2019 年 8 月 23 日
各 位
委 託 会 社 名 大和証券投資信託委託株式会社
代表者の役職氏名 代表取締役社長 松下 浩一
担当者の役職氏名 経 営 企 画 部 岡田 美範
（連絡先 03-5555-4946）
2019 年 7 月期（2018 年 7 月 11 日～2019 年 7 月 10 日）決算短信
大和証券投資信託委託株式会社を管理会社として上場する ETF 銘柄について、以下のとおり
2019 年 7 月期（2018 年 7 月 11 日～2019 年 7 月 10 日）決算短信をご報告します。
記
上場ETF銘柄（5銘柄）
銘柄名 銘柄コード 上場取引所
ダイワ上場投信－トピックス 1305 東
ダイワ上場投信－トピックス・コア３０ 1310 東
ダイワ上場投信－日経２２５ 1320 東
ダイワ上場投信－東証電気機器株価指数 1610 東
ダイワ上場投信－東証銀行業株価指数 1612 東
＊各銘柄の決算短信につきましては、次ページ以降をご参照ください。
なお、各銘柄名をクリックしていただくと、各銘柄の決算短信が表示されます。
以上
2019年7月期（2018年7月11日～2019年7月10日）決算短信
2019年8月23日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－トピックス 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1305
連動対象指標 東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）
主要投資資産 株式
売 買 単 位 10口
管 理 会 社 大和証券投資信託委託株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)経営企画部 (氏名)岡田 美範 TEL (03)5555-4946
有価証券報告書提出予定日 2019年10月 3日
分配金支払開始日 2019年 8月16日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2019年7月期の運用状況（2018年7月11日～2019年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2019年 7月期 4,318,188 (99.8) 9,622 (0.2) 4,327,811 (100.0)
2018年 7月期 3,707,005 (99.8) 7,236 (0.2) 3,714,241 (100.0)
(2)設定･交換実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2019年 7月期 2,086,595 646,528 80,859 2,652,264
2018年 7月期 1,478,054 819,848 211,308 2,086,595
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 10口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) （（③/当計算期間末発行済口数）×10）
百万円 百万円 百万円 円
2019年 7月期 5,196,909 869,097 4,327,811 16,317
2018年 7月期 4,234,914 520,672 3,714,241 17,800
(4)分配金
10口当たり分配金
円
2019年 7月期 349
2018年 7月期 321
(注)分配金は売買単位当たりの金額
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－トピックス（1305）2019 年 7 月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等
(1) 貸借対照表
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
金銭信託 47,547,348,675 174,905,866,961
コール・ローン 449,441,791,955 664,470,793,014
株式 ※2※3 3,707,005,265,350 4,318,188,814,810
派生商品評価勘定 2,644,600 97,935,520
未収入金 24,513,820,503 32,662,616,271
未収配当金 4,565,344,321 5,669,402,404
未収利息 11,965,061 20,709,176
前払金 1,585,832,700 －
その他未収収益 ※4 240,466,375 893,103,514
流動資産合計 4,234,914,479,540 5,196,909,241,670
資産合計 4,234,914,479,540 5,196,909,241,670
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 73,227,797 －
前受金 － 748,769,400
未払金 1,447,740,383 －
未払収益分配金 66,979,714,619 92,564,042,706
未払受託者報酬 818,791,573 1,054,076,933
未払委託者報酬 1,579,719,587 1,952,537,624
受入担保金 449,263,119,795 772,193,321,422
その他未払費用 510,179,229 584,797,946
流動負債合計 520,672,492,983 869,097,546,031
負債合計 520,672,492,983 869,097,546,031
純資産の部
元本等
元本 ※1 2,608,244,338,750 3,315,331,042,500
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 1,105,997,647,807 1,012,480,653,139
（分配準備積立金） 1,384,937 210,613,147
元本等合計 3,714,241,986,557 4,327,811,695,639
純資産合計 3,714,241,986,557 4,327,811,695,639
負債純資産合計 4,234,914,479,540 5,196,909,241,670
2
ダイワ上場投信－トピックス（1305）2019 年 7 月期決算短信
(2) 損益及び剰余金計算書
第 17 期 第 18 期
自 2017 年 7 月 11 日 自 2018 年 7 月 11 日
至 2018 年 7 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取配当金 66,142,401,208 91,988,931,879
受取利息 271,044,509 655,997,605
有価証券売買等損益 145,423,696,751 △335,080,728,194
派生商品取引等損益 2,385,852,940 △4,922,247,400
その他収益 ※1 2,619,673,447 6,943,778,796
営業収益合計 216,842,668,855 △240,414,267,314
営業費用
支払利息 157,431,833 436,478,039
受託者報酬 1,476,244,286 2,009,090,790
委託者報酬 2,863,287,986 3,752,523,879
その他費用 511,455,651 617,344,656
営業費用合計 5,008,419,756 6,815,437,364
営業利益又は営業損失（△） 211,834,249,099 △247,229,704,678
経常利益又は経常損失（△） 211,834,249,099 △247,229,704,678
当期純利益又は当期純損失（△） 211,834,249,099 △247,229,704,678
期首剰余金又は期首欠損金（△） 624,715,028,116 1,105,997,647,807
剰余金増加額又は欠損金減少額 457,860,109,941 283,505,208,186
当期追加信託に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 457,860,109,941 283,505,208,186
剰余金減少額又は欠損金増加額 121,432,024,730 37,228,455,470
当期一部交換に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 121,432,024,730 37,228,455,470
分配金 ※2 66,979,714,619 92,564,042,706
期末剰余金又は期末欠損金（△） 1,105,997,647,807 1,012,480,653,139
3
ダイワ上場投信－トピックス（1305）2019 年 7 月期決算短信
(3) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第 18 期
区 分 自 2018 年 7 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 (1)株式
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、 金融商品取引所における最終相場（最終相場
のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者
等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時
価と認定できない事由が認められた場合は、 委託会社が忠実義務に基
づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議
のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しており
ます。
(2)新株予約権証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、 金融商品取引所における最終相場（最終相場
のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者
等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時
価と認定できない事由が認められた場合は、 委託会社が忠実義務に基
づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議
のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しており
ます。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当
金額を計上しております。
4
ダイワ上場投信－トピックス（1305）2019 年 7 月期決算短信
（貸借対照表に関する注記）
第 17 期 第 18 期
区 分
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 1,847,568,405,000 円 2,608,244,338,750 円
期中追加設定元本額 1,024,811,012,500 円 808,161,137,500 円
期中一部交換元本額 264,135,078,750 円 101,074,433,750 円
2. 計算期間末日における受益権 2,086,595,471 口 2,652,264,834 口
の総数
3. ※2 貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以下 株券貸借取引契約により、以下
のとおり有価証券の貸付を行っ のとおり有価証券の貸付を行っ
ております。 ております。
株式 435,241,778,330 円 株式 731,926,444,240 円
4. ※3 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金 先物取引に係る差入委託証拠金
代用有価証券として以下のとお 代用有価証券として以下のとお
り差入を行っております。 り差入を行っております。
株式 4,723,490,000 円 株式 7,075,963,000 円
5. ※4 その他未収収益 貸付有価証券に係る配当金相当 貸付有価証券に係る配当金相当
額の未入金分 210,570,080 円が 額の未入金分 849,010,204 円が
含まれております。 含まれております。
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第 17 期 第 18 期
区 分 自 2017 年 7 月 11 日 自 2018 年 7 月 11 日
至 2018 年 7 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
1. ※1 その他収益 貸付有価証券に係る配当金相当 貸付有価証券に係る配当金相当
額 1,701,871,656 円が含まれて 額 5,273,402,379 円が含まれて
おります。 おります。
2. ※2 分配金の計算過程 当計算期間中に計上した受取配 当計算期間中に計上した受取配
当金、配当株式、受取利息及び 当金、配当株式、受取利息及び
その他収益金から支払利息を控 その他収益金から支払利息を控
除した当期配当等収益額 除した当期配当等収益額
（68,875,687,331 円） 及び分配 （99,152,230,241 円） 及び分配
準備積立金(2,956,400,148 円) 準備積立金(1,384,937 円)の合
の合計額から、経費 計額から、経費(6,378,959,325
(4,850,987,923 円)を控除して 円)を控除して計算される分配
計算される分配対象額は 対象額は 92,774,655,853 円 （10
66,981,099,556 円（10 口当たり 口当たり 349 円）であり、うち
321 円）であり、うち 92,564,042,706 円（10 口当たり
66,979,714,619 円（10 口当たり 349 円）を分配金額としており
321 円）を分配金額としており ます。
ます。
5
ダイワ上場投信－トピックス（1305）2019 年 7 月期決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第 18 期
区 分 自 2018 年 7 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 4
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の
基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ
取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動等）、信
用リスク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款
に従ってわが国の金融商品取引所（外国の取引所）における株価指
数先物取引を利用しております。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行
っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リス
クの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
についての補足説明 い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデ
リバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第 18 期
区 分
2019 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
6
ダイワ上場投信－トピックス（1305）2019 年 7 月期決算短信
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
種 類 当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
株式 113,775,403,510 △317,310,400,200
新株予約権証券 － 0
合計 113,775,403,510 △317,310,400,200
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日 現在 2019 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 7,281,756,400 － 7,211,400,000 △70,356,400 9,820,963,200 － 9,919,240,000 98,276,800
合計 7,281,756,400 － 7,211,400,000 △70,356,400 9,820,963,200 － 9,919,240,000 98,276,800
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相
場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も
近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
第 18 期
自 2018 年 7 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれ
ていないため、該当事項はありません。
7
ダイワ上場投信－トピックス（1305）2019 年 7 月期決算短信
（1 口当たり情報）
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 1,780.0 円 1,631.7 円
（10 口当たり純資産額） (17,800 円) (16,317 円)
8
2019年7月期（2018年7月11日～2019年7月10日）決算短信
2019年8月23日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－トピックス・コア３０ 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1310
連動対象指標 ＴＯＰＩＸ Ｃｏｒｅ30
主要投資資産 株式
売 買 単 位 10口
管 理 会 社 大和証券投資信託委託株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)経営企画部 (氏名)岡田 美範 TEL (03)5555-4946
有価証券報告書提出予定日 2019年10月 3日
分配金支払開始日 2019年 8月16日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2019年7月期の運用状況（2018年7月11日～2019年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2019年 7月期 1,845 (99.7) 5 (0.3) 1,850 (100.0)
2018年 7月期 1,943 (99.7) 5 (0.3) 1,949 (100.0)
(2)設定･交換実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2019年 7月期 2,603 － － 2,603
2018年 7月期 4,089 － 1,486 2,603
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 10口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) （（③/当計算期間末発行済口数）×10）
百万円 百万円 百万円 円
2019年 7月期 1,904 53 1,850 7,109.2
2018年 7月期 2,002 52 1,949 7,485.9
(4)分配金
10口当たり分配金
円
2019年 7月期 192
2018年 7月期 189
(注)分配金は売買単位当たりの金額
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－トピックス・コア３０（1310）2019 年 7 月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等
(1) 貸借対照表
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
金銭信託 4,797,663 7,365,417
コール・ローン 45,349,953 27,981,362
株式 ※3 1,943,942,730 1,845,027,050
派生商品評価勘定 － 130,636
未収入金 3,619,780 20,316,498
未収配当金 2,966,800 3,276,400
前払金 1,336,360 －
流動資産合計 2,002,013,286 1,904,097,363
資産合計 2,002,013,286 1,904,097,363
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 38,008 －
前受金 － 853,500
未払金 1,217,926 －
未払収益分配金 49,209,457 49,990,560
未払受託者報酬 1,098,869 1,001,773
未払委託者報酬 1,318,644 1,202,151
その他未払費用 56,429 50,045
流動負債合計 52,939,333 53,098,029
負債合計 52,939,333 53,098,029
純資産の部
元本等
元本 ※1 2,103,769,400 2,103,769,400
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） ※2 △154,695,447 △252,770,066
（分配準備積立金） 32,625 212,190
元本等合計 1,949,073,953 1,850,999,334
純資産合計 1,949,073,953 1,850,999,334
負債純資産合計 2,002,013,286 1,904,097,363
2
ダイワ上場投信－トピックス・コア３０（1310）2019 年 7 月期決算短信
(2) 損益及び剰余金計算書
第 17 期 第 18 期
自 2017 年 7 月 11 日 自 2018 年 7 月 11 日
至 2018 年 7 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取配当金 50,143,445 54,796,733
有価証券売買等損益 83,301,562 △96,066,188
派生商品取引等損益 309,754 △2,187,996
その他収益 443 375
営業収益合計 133,755,204 △43,457,076
営業費用
支払利息 13,218 8,719
受託者報酬 2,415,811 2,052,093
委託者報酬 2,898,986 2,462,537
その他費用 122,804 103,634
営業費用合計 5,450,819 4,626,983
営業利益又は営業損失（△） 128,304,385 △48,084,059
経常利益又は経常損失（△） 128,304,385 △48,084,059
当期純利益又は当期純損失（△） 128,304,385 △48,084,059
期首剰余金又は期首欠損金（△） △331,151,167 △154,695,447
剰余金増加額又は欠損金減少額 97,360,792 －
当期一部交換に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 97,360,792 －
分配金 ※1 49,209,457 49,990,560
期末剰余金又は期末欠損金（△） △154,695,447 △252,770,066
3
ダイワ上場投信－トピックス・コア３０（1310）2019 年 7 月期決算短信
(3) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第 18 期
区 分 自 2018 年 7 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 株式
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相場
のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者
等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時
価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基
づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議
のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しており
ます。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当
金額を計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
第 17 期 第 18 期
区 分
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 3,304,618,192 円 2,103,769,400 円
期中追加設定元本額 －円 －円
期中一部交換元本額 1,200,848,792 円 －円
2. 計算期間末日における受益権 2,603,675 口 2,603,675 口
の総数
3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本 貸借対照表上の純資産額が元本
総額を下回っており、その差額 総額を下回っており、その差額
は 154,695,447 円であります。 は 252,770,066 円であります。
4. ※3 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金 先物取引に係る差入委託証拠金
代用有価証券として以下のとお 代用有価証券として以下のとお
り差入を行っております。 り差入を行っております。
株式 14,302,000 円 株式 13,816,000 円
4
ダイワ上場投信－トピックス・コア３０（1310）2019 年 7 月期決算短信
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第 17 期 第 18 期
区 分 自 2017 年 7 月 11 日 自 2018 年 7 月 11 日
至 2018 年 7 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
※1 分配金の計算過程 当計算期間中に計上した受取配 当計算期間中に計上した受取配
当金、配当株式、受取利息及び 当金、配当株式、受取利息及び
その他収益金から支払利息を控 その他収益金から支払利息を控
除した当期配当等収益額 除した当期配当等収益額
（50,130,670 円） 及び分配準備 （54,788,389 円） 及び分配準備
積立金(4,549,013 円)の合計額 積立金(32,625 円)の合計額か
から、経費(5,437,601 円)を控 ら、経費(4,618,264 円)を控除
除して計算される分配対象額は して計算される分配対象額は
49,242,082 円（100 口当たり 50,202,750 円（100 口当たり
1,891 円）であり、うち 1,928 円）であり、うち
49,209,457 円（100 口当たり 49,990,560 円（100 口当たり
1,890 円）を分配金額としてお 1,920 円）を分配金額としてお
ります。 ります。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第 18 期
区 分 自 2018 年 7 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 4
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の
基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ
取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動等）、信
用リスク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款
に従ってわが国の金融商品取引所（外国の取引所）における株価指
数先物取引を利用しております。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行
っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リス
クの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
についての補足説明 い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデ
リバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
5
ダイワ上場投信－トピックス・コア３０（1310）2019 年 7 月期決算短信
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第 18 期
区 分
2019 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
種 類 当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
株式 55,762,689 △83,560,880
合計 55,762,689 △83,560,880
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日 現在 2019 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 4,615,360 － 4,578,000 △37,360 5,672,500 － 5,804,000 131,500
合計 4,615,360 － 4,578,000 △37,360 5,672,500 － 5,804,000 131,500
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相
場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も
6
ダイワ上場投信－トピックス・コア３０（1310）2019 年 7 月期決算短信
近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
第 18 期
自 2018 年 7 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれ
ていないため、該当事項はありません。
（1 口当たり情報）
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 748.59 円 710.92 円
（100 口当たり純資産額） (74,859 円) (71,092 円)
7
2019年7月期（2018年7月11日～2019年7月10日）決算短信
2019年8月23日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－日経２２５ 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1320
連動対象指標 日経平均株価
主要投資資産 株式
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 大和証券投資信託委託株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)経営企画部 (氏名)岡田 美範 TEL (03)5555-4946
有価証券報告書提出予定日 2019年10月 3日
分配金支払開始日 2019年 8月16日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2019年7月期の運用状況（2018年7月11日～2019年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2019年 7月期 2,706,145 (99.8) 5,685 (0.2) 2,711,831 (100.0)
2018年 7月期 2,525,626 (99.8) 5,261 (0.2) 2,530,888 (100.0)
(2)設定･交換実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2019年 7月期 111,851 37,595 25,958 123,488
2018年 7月期 102,689 44,926 35,764 111,851
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) （③/当計算期間末発行済口数）
百万円 百万円 百万円 円
2019年 7月期 3,238,424 526,593 2,711,831 21,960
2018年 7月期 2,842,718 311,829 2,530,888 22,627
(4)分配金
1口当たり分配金
円
2019年 7月期 420
2018年 7月期 389
(注)分配金は売買単位当たりの金額
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－日経２２５（1320）2019 年 7 月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等
(1) 貸借対照表
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
金銭信託 27,315,739,083 104,426,041,317
コール・ローン 258,202,298,639 396,716,563,548
株式 ※2※3 2,525,626,787,500 2,706,145,051,320
派生商品評価勘定 － 109,611,020
未収入金 27,516,096,795 26,258,277,441
未収配当金 3,186,715,000 3,869,786,300
未収利息 7,075,489 12,842,920
前払金 590,032,060 －
その他未収収益 ※4 182,225,856 112,300,012
差入委託証拠金 91,080,000 774,180,000
流動資産合計 2,842,718,050,422 3,238,424,653,878
資産合計 2,842,718,050,422 3,238,424,653,878
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 64,021,300 －
前受金 － 577,680,500
未払金 425,949,480 －
未払収益分配金 43,510,278,235 51,865,188,480
未払受託者報酬 979,160,484 1,081,594,358
未払委託者報酬 1,248,922,980 1,366,607,211
受入担保金 264,939,283,486 470,993,694,096
その他未払費用 661,960,330 708,883,943
流動負債合計 311,829,576,295 526,593,648,588
負債合計 311,829,576,295 526,593,648,588
純資産の部
元本等
元本 ※1 1,376,557,825,805 1,519,773,511,008
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 1,154,330,648,322 1,192,057,494,282
（分配準備積立金） 49,654,069 108,037,605
元本等合計 2,530,888,474,127 2,711,831,005,290
純資産合計 2,530,888,474,127 2,711,831,005,290
負債純資産合計 2,842,718,050,422 3,238,424,653,878
2
ダイワ上場投信－日経２２５（1320）2019 年 7 月期決算短信
(2) 損益及び剰余金計算書
第 17 期 第 18 期
自 2017 年 7 月 11 日 自 2018 年 7 月 11 日
至 2018 年 7 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取配当金 44,394,742,976 55,174,850,708
受取利息 124,736,113 440,218,663
有価証券売買等損益 241,429,510,836 △80,135,526,891
派生商品取引等損益 3,277,917,960 △1,159,830,640
その他収益 ※1 1,285,503,768 2,159,601,300
営業収益合計 290,512,411,653 △23,520,686,860
営業費用
支払利息 76,370,280 290,136,614
受託者報酬 1,869,481,831 2,126,400,794
委託者報酬 2,390,651,537 2,693,607,962
その他費用 670,127,891 740,953,285
営業費用合計 5,006,631,539 5,851,098,655
営業利益又は営業損失（△） 285,505,780,114 △29,371,785,515
経常利益又は経常損失（△） 285,505,780,114 △29,371,785,515
当期純利益又は当期純損失（△） 285,505,780,114 △29,371,785,515
期首剰余金又は期首欠損金（△） 838,539,051,038 1,154,330,648,322
剰余金増加額又は欠損金減少額 437,893,608,899 380,932,410,064
当期追加信託に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 437,893,608,899 380,932,410,064
剰余金減少額又は欠損金増加額 364,097,513,494 261,968,590,109
当期一部交換に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 364,097,513,494 261,968,590,109
分配金 ※2 43,510,278,235 51,865,188,480
期末剰余金又は期末欠損金（△） 1,154,330,648,322 1,192,057,494,282
3
ダイワ上場投信－日経２２５（1320）2019 年 7 月期決算短信
(3) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第 18 期
区 分 自 2018 年 7 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 株式
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相場
のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者
等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時
価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基
づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議
のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しており
ます。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当
金額を計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
第 17 期 第 18 期
区 分
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 1,263,804,254,704 円 1,376,557,825,805 円
期中追加設定元本額 552,912,909,207 円 462,684,397,154 円
期中一部交換元本額 440,159,338,106 円 319,468,711,951 円
2. 計算期間末日における受益権 111,851,615 口 123,488,544 口
の総数
3. ※2 貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以下 株券貸借取引契約により、以下
のとおり有価証券の貸付を行っ のとおり有価証券の貸付を行っ
ております。 ております。
株式 256,143,696,620 円 株式 447,479,477,320 円
4. ※3 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金 先物取引に係る差入委託証拠金
代用有価証券として以下のとお 代用有価証券として以下のとお
り差入を行っております。 り差入を行っております。
4
ダイワ上場投信－日経２２５（1320）2019 年 7 月期決算短信
株式 3,514,750,000 円 株式 4,323,750,000 円
5. ※4 その他未収収益 貸付有価証券に係る配当金相当 貸付有価証券に係る配当金相当
額の未入金分 175,806,200 円が 額の未入金分 101,144,700 円が
含まれております。 含まれております。
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第 17 期 第 18 期
区 分 自 2017 年 7 月 11 日 自 2018 年 7 月 11 日
至 2018 年 7 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
1. ※1 その他収益 貸付有価証券に係る配当金相当 貸付有価証券に係る配当金相当
額 1,151,465,240 円が含まれて 額 1,760,078,688 円が含まれて
おります。 おります。
2. ※2 分配金の計算過程 当計算期間中に計上した受取配 当計算期間中に計上した受取配
当金、配当株式、受取利息及び 当金、配当株式、受取利息及び
その他収益金から支払利息を控 その他収益金から支払利息を控
除した当期配当等収益額 除した当期配当等収益額
（45,728,612,577 円） 及び分配 （57,484,534,057 円） 及び分配
準備積立金(2,761,580,986 円) 準備積立金(49,654,069 円)の
の合計額から、経費 合計額から、経費
(4,930,261,259 円)を控除して (5,560,962,041 円)を控除して
計算される分配対象額は 計算される分配対象額は
43,559,932,304 円（1 口当たり 51,973,226,085 円（1 口当たり
389 円）であり、うち 420 円）であり、うち
43,510,278,235 円（1 口当たり 51,865,188,480 円（1 口当たり
389 円）を分配金額としており 420 円）を分配金額としており
ます。 ます。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第 18 期
区 分 自 2018 年 7 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 4
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の
基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ
取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動等）、信
用リスク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款
に従ってわが国の金融商品取引所（外国の取引所）における株価指
数先物取引を利用しております。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行
っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リス
5
ダイワ上場投信－日経２２５（1320）2019 年 7 月期決算短信
クの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
についての補足説明 い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデ
リバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第 18 期
区 分
2019 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
種 類 当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
株式 180,681,435,250 △66,112,231,785
合計 180,681,435,250 △66,112,231,785
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日 現在 2019 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
6
ダイワ上場投信－日経２２５（1320）2019 年 7 月期決算短信
買 建 5,300,733,860 － 5,236,840,000 △63,893,860 5,523,247,500 － 5,633,000,000 109,752,500
合計 5,300,733,860 － 5,236,840,000 △63,893,860 5,523,247,500 － 5,633,000,000 109,752,500
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相
場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も
近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
第 18 期
自 2018 年 7 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれ
ていないため、該当事項はありません。
（1 口当たり情報）
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 22,627 円 21,960 円
7
2019年7月期（2018年7月11日～2019年7月10日）決算短信
2019年8月23日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－東証電気機器株価指数 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1610
連動対象指標 東証電気機器株価指数
主要投資資産 株式
売 買 単 位 10口
管 理 会 社 大和証券投資信託委託株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)経営企画部 (氏名)岡田 美範 TEL (03)5555-4946
有価証券報告書提出予定日 2019年10月 3日
分配金支払開始日 2019年 8月16日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2019年7月期の運用状況（2018年7月11日～2019年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2019年 7月期 2,317 (99.7) 6 (0.3) 2,323 (100.0)
2018年 7月期 2,531 (99.8) 5 (0.2) 2,537 (100.0)
(2)設定･交換実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2019年 7月期 1,023 － － 1,023
2018年 7月期 1,023 － － 1,023
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 10口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) （（③/当計算期間末発行済口数）×10）
百万円 百万円 百万円 円
2019年 7月期 2,370 46 2,323 22,698.8
2018年 7月期 2,581 43 2,537 24,788.4
(4)分配金
10口当たり分配金
円
2019年 7月期 421
2018年 7月期 383
(注)分配金は売買単位当たりの金額
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－東証電気機器株価指数（1610）2019 年 7 月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等
(1) 貸借対照表
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
金銭信託 3,779,837 10,027,198
コール・ローン 35,728,948 38,093,519
株式 ※2 2,531,886,800 2,317,176,950
派生商品評価勘定 － 91,118
未収入金 3,720,300 418,718
未収配当金 3,749,830 4,276,830
前払金 1,333,750 －
差入委託証拠金 1,080,000 －
流動資産合計 2,581,279,465 2,370,084,333
資産合計 2,581,279,465 2,370,084,333
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 79,574 －
前受金 － 553,850
未払金 1,205,006 －
未払収益分配金 39,207,710 43,097,770
未払受託者報酬 1,423,294 1,225,036
未払委託者報酬 1,707,982 1,470,038
その他未払費用 72,350 61,207
流動負債合計 43,695,916 46,407,901
負債合計 43,695,916 46,407,901
純資産の部
元本等
元本 ※1 1,958,338,100 1,958,338,100
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 579,245,449 365,338,332
（分配準備積立金） 56,573 65,205
元本等合計 2,537,583,549 2,323,676,432
純資産合計 2,537,583,549 2,323,676,432
負債純資産合計 2,581,279,465 2,370,084,333
2
ダイワ上場投信－東証電気機器株価指数（1610）2019 年 7 月期決算短信
(2) 損益及び剰余金計算書
第 17 期 第 18 期
自 2017 年 7 月 11 日 自 2018 年 7 月 11 日
至 2018 年 7 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取配当金 42,212,300 48,797,933
有価証券売買等損益 248,119,110 △212,015,649
派生商品取引等損益 1,089,910 △1,900,100
その他収益 53 45
営業収益合計 291,421,373 △165,117,771
営業費用
支払利息 9,975 13,551
受託者報酬 2,806,663 2,523,004
委託者報酬 3,368,013 3,027,606
その他費用 141,886 127,415
営業費用合計 6,326,537 5,691,576
営業利益又は営業損失（△） 285,094,836 △170,809,347
経常利益又は経常損失（△） 285,094,836 △170,809,347
当期純利益又は当期純損失（△） 285,094,836 △170,809,347
期首剰余金又は期首欠損金（△） 333,358,323 579,245,449
分配金 ※1 39,207,710 43,097,770
期末剰余金又は期末欠損金（△） 579,245,449 365,338,332
3
ダイワ上場投信－東証電気機器株価指数（1610）2019 年 7 月期決算短信
(3) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第 18 期
区 分 自 2018 年 7 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 株式
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相場
のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者
等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時
価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基
づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議
のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しており
ます。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当
金額を計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
第 17 期 第 18 期
区 分
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 1,958,338,100 円 1,958,338,100 円
期中追加設定元本額 －円 －円
期中一部交換元本額 －円 －円
2. 計算期間末日における受益権 1,023,700 口 1,023,700 口
の総数
3. ※2 差入委託証拠金代用有価証券 ―――――― 先物取引に係る差入委託証拠金
代用有価証券として以下のとお
り差入を行っております。
株式 11,910,000 円
4
ダイワ上場投信－東証電気機器株価指数（1610）2019 年 7 月期決算短信
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第 17 期 第 18 期
区 分 自 2017 年 7 月 11 日 自 2018 年 7 月 11 日
至 2018 年 7 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
※1 分配金の計算過程 当計算期間中に計上した受取配 当計算期間中に計上した受取配
当金、配当株式、受取利息及び 当金、配当株式、受取利息及び
その他収益金から支払利息を控 その他収益金から支払利息を控
除した当期配当等収益額 除した当期配当等収益額
（42,202,378 円） 及び分配準備 （48,784,427 円） 及び分配準備
積立金(3,378,467 円)の合計額 積立金(56,573 円)の合計額か
から、経費(6,316,562 円)を控 ら、経費(5,678,025 円)を控除
除して計算される分配対象額は して計算される分配対象額は
39,264,283 円（100 口当たり 43,162,975 円（100 口当たり
3,835 円）であり、うち 4,216 円）であり、うち
39,207,710 円（100 口当たり 43,097,770 円（100 口当たり
3,830 円）を分配金額としてお 4,210 円）を分配金額としてお
ります。 ります。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第 18 期
区 分 自 2018 年 7 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 4
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の
基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ
取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動等）、信
用リスク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款
に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数
先物取引を利用しております。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行
っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リス
クの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
についての補足説明 い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデ
リバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
5
ダイワ上場投信－東証電気機器株価指数（1610）2019 年 7 月期決算短信
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第 18 期
区 分
2019 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
種 類 当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
株式 238,563,789 △208,442,734
合計 238,563,789 △208,442,734
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日 現在 2019 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 5,230,250 － 5,151,000 △79,250 6,186,450 － 6,278,000 91,550
合計 5,230,250 － 5,151,000 △79,250 6,186,450 － 6,278,000 91,550
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相
場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も
6
ダイワ上場投信－東証電気機器株価指数（1610）2019 年 7 月期決算短信
近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
第 18 期
自 2018 年 7 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれ
ていないため、該当事項はありません。
（1 口当たり情報）
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 2,478.84 円 2,269.88 円
（100 口当たり純資産額） (247,884 円) (226,988 円)
7
2019年7月期（2018年7月11日～2019年7月10日）決算短信
2019年8月23日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－東証銀行業株価指数 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1612
連動対象指標 東証銀行業株価指数
主要投資資産 株式
売 買 単 位 100口
管 理 会 社 大和証券投資信託委託株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)経営企画部 (氏名)岡田 美範 TEL (03)5555-4946
有価証券報告書提出予定日 2019年10月 3日
分配金支払開始日 2019年 8月16日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2019年7月期の運用状況（2018年7月11日～2019年7月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2019年 7月期 599 (97.2) 17 (2.8) 616 (100.0)
2018年 7月期 729 (97.2) 20 (2.8) 750 (100.0)
(2)設定･交換実績
当計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2019年 7月期 4,673 － － 4,673
2018年 7月期 4,673 － － 4,673
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 100口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) （（③/当計算期間末発行済口数）×100）
百万円 百万円 百万円 円
2019年 7月期 641 24 616 13,196
2018年 7月期 775 24 750 16,065
(4)分配金
100口当たり分配金
円
2019年 7月期 505
2018年 7月期 466
(注)分配金は売買単位当たりの金額
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－東証銀行業株価指数（1612）2019 年 7 月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等
(1) 貸借対照表
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
金銭信託 2,088,534 3,757,465
コール・ローン 19,741,889 14,274,685
株式 ※3 729,990,530 599,395,840
派生商品評価勘定 － 58,704
未収入金 21,583,429 23,622,733
未収配当金 108,000 104,000
前払金 1,728,000 －
流動資産合計 775,240,382 641,213,427
資産合計 775,240,382 641,213,427
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 1,585,296 －
前受金 － 72,000
未払収益分配金 21,780,196 23,603,003
未払受託者報酬 450,954 354,960
未払委託者報酬 541,157 425,955
その他未払費用 23,051 17,682
流動負債合計 24,380,654 24,473,600
負債合計 24,380,654 24,473,600
純資産の部
元本等
元本 ※1 958,141,710 958,141,710
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） ※2 △207,281,982 △341,401,883
（分配準備積立金） 35,884 32,161
元本等合計 750,859,728 616,739,827
純資産合計 750,859,728 616,739,827
負債純資産合計 775,240,382 641,213,427
2
ダイワ上場投信－東証銀行業株価指数（1612）2019 年 7 月期決算短信
(2) 損益及び剰余金計算書
第 17 期 第 18 期
自 2017 年 7 月 11 日 自 2018 年 7 月 11 日
至 2018 年 7 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取配当金 23,712,675 25,337,175
受取利息 － 2
有価証券売買等損益 △82,157,362 △130,973,810
派生商品取引等損益 △2,239,464 △3,142,368
その他収益 23 19
営業収益合計 △60,684,128 △108,778,982
営業費用
支払利息 11,405 11,219
受託者報酬 904,502 766,895
委託者報酬 1,085,403 920,274
その他費用 45,925 39,528
営業費用合計 2,047,235 1,737,916
営業損失（△） △62,731,363 △110,516,898
経常損失（△） △62,731,363 △110,516,898
当期純損失（△） △62,731,363 △110,516,898
期首剰余金又は期首欠損金（△） △122,770,423 △207,281,982
分配金 ※1 21,780,196 23,603,003
期末剰余金又は期末欠損金（△） △207,281,982 △341,401,883
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ダイワ上場投信－東証銀行業株価指数（1612）2019 年 7 月期決算短信
(3) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第 18 期
区 分 自 2018 年 7 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 株式
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相場
のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者
等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時
価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基
づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議
のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しており
ます。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当
金額を計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
第 17 期 第 18 期
区 分
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 958,141,710 円 958,141,710 円
期中追加設定元本額 －円 －円
期中一部交換元本額 －円 －円
2. 計算期間末日における受益権 4,673,862 口 4,673,862 口
の総数
3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本 貸借対照表上の純資産額が元本
総額を下回っており、その差額 総額を下回っており、その差額
は 207,281,982 円であります。 は 341,401,883 円であります。
4. ※3 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金 先物取引に係る差入委託証拠金
代用有価証券として以下のとお 代用有価証券として以下のとお
り差入を行っております。 り差入を行っております。
株式 5,329,000 円 株式 4,551,500 円
4
ダイワ上場投信－東証銀行業株価指数（1612）2019 年 7 月期決算短信
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第 17 期 第 18 期
区 分 自 2017 年 7 月 11 日 自 2018 年 7 月 11 日
至 2018 年 7 月 10 日 至 2019 年 7 月 10 日
※1 分配金の計算過程 当計算期間中に計上した受取配 当計算期間中に計上した受取配
当金、配当株式、受取利息及び 当金、配当株式、受取利息及び
その他収益金から支払利息を控 その他収益金から支払利息を控
除した当期配当等収益額 除した当期配当等収益額
（23,701,293 円） 及び分配準備 （25,325,977 円） 及び分配準備
積立金(150,617 円)の合計額か 積立金(35,884 円)の合計額か
ら、経費(2,035,830 円)を控除 ら、経費(1,726,697 円)を控除
して計算される分配対象額は して計算される分配対象額は
21,816,080 円
（100 口当たり466 23,635,164 円
（100 口当たり505
円）であり、うち 21,780,196 円）であり、うち 23,603,003
円（100 口当たり 466 円）を分 円（100 口当たり 505 円）を分
配金額としております。 配金額としております。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第 18 期
区 分 自 2018 年 7 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 4
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の
基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ
取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動等）、信
用リスク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款
に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数
先物取引を利用しております。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行
っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リス
クの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
についての補足説明 い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデ
リバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
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ダイワ上場投信－東証銀行業株価指数（1612）2019 年 7 月期決算短信
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第 18 期
区 分
2019 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
種 類 当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
株式 △80,484,214 △125,406,717
合計 △80,484,214 △125,406,717
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日 現在 2019 年 7 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 22,200,000 － 20,616,000 △1,584,000 16,968,000 － 17,028,000 60,000
合計 22,200,000 － 20,616,000 △1,584,000 16,968,000 － 17,028,000 60,000
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相
場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も
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ダイワ上場投信－東証銀行業株価指数（1612）2019 年 7 月期決算短信
近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
第 18 期
自 2018 年 7 月 11 日
至 2019 年 7 月 10 日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれ
ていないため、該当事項はありません。
（1 口当たり情報）
第 17 期 第 18 期
2018 年 7 月 10 日現在 2019 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 160.65 円 131.96 円
（100 口当たり純資産額） (16,065 円) (13,196 円)
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