2021年7月期 中間決算短信（2020年7月11日～2021年1月10日）
2021年2月19日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－日経２２５ 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1320
連動対象指標 日経平均株価
主要投資資産 株式
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 大和アセットマネジメント株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)営業企画部 (氏名)岩崎 論 TEL (03)5555-4821
半期報告書提出予定日 2021年4月2日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2021年1月中間期の運用状況（2020年7月11日～2021年1月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021年1月中間期 3,603,783 (98.7) 45,944 (1.3) 3,649,728 (100.0)
2020年 7月期 2,826,646 (99.8) 4,874 (0.2) 2,831,521 (100.0)
(2)設定･交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2021年1月中間期 124,338 12,681 10,939 126,080
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
発行済口数)
百万円 百万円 百万円 円
2021年1月中間期 3,949,074 229,345 3,649,728 28,948
2020年 7月期 3,439,726 608,205 2,831,521 22,773
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
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ダイワ上場投信－日経２２５（1320）2021 年 7 月期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
(1) 中間貸借対照表
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 7 月 10 日現在 2021 年 1 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
金銭信託 － 286,119
コール・ローン 595,603,946,083 338,127,632,106
株式 ※2※3 2,826,646,621,520 3,603,783,409,120
派生商品評価勘定 50,516,050 2,732,669,300
未収入金 12,374,928,400 －
未収配当金 3,060,722,200 3,525,074,050
未収利息 13,571,999 7,969,139
前払金 852,032,400 －
その他未収収益 ※4 1,124,005,559 821,962,325
差入委託証拠金 － 75,000,000
流動資産合計 3,439,726,344,211 3,949,074,002,159
資産合計 3,439,726,344,211 3,949,074,002,159
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 42,500,650 －
前受金 － 1,586,270,750
未払金 1,278,369,000 284,342
未払収益分配金 50,108,465,875 －
未払受託者報酬 1,140,357,430 1,299,812,186
未払委託者報酬 1,437,214,828 1,647,078,788
未払利息 － 341,646
受入担保金 553,450,052,578 294,379,145,665
その他未払費用 748,310,640 432,993,320
流動負債合計 608,205,271,001 299,345,926,697
負債合計 608,205,271,001 299,345,926,697
純資産の部
元本等
元本 ※1 1,530,235,457,875 1,551,670,855,143
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 1,301,285,615,335 2,098,057,220,319
（分配準備積立金） 121,068,209 121,068,209
元本等合計 2,831,521,073,210 3,649,728,075,462
純資産合計 2,831,521,073,210 3,649,728,075,462
負債純資産合計 3,439,726,344,211 3,949,074,002,159
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ダイワ上場投信－日経２２５（1320）2021 年 7 月期中間決算短信
(2) 中間損益及び剰余金計算書
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019 年 7 月 11 日 自 2020 年 7 月 11 日
至 2020 年 1 月 10 日 至 2021 年 1 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取配当金 25,480,001,800 23,252,308,270
受取利息 265,075,633 223,058,083
有価証券売買等損益 286,439,215,779 750,840,043,675
派生商品取引等損益 2,009,418,590 8,157,682,700
その他収益 ※1 1,648,976,635 1,274,708,761
営業収益合計 315,842,688,437 783,747,801,489
営業費用
支払利息 128,397,376 80,616,198
受託者報酬 1,151,158,058 1,299,812,186
委託者報酬 1,452,508,146 1,647,078,788
その他費用 378,777,434 438,288,389
営業費用合計 3,110,841,014 3,465,795,561
営業利益 312,731,847,423 780,282,005,928
経常利益 312,731,847,423 780,282,005,928
中間純利益 312,731,847,423 780,282,005,928
期首剰余金又は期首欠損金（△） 1,192,057,494,282 1,301,285,615,335
剰余金増加額又は欠損金減少額 175,626,945,333 158,827,719,603
中間追加信託に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 175,626,945,333 158,827,719,603
剰余金減少額又は欠損金増加額 214,697,546,576 142,338,120,547
中間一部交換に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 214,697,546,576 142,338,120,547
中間剰余金又は中間欠損金（△） 1,465,718,740,462 2,098,057,220,319
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ダイワ上場投信－日経２２５（1320）2021 年 7 月期中間決算短信
(3) 中間注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2020 年 7 月 11 日
至 2021 年 1 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 株式
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相場
のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者
等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時
価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基
づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議
のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しており
ます。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当
金額を計上しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2020 年 7 月 10 日現在 2021 年 1 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 1,519,773,511,008 円 1,530,235,457,875 円
期中追加設定元本額 387,612,447,881 円 156,066,088,481 円
期中一部交換元本額 377,150,501,014 円 134,630,691,213 円
2. 中間計算期間末日における受 124,338,625 口 126,080,349 口
益権の総数
3. ※2 貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以下 株券貸借取引契約により、以下
のとおり有価証券の貸付を行っ のとおり有価証券の貸付を行っ
ております。 ております。
株式 518,852,806,720 円 株式 292,430,459,690 円
4. ※3 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金 先物取引に係る差入委託証拠金
代用有価証券として以下のとお 代用有価証券として以下のとお
り差入を行っております。 り差入を行っております。
株式 9,959,500,000 円 株式 13,810,900,000 円
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ダイワ上場投信－日経２２５（1320）2021 年 7 月期中間決算短信
5. ※4 その他未収収益 貸付有価証券に係る配当金相当 貸付有価証券に係る配当金相当
額の未入金分 1,113,931,500 円 額の未入金分 816,078,950 円が
が含まれております。 含まれております。
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2019 年 7 月 11 日 自 2020 年 7 月 11 日
至 2020 年 1 月 10 日 至 2021 年 1 月 10 日
※1 その他収益 貸付有価証券に係る配当金相当 貸付有価証券に係る配当金相当
額 1,433,058,900 円が含まれて 額 1,110,726,850 円が含まれて
おります。 おります。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2021 年 1 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
照表計上額との差額 額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 7 月 10 日 現在 2021 年 1 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 4,761,926,900 － 4,770,060,000 8,133,100 43,387,889,250 － 46,121,460,000 2,733,570,750
合計 4,761,926,900 － 4,770,060,000 8,133,100 43,387,889,250 － 46,121,460,000 2,733,570,750
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ダイワ上場投信－日経２２５（1320）2021 年 7 月期中間決算短信
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末
日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 7 月 10 日現在 2021 年 1 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 22,773 円 28,948 円
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