2020 年 12 月期 決算短信（2020 年 1 月 1 日～2020 年 12 月 31 日）
2021 年 4 月 1 日
フ ァ ン ド 名 サムスン KODEX200 証券上場指数投資信託[株式] 上場取引所 東・大・名・福・札
コ ー ド 番 号 1313 売 買 単 位 10 口
連 動 対 象 指 標 KOSPI200
主 要 投 資 資 産 株式
管 理 会 社 サムスン資産運用株式会社
Ｕ Ｒ Ｌ http://www.samsungfund.com
代 表 者 (役職名) 代表理事 (氏名) 沈 鍾極
問合せ先責任者 (役職名) 代理人 (氏名) 西村あさひ法律事務所
弁護士 伊東 啓 (TEL)（03） 6250 - 6200
有価証券報告書提出予定日 2021 年 4 月 27 日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2020 年 12 月期の運用状況（2020 年 1 月 1 日～2020 年 12 月 31 日）（注 1）
(1)資産内訳 （百万円未満切捨て）
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計（純資産）
（負債控除後）
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2020 年 12 月期 534,673 ( 98.33) 9,080 ( 1.67) 543,754 （100.00）
2019 年 12 月期 878,864 ( 97.81) 19,719 ( 2.19) 898,583 （100.00）
(2)設定・交換実績
前計算期間末 当計算期間末発行済
設定口数（②） 交換口数（③）
発行済口数（①） 口数（①+②-③）
千口 千口 千口 千口
2020 年 12 月期 312,450 841,500 1,011,200 142,750
2019 年 12 月期 268,450 704,100 660,100 312,450
(3)基準価額
10 口当たり基準価額
総資産 負債 純資産
（（③/当計算期間末
（①） （②） （③（①－②））
発行済口数）×10）
百万円 百万円 百万円 円
2020 年 12 月期 544,031 276 543,754 38,090
2019 年 12 月期 899,235 652 898,583 28,759
(4)分配金（注 2）
10 口当たり分配金
円
2020 年 12 月期 558
2019 年 12 月期 572
（注 1） 日本円への換算は、1 ウォン＝0.0963 円の換算率（2021 年 3 月 22 日に株式会社三菱 UFJ 銀行が発表し
た対顧客電信売・買相場の仲値）により計算されています。10 口当たり基準価額は、小数点以下切り捨て
後の 1 口当たり基準価額に 10 を乗じた額を記載しています。
（注 2） 本ファンドは、一般の投資信託とは異なり、計算期間終了による利益分配をしません。その代わり投資信
託財産の過度な現金保有等によるトラッキング・エラー率の最小化等のために、1 月、4 月、7 月及び 10 月
の最終営業日並びに会計期間終了日（但し、会計期間終了日が営業日でない場合はその直前営業日）
を支払基準日として、投資信託分配金を支払う場合があります。｢(4)分配金｣の表中に記載された分配金
の額は、当該計算期間中の分配の実績を示すものですのでご留意下さい。
1
２．会計方針の変更
：有・無
（１） 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更
（２） (1)以外の会計方針の変更 ：有・無
2
Ⅱ 財務書類等
貸 借 対 照 表
第 19 期 2020 年 12 月 31 日現在
第 18 期 2019 年 12 月 31 日現在
サムスン KODEX200 証券上場指数投資信託［株式］
（単位：ウォン）
科 目 第 19 期 第 18 期
資 産
I. 運用資産 5,565,626,611,658 9,204,693,199,692
(1) 現金及び預置金 13,463,116,728 78,375,744,212
1. 現金及び現金性資産 13,463,116,728 76,480,619,212
2. 証拠金 - 1,895,125,000
(2) 有価証券 5,552,163,494,930 9,126,317,455,480
1. 持分証券（注釈 10） 5,551,537,734,930 8,948,948,421,150
2. 受益証券（注釈 10） 625,760,000 177,369,034,330
II. その他資産 83,710,490,305 133,164,341,573
1. 売却証券未収金 906,296,560 449,292,660
2. 未収利息 3,519,301 58,876,182
3. 未収配当金 82,574,195,430 132,522,114,528
4. 精算未収金（注釈 10） 154,000,000 -
5. その他未収収益 72,479,014 134,058,203
資 産 合 計 5,649,337,101,963 9,337,857,541,265
負 債
I. その他負債 2,874,846,024 6,771,038,318
1. 買取証券未払金 1,372,799,810 2,890,484,680
2. 未払報酬（注釈 3、11） 1,387,163,467 1,834,957,421
3. 精算未払金（注釈 10） - 1,895,125,000
4. その他未払費用 114,882,747 150,471,217
負 債 合 計 2,874,846,024 6,771,038,318
資 本
I. 元本（注釈 4、8） 1,114,181,522,375 2,438,711,150,025
（総口数
第 19 期：142,750,000 口
第 18 期：312,450,000 口)
（一口当たり基準価格
第 19 期：39,554.90 ｳｫﾝ
第 18 期：29,864.26 ｳｫﾝ）
II. 利益剰余金 4,532,280,733,564 6,892,375,352,922
資 本 合 計 5,646,462,255,939 9,331,086,502,947
負 債 及 び 資 本 合 計 5,649,337,101,963 9,337,857,541,265
後記の財務書類に対する注釈ご参照
3
損 益 計 算 書
第 19 期 2020 年 1 月 1 日から 2020 年 12 月 31 日まで
第 18 期 2019 年 1 月 1 日から 2019 年 12 月 31 日まで
サムスン KODEX200 証券上場指数投資信託［株式］
（単位：ウォン）
科 目 第 19 期 第 18 期
I. 運用収益 1,454,516,900,161 1,041,984,464,924
(1) 投資収益 116,570,773,670 183,716,949,727
1. 受取利息 281,547,251 459,745,891
2. 受取配当金 115,139,678,234 181,504,270,248
3. その他収益 1,149,548,185 1,752,933,588
(2) 売買利益及び評価利益 3,219,967,759,434 1,760,451,959,541
1. 持分証券売買利益 3,025,042,242,072 1,719,879,015,227
2. 受益証券売買利益 14,530,913,154 1,852,020,648
3. 派生商品売買利益 180,394,554,500 38,720,881,000
4. 外国為替取引利益 49,708 42,666
(3) 売買損失及び評価損失 1,882,021,632,943 902,184,444,344
1. 持分証券売買損失 1,639,931,418,515 869,475,913,377
2. 受益証券売買損失 63,754,563,209 176,926,978
3. 派生商品売買損失 177,331,040,500 32,171,175,000
4. 外国為替取引損失 399,779 83,185
5. その他損失 1,004,210,940 360,345,804
II. 運用費用 9,991,807,340 11,415,890,268
1. 運用報酬（注釈 3、11） 7,012,508,475 8,121,878,077
2. 販売報酬（注釈 3、11） 292,187,676 338,411,411
3. 受託報酬（注釈 3） 584,375,539 676,822,997
4. 一般事務管理報酬（注釈 3） 876,563,400 1,015,234,586
5. その他費用 1,226,172,250 1,263,543,197
III. 当期純利益（I - II） 1,444,525,092,821 1,030,568,574,656
IV. 一口当たり純利益（注釈 7） 7,287.07 4,238.58
後記の財務書類に対する注釈ご参照
4
資 本 変 動 表
第 19 期 2020 年 1 月 1 日から 2020 年 12 月 31 日まで
第 18 期 2019 年 1 月 1 日から 2019 年 12 月 31 日まで
サムスン KODEX200 証券上場指数投資信託［株式］
（単位：ウォン）
区 分 元本 利益剰余金 総 計
I. 前期首金額 2,095,285,672,025 5,066,189,610,600 7,161,475,282,625
追加募集 5,495,588,160,450 - 5,495,588,160,450
解約還付 (5,152,162,682,450) - (5,152,162,682,450)
当期純利益 - 1,030,568,574,656 1,030,568,574,656
設定調整金 - 14,023,871,427,462 14,023,871,427,462
解約調整金 - (13,091,287,509,796) (13,091,287,509,796)
現金分配金（注釈 5） - (136,966,750,000) (136,966,750,000)
（総口数 :312,450,000 口
基準価格 : 29,864.26 ｳｫﾝ）
II. 前期末金額 2,438,711,150,025 6,892,375,352,922 9,331,086,502,947
I. 当期首金額 2,438,711,150,025 6,892,375,352,922 9,331,086,502,947
追加募集 6,568,012,266,750 - 6,568,012,266,750
解約還付 (7,892,541,894,400) - (7,892,541,894,400)
当期純利益 - 1,444,525,092,821 1,444,525,092,821
設定調整金 - 18,134,487,740,347 18,134,487,740,347
解約調整金 - (21,821,631,702,526) (21,821,631,702,526)
現金分配金（注釈 5） - (117,475,750,000) (117,475,750,000)
（総口数 :142,750,000 口
基準価格 :39,554.90 ｳｫﾝ）
II. 当期末金額 1,114,181,522,375 4,532,280,733,564 5,646,462,255,939
後記の財務書類に対する注釈ご参照
5
財務書類に対する注釈
第19期：2020年1月1日から2020年12月31日まで
第18期：2019年1月1日から2019年12月31日まで
サムスンKODEX200証券上場指数投資信託［株式］
1. 投資信託の概要
サムスンKODEX200証券上場指数投資信託［株式］（以下「本ファンド」という。）は大韓民国「資本市場と金融
投資業に関する法律」に基づき、資産運用会社はサムスン資産運用株式会社、受託会社は香港上海銀行ソ
ウル支店にて、2002年10月11日に設定されました。本ファンドの契約期間は最初の設定日から信託契約の解
約日までです。
本ファンドは株式、場内派生商品、投資信託証券等を投資対象とし、株式への投資は投資信託資産総額の60%
以上、投資信託証券等への投資は投資信託資産総額の30%以下、証券の貸付は本ファンドが保有している証
券総額の50%以下になるよう、投資信託財産を運用しています。本ファンドは、韓国証券市場に上場され、取引さ
れる証券上場指数投資信託であり、資産運用会社は発行された受益証券を本ファンドの設定日から30日以内
に韓国証券市場に上場しなければなりません。
2. 重要な会計処理方針
本ファンドは、公式の会計記録を韓国ウォンで保持し、法定財務書類は大韓民国で一般に公正妥当と認められ
た会計基準に準じ韓国語（ハングル）で作成します。大韓民国の会計基準及び会計原則に準じて本ファンドが
採用した会計基準は、他国で一般に公正妥当と認められた会計基準として認識されません。それ故、これら財務
書類は韓国の会計基準及び慣習を十分に理解する者によって使用されるべきです。財務書類は韓国語の財務
書類を日本語に翻訳したものです。
本ファンドの財務書類は大韓民国の企業会計基準書第5003号「集合投資機構」に従って作成されており、本フ
ァンドが採択している重要会計処理方針は以下の通りです。
2-1. 持分証券の評価
韓国有価証券市場やコスダック市場に上場している株式は、報告期間終了日現在に、韓国証券市場また
はコスダック市場で取引された最終時価（外貨表示証券の場合、その証券を取得した国に所在する証券
市場の最終時価）で評価しており、非上場株式は取得原価または債券評価会社・公認会計士法による会
計法人が提供する価格情報を基にした価格で評価しています。持分証券の評価による評価損益は持分
証券売買利益又は持分証券売買損失の勘定科目に含めて認識しています。
2-2. 受益証券の評価
韓国証券市場に上場している受益証券は、報告期間終了日に韓国証券市場で取引された最終時価で評
価しています。これによる評価損益を受益証券売買利益又は受益証券売買損失の勘定科目に含めて認
識しています。
6
2-3. 派生商品の評価
場内派生商品は、報告期間終了日に当該派生商品が取引される派生商品市場で公表される価格で評
価しており、報告期間終了日現在の公表価格がない場合は直近の公表価格で評価しています。これによ
る評価損益は派生商品売買利益又は派生商品売買損失の勘定科目に含めて認識しています。
2-4. 外貨資産・負債の評価
外貨取引は、取引時の為替レートでウォンに換算・記録しており、これら取引の結果として発生する外国
為替取引損益は取引時の損益として認識しています。貨幣性外貨資産及び貨幣性外貨負債を換算す
る為替レートは、報告期間終了日現在の外国為替取引法による外国為替仲介会社で告示する最近の取
引日の売買基準率又は最終時価とし、外国為替仲介会社が売買基準率又は最終時価を告示前に電子
媒体等を利用して事前に告知した為替レートがある場合、集合投資財産評価委員会で為替レートを参
考にして評価することができます。当該換算により発生する為替損益は外国為替取引利益や外国為替
取引損失の勘定科目に含めて認識しています。
2-5. 受取配当金及び受取利息
受取配当金は、配当金受取予定額を配当落日に計上し、配当金が確定した時点で配当金受取予定額
と確定額の差額を受取配当金に加減しており、受取利息は有効利子率を適用して発生主義によって認
識しています。
2-6. 所得税等
信託財産の運用によって発生し、信託財産に帰属する所得に対する納税義務はなく、受益者に対する投
資分配金の支払時に、所得税の源泉徴収義務のみがあります。
2-7. 会計期間
本ファンドの会計期間は、信託約款に基づき、最初の会計期間は、投資信託の最初設定日から2002年12
月31日までであり、以降は2003年1月1日から1年間とします。ただし、信託契約解約の際には、本ファンド
の会計期間初日から信託契約の解約日までとなっています。
2-8. 設定調整金・解約調整金
投資信託を追加で設定したり、中途解約する場合には、追加設定又は中途解約日の基準価格を基に追
加設定や中途解約金を算出して、元本に該当する金額は元本から加減し、追加設定または中途解約金で
元本該当額を差し引いた残りの金額は、設定調整金又は解約調整金の勘定科目で処理して処分可能剰
余金に加減しています。
2-9. キャッシュフロー計算書の未作成
本ファンドの運用資産のほとんどは流動性が非常に高く、公正価値で評価され、負債が重要ではないた
め、キャッシュフロー計算書を作成していません。
7
3. 本ファンド報酬
信託契約に基づき、本ファンドが当期及び前期中に支払う報酬及び当期末及び前期末現在未払報酬の内容
は次の通りです。（単位:ウォン）
当 期 末 前 期 末
区 分 支 払 先 （2020年12月31日） （2019年12月31日）
報酬 未払報酬 報酬 未払報酬
資産運用会社 サムスン資産運用㈱ 7,012,508,475 1,109,730,837 8,121,878,077 1,467,966,008
販売会社 サムスン証券㈱等 292,187,676 46,238,756 338,411,411 61,165,220
受託会社 香港上海銀行ソウル支店 584,375,539 92,477,545 676,822,997 122,330,473
一般事務管理会社 韓国預託決済院 876,563,400 138,716,329 1,015,234,586 183,495,720
合 計 8,765,635,090 1,387,163,467 10,152,347,071 1,834,957,421
本ファンドは、受託会社、販売会社、資産運用会社と一般事務管理会社に対して、次の該当の受益証券の報
酬率に対応する受益証券の投資信託財産の平均価額（日々の投資信託財産の純資産総額を年間で累積し
て合算した後に、年間の日数で除した金額）に報酬計算期間の日数を乗じた金額を投資信託の設定日から3
ヶ月ごとに報酬として支払わなければならない。上記により発生する費用は、それぞれ受託報酬、販売報酬、
運用報酬、一般的な事務管理報酬として計上しています。
勘 定 科 目 会社 報酬率
運用報酬 資産運用会社 年1,000分の1.20
販売報酬 販売会社 年1,000分の0.05
受託報酬 受託会社 年1,000分の0.10
一般事務管理報酬 一般事務管理会社 年1,000分の0.15
4. 元本
当 期 末 （ 2020 年 12 月 31 日 ） 及 び 前 期 末 （ 2019 年 12 月 31 日 ） 現 在 、 本 フ ァ ン ド の 発 行 口 数 は そ れ ぞ れ
142,750,000 口 、 312,450,000 口 で あ り 、 一 口 当 た り 発 行 価 額 は 7,805.12 ウ ォ ン で 、 元 本 は そ れ ぞ れ
1,114,181,522,375ウォン、2,438,711,150,025ウォンです。
5. 現金分配金
当期末及び前期末現在の分配金は、全額が配当金として支給することになっており、資産運用会社は、本ファ
ンドの運用に応じて発生する利益金を会計期間の終了日翌営業日に分配します。利益金が 0 よりも少ない場合
や信託財産の評価利益または収益調整金に対しては、分配を留保することができ、評価利益などは新たに発行
8
される投資証券で分配することができます。本ファンドの当期と前期の現金分配金の算出内訳は、以下の通りで
す。
- 当期
次数 元本額 配当額 分配率 一口当たり分配金 支払基準日 支払日
（千ウォン） （千ウォン） （%） （ウォン）
1次 2,313,048,646 14,817,500 0.64 50 2020年1月31日 2020年2月4日
2次 1,562,195,669 85,063,750 5.45 425 2020年4月29日 2020年5月6日
3次 1,376,823,962 9,702,000 0.70 55 2020年7月31日 2020年8月4日
4次 1,232,038,902 7,892,500 0.64 50 2020年10月30日 2020年11月3日
合計 117,475,750
- 前期
次数 元本額 配当額 分配率 一口当たり分配金 支払基準日 支払日
（千ウォン） （千ウォン） （%） （ウォン）
1次 1,826,789,389 108,833,250 5.96 465 2019年4月30日 2019年5月3日
2次 1,706,980,728 13,122,000 0.77 60 2019年7月31日 2019年8月2日
3次 1,673,808,949 15,011,500 0.90 70 2019年10月31日 2019年11月4日
合計 136,966,750
6. 交換手数料
信託契約により受益者が受益証券の交換を請求する場合、交換請求日に資産運用会社が韓国証券市場
で公告する払込資産構成内訳の交換請求日終値基準の評価価額を基準として交換して支払わなければな
らず、交換手数料は請求しません。
7. 一口当たり純損益
当期及び前期の一口当たり当期純損益の算出内訳は以下の通りです。（単位:ウォン）
金 額
当 期 前 期
当期純利益 1,444,525,092,821 1,030,568,574,656
期中の加重平均口数 198,231,284口 243,139,863 口
一口当たり純利益 7,287.07 4,238.58
9
8. 受益証券の基準価格
当期末及び前期末現在の本ファンドの受益証券の基準価格の計算内訳は以下の通りです。（単位:ウォン）
金 額
当期末 前期末
科 目 （2020年12月31日） （2019年12月31日）
I. 貸借対照表の資産総額 5,649,337,101,963 9,337,857,541,265
II. 貸借対照表の負債総額 2,874,846,024 6,771,038,318
III. 信託財産の純資産総額 5,646,462,255,939 9,331,086,502,947
IV. 受益証券の総口数 142,750,000 口 312,450,000 口
V. 受益証券の基準価格（一口当たり） 39,554.90 29,864.26
9. 当期純損益に対する課税対象所得
当期及び前期の当期純利益(損失)に対する課税対象所得の内訳は以下の通りです。（単位:ウォン）
金 額
当 期 前 期
当期純利益 1,444,525,092,821 1,030,568,574,656
課税収益 385,758,562,872 361,513,796,519
課税費用 249,117,428,158 221,587,929,983
課税対象所得 136,641,134,714 139,925,866,536
10. 運用資産別明細
当期末及び前期末現在、本ファンドの運用資産別の内訳は次の通りです。
10-1. 持分証券
- 当期末（2020年12月31日） （単位：千ウォン）
銘 柄 数 量 取得価額 帳簿価額 構成比（%）
韓国有価証券市場上場：
サムスン電子 22,792,840 1,465,116,812 1,846,220,040 33.26
SK ハイニックス 2,720,815 262,033,886 322,416,578 5.81
LG 化学 222,690 156,615,128 183,496,560 3.31
セルトリオン 503,799 154,333,934 180,863,841 3.26
NAVER 613,825 173,886,300 179,543,813 3.23
10
銘 柄 数 量 取得価額 帳簿価額 構成比（%）
サムスン SDI 251,240 121,386,079 157,778,720 2.84
現代自動車 685,200 117,192,928 131,558,400 2.37
カカオ 305,485 108,075,188 118,986,408 2.14
POSCO 334,035 77,114,921 90,857,520 1.64
NCSOFT 91,360 75,783,337 85,056,160 1.53
現代モービス 314,050 73,672,946 80,239,775 1.45
起亜車 1,219,085 64,452,827 76,070,904 1.37
KB 金融 1,715,855 72,795,658 74,468,107 1.34
LG 生活健康 45,680 69,281,167 74,001,600 1.33
LG 電子 525,320 47,013,459 70,918,200 1.28
サムスン物産 479,640 56,819,197 66,190,320 1.19
新韓金融持株 1,981,370 63,281,447 63,502,909 1.14
サムスンバイオロジクス 71,375 54,090,205 58,955,750 1.06
SK テレコム 245,530 57,514,866 58,436,140 1.05
SK イノベーション 251,240 39,941,919 47,735,600 0.86
サムスン電機 265,515 39,210,683 47,261,670 0.85
ハナ金融持株 1,310,445 42,777,857 45,210,353 0.81
KT&G 505,335 42,804,198 41,993,339 0.76
その他 46,670,869 1,327,725,319 1,449,775,031 26.11
持分証券の合計 84,122,598 4,762,920,260 5,551,537,735 100.00
- 前期末（2019年12月31日） （単位：千ウォン）
銘 柄 数 量 取得価額 帳簿価額 構成比（%）
韓国有価証券市場上場：
サムスン電子 48,504,591 2,431,157,361 2,706,556,178 30.24
SK ハイニックス 6,105,273 497,395,950 574,506,189 6.42
NAVER 1,381,029 217,955,527 257,561,909 2.88
セルトリオン 1,077,335 198,944,092 194,997,635 2.18
新韓金融持株 4,449,288 193,997,419 192,876,635 2.16
現代自動車 1,537,254 192,036,004 185,239,107 2.07
KB 金融 3,849,384 174,886,311 183,423,148 2.05
現代モービス 706,137 172,507,826 180,771,072 2.02
POSCO 749,880 175,488,591 177,346,620 1.98
LG 化学 499,920 158,855,421 158,724,600 1.77
SK テレコム 556,161 135,813,073 132,366,318 1.48
LG 生活健康 99,984 125,689,469 126,079,824 1.41
起亜車 2,730,813 116,132,129 120,975,016 1.35
サムスン SDI 508,710 117,111,886 120,055,560 1.34
KT&G 1,231,053 122,571,225 115,472,771 1.29
ハナ金融持株 2,949,528 107,218,123 108,837,583 1.22
11
銘 柄 数 量 取得価額 帳簿価額 構成比（%）
NCSOFT 199,968 103,678,886 108,182,688 1.21
サムスン物産 983,076 99,238,101 106,663,746 1.19
SK 374,940 93,068,937 98,234,280 1.10
韓国電力 3,405,705 93,318,128 94,678,599 1.06
SK イノベーション 624,900 100,485,153 93,735,000 1.05
カカオ 599,904 83,912,989 92,085,264 1.03
LG 電子 1,181,061 82,625,341 85,154,498 0.95
その他 95,739,252 2,727,397,619 2,734,424,181 30.56
持分証券の合計 180,045,146 8,521,485,561 8,948,948,421 100.00
10-2. 受益証券
- 当期末（2020年12月31日） （単位：千ウォン）
銘 柄 数 量 取得価額 帳簿価額
KODEX 200TR 20,000 162,202 253,800
KODEX サムスングループ 8,000 55,616 79,360
KODEX KOSPI 10,000 259,226 292,600
合計 38,000 477,044 625,760
- 前期末（2019年12月31日） （単位：千ウォン）
銘 柄 数 量 取得価額 帳簿価額
KODEX サムスングループ 15,000,000 104,007,625 105,225,000
KODEX 短期債権PLUS 700,000 71,169,177 71,211,000
KODEX KOSPI 39,126 812,512 878,574
KODEX KRX300 4,000 57,236 54,460
合計 15,743,126 176,046,550 177,369,034
10-3. 派生商品
- 当期末（2020年12月31日） （単位：千ウォン）
精算利益 未精算利益
銘 柄 区分 約定金額 評価額 (損失) (損失)
サムスン電子F 202001 買い 5,009,900 5,663,000 499,100 154,000
12
合計 5,009,900 5,663,000 499,100 154,000
上記の派生商品取引に関し、当期末現在、帳簿金額113,805百万ウォン相当の持分証券が担保として提供さ
れています。
- 前期末（2019年12月31日） （単位：千ウォン）
精算利益 未精算利益
銘 柄 区分 約定金額 評価額 (損失) (損失)
KOSPI200 F 201903 買い 9,161,125 9,594,000
8,008,308 (1,895,125)
サムスン電子F 202001 買い 122,986,692 128,667,000
合計 132,147,817 138,261,000 8,008,308 (1,895,125)
上記の派生商品取引に関し、前期末現在、帳簿金額67,239百万ウォン相当の持分証券が担保として提供さ
れています。
11. 特殊関係者との取引
11-1. 当期及び前期中における本ファンドの資産運用会社及びその特殊関係者との重要な取引の内容は以下の通
りです。（単位：千ウォン）
金 額
会社名 勘定科目 当 期 前 期
サムスン資産運用㈱ 運用報酬 7,012,508 8,121,878
サムスン証券㈱ 販売報酬 25,823 31,576
11-2. 当期末及び前期末現在、本ファンドが保有していた資産運用会社及びその特殊関係者との債権・債務の内
訳は以下の通りです。（単位：千ウォン）
金 額
当 期 末 前 期 末
会社名 勘定科目 (2020年12月31日） （2019年12月31日）
サムスン資産運用㈱ 未払運用報酬 1,109,731 1,467,966
サムスン証券㈱ 未払販売報酬 5,975 6,402
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