (58.0) 733 (42.0) 1,745 (100.0)
(2)設定･交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2020年7月中間期 262 110 230 142
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
発行済口数)
百万円 百万円 百万円 円
2020年7月中間期 1,022 36 985 6,942.2
2020年 1月期 1,773 27 1,745 6,663.3
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 インバース・インデックス（1465）2021 年 1 月期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
(1) 中間貸借対照表
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 693,706,611 338,571,114
親投資信託受益証券 1,012,545,166 612,271,820
派生商品評価勘定 497,720 37,189,550
前払金 19,225,000 －
差入委託証拠金 47,544,000 34,055,000
流動資産合計 1,773,518,497 1,022,087,484
資産合計 1,773,518,497 1,022,087,484
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 22,115,990 1,002,600
前受金 － 27,557,000
未払受託者報酬 351,232 454,297
未払委託者報酬 4,917,720 6,360,737
その他未払費用 355,642 914,860
流動負債合計 27,740,584 36,289,494
負債合計 27,740,584 36,289,494
純資産の部
元本等
元本 ※1 2,620,000,000 1,420,000,000
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） ※2 △874,222,087 △434,202,010
（分配準備積立金） △172,056,238 △172,056,238
元本等合計 1,745,777,913 985,797,990
純資産合計 1,745,777,913 985,797,990
負債純資産合計 1,773,518,497 1,022,087,484
2
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 インバース・インデックス（1465）2021 年 1 月期中間決算短信
(2) 中間損益及び剰余金計算書
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019 年 1 月 11 日 自 2020 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日 至 2020 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取利息 38 3,081
有価証券売買等損益 △363,160 △273,346
派生商品取引等損益 △223,173,909 173,870,560
営業収益合計 △223,537,031 173,600,295
営業費用
支払利息 192,104 132,047
受託者報酬 528,480 454,297
委託者報酬 7,399,253 6,360,737
その他費用 ※1 747,363 597,137
営業費用合計 8,867,200 7,544,218
営業利益又は営業損失（△） △232,404,231 166,056,077
経常利益又は経常損失（△） △232,404,231 166,056,077
中間純利益又は中間純損失（△） △232,404,231 166,056,077
期首剰余金又は期首欠損金（△） △764,935,738 △874,222,087
剰余金増加額又は欠損金減少額 629,094,000 540,804,000
中間一部交換に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 629,094,000 540,804,000
剰余金減少額又は欠損金増加額 22,346,000 266,840,000
中間追加信託に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 22,346,000 266,840,000
中間剰余金又は中間欠損金（△） △390,591,969 △434,202,010
3
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 インバース・インデックス（1465）2021 年 1 月期中間決算短信
(3) 中間注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2020 年 1 月 11 日
至 2020 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 4,020,000,000 円 2,620,000,000 円
期中追加設定元本額 1,100,000,000 円 1,100,000,000 円
期中一部交換元本額 2,500,000,000 円 2,300,000,000 円
2. 中間計算期間末日における 262,000 口 142,000 口
受益権の総数
3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本 中間貸借対照表上の純資産額が
総額を下回っており、その差額 元本総額を下回っており、その
は 874,222,087 円であります。 差額は 434,202,010 円でありま
す。
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2019 年 1 月 11 日 自 2020 年 1 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日 至 2020 年 7 月 10 日
※1 その他費用 主に、対象指数の商標の使用料 主に、対象指数の商標の使用料
であります。 であります。
4
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 インバース・インデックス（1465）2021 年 1 月期中間決算短信
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
照表計上額との差額 額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日 現在 2020 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
売 建 1,924,356,000 － 1,945,836,000 △21,480,000 1,016,567,000 － 980,302,500 36,264,500
合計 1,924,356,000 － 1,945,836,000 △21,480,000 1,016,567,000 － 980,302,500 36,264,500
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末日
に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 6,663.3 円 6,942.2 円
（10 口当たり純資産額） (66,633 円) (69,422 円)
5
2021年1月期 中間決算短信（2020年1月11日～2020年7月10日）
2020年8月21日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経400ダブルインバース・インデックス 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1466
連動対象指標 ＪＰＸ日経400ダブルインバース・インデックス
主要投資資産 親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 大和アセットマネジメント株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)営業企画部 (氏名)岩崎 論 TEL (03)5555-4821
半期報告書提出予定日 2020年10月2日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2020年7月中間期の運用状況（2020年1月11日～2020年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2020年7月中間期 717 (52.3) 654 (47.7) 1,371 (100.0)
2020年 1月期 372 (57.7) 273 (42.3) 645 (100.0)
(2)設定･交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2020年7月中間期 167 422 240 350
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
発行済口数)
百万円 百万円 百万円 円
2020年7月中間期 1,443 71 1,371 3,916.7
2020年 1月期 666 21 645 3,845.3
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 ダブルインバース・インデックス（1466）2021 年 1 月期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
(1) 中間貸借対照表
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 1 月 10 日現在 2020 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 243,684,002 543,184,771
親投資信託受益証券