ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ＴＯＰＩＸ Ｃｏｒｅ ３０連動型上場投信 (1311) 2021 年 7 月期 決算短信
NEXT FUNDS TOPIX Core 30 Exchange Traded Fund (1311) Earnings Report for Fiscal Year ended July 2021
2021 年 7 月期 （2020 年 7 月 16 日～2021 年 7 月 15 日） 決算短信
Earnings Report for Fiscal Year ended July 2021 (July 16, 2020 - July 15, 2021)
2021 年 8 月 25 日
August 25, 2021
上場取引所 東証
Listed Exchange TSE
ファンド名 ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ＴＯＰＩＸ Ｃｏｒｅ ３０連動型上場投信
コード番号 （ 1311 ）
連動対象指標 TOPIX Core 30
主要投資資産 株式
売買単位 10 口
管理会社 野村アセットマネジメント株式会社 URL http://www.nomura-am.co.jp
代表者名 CEO 兼代表取締役社長 小池 広靖
問合せ先責任者 サポートダイヤル 山中 淳 TEL 0120-753104
Fund name: NEXT FUNDS TOPIX Core 30 Exchange Traded Fund
Code: 1311
Underlying index: TOPIX Core30
Primary invested assets: Stocks
Trading unit: 10 units
Management co.: Nomura Asset Management Co., Ltd. URL http://www.nomura-am.co.jp
Representative: Hiroyasu Koike, President & CEO
Contact person: Jun Yamanaka, Head of Support Dial Team, Investment Trust Marketing Dept.
有価証券報告書提出予定日 2021 年 9 月 29 日
分配金支払開始日 2021 年 8 月 23 日
Scheduled date of submission of securities report: September 29, 2021
Date of commencing dividend payment: August 23, 2021
Ⅰ ファンドの運用状況
Fund Management
１．2021 年 7 月期の運用状況（2020 年 7 月 16 日～2021 年 7 月 15 日）
Management Status for Year ended July 2021 (from July 16, 2020 to July 15, 2021)
(1) 資産内訳 （百万円未満切捨て）
Assets (fractions of less than JPY mil. shall be rounded down)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計（純資産）
（負債控除後）
Cash/Deposits/Other Assets
Primary Invested Assets Total (Net Assets)
(excluding liabilities)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
Amount ratio Amount ratio Amount ratio
百万円 % 百万円 % 百万円 %
JPY mil. % JPY mil. % JPY mil. %
2021 年 7 月期 1,906 (99.2) 15 (0.8) 1,922 (100.0)
FY ended Jul. 2021
2020 年 7 月期 1,643 (98.1) 31 (1.9) 1,674 (100.0)
FY ended Jul. 2020
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(2) 設定・交換実績 （千口未満切捨て）
Creation and Exchange (fractions of less than one thousand units shall be rounded down)
前計算期間末 当計算期間末
発行済口数 交換口数 発行済口数
設定口数
No. of Issued Units No. of Units No. of Issued Units
No. of Units Created
at End of Previous Exchanged at End of Fiscal
(②)
Fiscal Period (③) Period
(①) (①＋②－③)
千口 千口 千口 千口
‘000 units ‘000 units ‘000 units ‘000 units
2021 年 7 月期 2,309 789 979 2,119
FY ended Jul. 2021
2020 年 7 月期 2,638 2,599 2,928 2,309
FY ended Jul. 2020
(3) 基準価額
Net Asset Value
100 口当り基準価額
総資産 負債 純資産 ((③/当計算期間末発行済口数)×100)
Total Assets Liabilities Net Assets Net Asset Value per 100 units
(①) (②) (③(①－②)) ((③/No. of Issued Units at End of Fiscal
Period)×100)
百万円 百万円 百万円 円
JPY mil. JPY mil. JPY mil. JPY
2021 年 7 月期 1,950 28 1,922 90,690
FY ended Jul. 2021
2020 年 7 月期 1,747 72 1,674 72,518
FY ended Jul. 2020
(4) 分配金
Dividend Payment
100 口当り分配金
Dividend per 100 units
円
JPY
2021 年 7 月期 1,240
FY ended Jul. 2021
2020 年 7 月期 2,920
FY ended Jul. 2020
２．会計方針の変更
Change in Accounting Policies
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
Changes accompanying revision to accounting standards, etc. No
② ①以外の変更 無
Changes other than those in ① No
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Ⅱ 財務諸表等 Financial Statements
（１）【貸借対照表】 Balance Sheet
（単位：円）
（Unit：JPY）
第 18 期 第 19 期
(2020 年 7 月 15 日現在) (2021 年 7 月 15 日現在)
18th Fiscal Year 19th Fiscal Year
As of July 15, 2020 As of July 15, 2021
金額 Amount 金額 Amount
資産の部
Assets
流動資産
Current assets
コール・ローン
95,068,031 41,824,756
Call loans
株式
1,643,302,530 1,906,954,470
Stocks
派生商品評価勘定
84,600 -
Revaluation of derivatives
未収配当金
2,831,800 316,800
Accrued dividends receivable
差入委託証拠金
6,113,360 1,496,000
Margin deposits
流動資産合計
1,747,400,321 1,950,592,026
Total current assets
資産合計
1,747,400,321 1,950,592,026
Total assets
負債の部
Liabilities
流動負債
Current liabilities
派生商品評価勘定
433,580 129,760
Revaluation of derivatives
未払金
1,182,600 188,440
Accounts payable - other
未払収益分配金
67,437,925 26,281,626
Unpaid dividends
未払受託者報酬
1,116,051 574,471
Trustee fees payable
未払委託者報酬
2,391,468 984,741
Investment trust management fees payable
未払利息
48 38
Accrued interest expenses
その他未払費用
31,826 267,539
Other accrued expenses
流動負債合計
72,593,498 28,426,615
Total current liabilities
負債合計
72,593,498 28,426,615
Total liabilities
純資産の部
Net assets
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元本等
Principal and other
元本
1,838,376,328 1,687,110,856
Principal
剰余金
Surplus
期末剰余金又は期末欠損金（△）
△163,569,505 235,054,555
Surplus (deficit) at end of period
（分配準備積立金）
83,999 190,110
(Reserve for distribution)
元本等合計
1,674,806,823 1,922,165,411
Total principal and other
純資産合計
1,674,806,823 1,922,165,411
Total net assets
負債純資産合計
1,747,400,321 1,950,592,026
Total liabilities and net assets
（２）【損益及び剰余金計算書】 Statement of Income and Retained Earnings
（単位：円）
（Unit：JPY）
第 18 期 第 19 期
自 2019 年 7 月 16 日 自 2020 年 7 月 16 日
至 2020 年 7 月 15 日 至 2021 年 7 月 15 日
18th Fiscal Year 19th Fiscal Year
From July 16, 2019 From July 16, 2020
to July 15, 2020 to July 15, 2021
金額 Amount 金額 Amount
営業収益
Operating revenue
受取配当金
73,259,745 29,796,095
Dividend income
有価証券売買等損益
Profit and loss on buying and selling of △12,917,888 287,742,972
securities and other
派生商品取引等損益
6,799,300 8,601,830
Profit and loss on dealing of derivatives
その他収益
7,814 4,824
Other revenue
営業収益合計
67,148,971 326,145,721
Total operating revenue
営業費用
Operating expenses
支払利息
19,429 9,912
Interest expenses
受託者報酬
1,828,211 1,094,127
Trustee fees
委託者報酬
3,917,462 1,973,627
Investment trust management fees
その他費用
52,132 335,516
Other expenses
営業費用合計
5,817,234 3,413,182
Total operating expenses
営業利益又は営業損失（△）
61,331,737 322,732,539
Operating profit (loss)
経常利益又は経常損失（△） 61,331,737 322,732,539
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Ordinary profit (loss)
当期純利益又は当期純損失（△）
61,331,737 322,732,539
Profit (loss)
一部交換に伴う当期純利益金額の分配額又は一部交
換に伴う当期純損失金額の分配額（△）
- -
Distribution of profit loss from partial
exchange
期首剰余金又は期首欠損金（△）
△204,427,283 △163,569,505
Surplus (deficit) at beginning of period
剰余金増加額又は欠損金減少額
84,240,796 102,173,147
Increase in surplus or decrease in deficit
当期一部交換に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額
84,240,796 58,204,132
Increase in surplus or decrease in deficit
from partial exchange
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額
- 43,969,015
Increase in surplus or decrease in deficit
from additional subscriptions for period
剰余金減少額又は欠損金増加額
37,276,830 -
Decrease in surplus or increase in deficit
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額
37,276,830 -
Decrease in surplus or increase in deficit
from additional subscriptions for period
分配金
67,437,925 26,281,626
Dividends
期末剰余金又は期末欠損金（△）
△163,569,505 235,054,555
Surplus (deficit) at end of period
（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 株式
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
先物取引
取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
２.費用・収益の計上基準 受取配当金
原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しておりま
す。
投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分
配金額を計上しております。
有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
派生商品取引等損益
約定日基準で計上しております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
足説明 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
もあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
る名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取
引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
４.その他 当ファンドの計算期間は、信託約款の規定により、2020 年 7 月 16 日から 2021 年
7 月 15 日までとなっております。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
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該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
第 18 期 第 19 期
2020 年 7 月 15 日現在 2021 年 7 月 15 日現在
１. 計算期間の末日における受益権の総数 １. 計算期間の末日における受益権の総数
2,309,518 口 2,119,486 口
２. 投資信託財産計算規則第 55 条の 6 第 1 項第 10 号に規
定する額
元本の欠損 163,569,505 円
３. 計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の額 ２. 計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の額
1 口当たり純資産額 725.18 円 1 口当たり純資産額 906.90 円
(100 口当たり純資産額) (72,518 円) (100 口当たり純資産額) (90,690 円)
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第 18 期 第 19 期
自 2019 年 7 月 16 日 自 2020 年 7 月 16 日
至 2020 年 7 月 15 日 至 2021 年 7 月 15 日
１.分配金の計算過程 １.分配金の計算過程
項目 項目
当期配当等収益額 A 73,248,130 円 当期配当等収益額 A 29,791,007 円
分配準備積立金 B 71,599 円 分配準備積立金 B 83,999 円
配当等収益合計額 C=A+B 73,319,729 円 配当等収益合計額 C=A+B 29,875,006 円
経費 D 5,797,805 円 経費 D 3,403,270 円
収益分配可能額 E=C-D 67,521,924 円 収益分配可能額 E=C-D 26,471,736 円
収益分配金 F 67,437,925 円 収益分配金 F 26,281,626 円
次期繰越金(分配準備積立金) G=E-F 83,999 円 次期繰越金(分配準備積立金) G=E-F 190,110 円
口数 H 2,309,518 口 口数 H 2,119,486 口
100 口当たり分配金 I=F/H×100 2,920 円 100 口当たり分配金 I=F/H×100 1,240 円
（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
第 18 期 第 19 期
自 2019 年 7 月 16 日 自 2020 年 7 月 16 日
至 2020 年 7 月 15 日 至 2021 年 7 月 15 日
1.金融商品に対する取組方針 1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第 同左
４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資とし
て運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク 2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバ 同左
ティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であ
ります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の
２ 有価証券関係に記載しております。
これらは、株価変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及
び流動性リスクにさらされております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資す
ることを目的として、株価指数先物取引を行っております。
当該デリバティブ取引は、対象とする株価指数等に係る価格
変動リスクを有しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制 3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員 同左
会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
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○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把
握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっておりま
す。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関す
る情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた
組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を
把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
第 18 期 第 19 期
2020 年 7 月 15 日現在 2021 年 7 月 15 日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額 １．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 同左
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法 ２．時価の算定方法
株式 同左
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
おります。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、（その他の注記）の ３
デリバティブ取引関係に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
ります。
（関連当事者との取引に関する注記）
第 18 期 第 19 期
自 2019 年 7 月 16 日 自 2020 年 7 月 16 日
至 2020 年 7 月 15 日 至 2021 年 7 月 15 日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般 同左
の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
ため、該当事項はございません。
（その他の注記）
１ 元本の移動
第 18 期 第 19 期
自 2019 年 7 月 16 日 自 2020 年 7 月 16 日
至 2020 年 7 月 15 日 至 2021 年 7 月 15 日
期首元本額 2,099,887,004 円 期首元本額 1,838,376,328 円
期中追加設定元本額 2,069,202,000 円 期中追加設定元本額 628,760,400 円
期中一部交換元本額 2,330,712,676 円 期中一部交換元本額 780,025,872 円
２ 有価証券関係
売買目的有価証券
第 18 期 第 19 期
自 2019 年 7 月 16 日 自 2020 年 7 月 16 日
種類 至 2020 年 7 月 15 日 至 2021 年 7 月 15 日
損益に含まれた評価差額（円） 損益に含まれた評価差額（円）
株式 △29,045,654 272,675,183
合計 △29,045,654 272,675,183
３ デリバティブ取引関係
デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
種類 第 18 期(2020 年 7 月 15 日現在) 第 19 期(2021 年 7 月 15 日現在)
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契約額等（円） 契約額等（円）
うち 1 年 時価（円） 評価損益（円） うち 1 年 時価（円） 評価損益（円）
超 超
市場取引
株価指数先物取引
買建 31,592,360 － 31,248,000 △348,980 14,920,000 － 14,792,000 △129,760
合計 31,592,360 － 31,248,000 △348,980 14,920,000 － 14,792,000 △129,760
（注）時価の算定方法
１先物取引
国内先物取引について
先物の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
（４）【附属明細表】
第 1 有価証券明細表
(1)株式(2021 年 7 月 15 日現在)
（単位:円）
評価額
種類 通貨 銘柄 株式数 備考
単価 金額
株式 日本円 信越化学工業 3,700 17,865.00 66,100,500
花王 4,900 6,768.00 33,163,200
武田薬品工業 17,000 3,757.00 63,869,000
アステラス製薬 17,800 1,924.00 34,247,200
第一三共 16,100 2,250.00 36,225,000
ダイキン工業 2,600 22,090.00 57,434,000
日立製作所 9,800 6,386.00 62,582,800
日本電産 4,900 13,045.00 63,920,500
ソニーグループ 12,800 11,405.00 145,984,000
キーエンス 2,000 57,580.00 115,160,000
ファナック 1,800 26,840.00 48,312,000
村田製作所 6,000 9,113.00 54,678,000
トヨタ自動車 20,800 9,832.00 204,505,600
本田技研工業 16,100 3,514.00 56,575,400
ＨＯＹＡ 4,000 14,835.00 59,340,000
任天堂 1,200 63,280.00 75,936,000
東海旅客鉄道 1,700 16,385.00 27,854,500
日本電信電話 23,500 2,884.00 67,774,000
ＫＤＤＩ 16,100 3,522.00 56,704,200
-8-
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NEXT FUNDS TOPIX Core 30 Exchange Traded Fund (1311) Earnings Report for Fiscal Year ended July 2021
ソフトバンクグループ 16,000 7,534.00 120,544,000
伊藤忠商事 14,100 3,269.00 46,092,900
三井物産 16,100 2,540.00 40,894,000
三菱商事 12,300 3,072.00 37,785,600
セブン＆アイ・ホールディングス 7,900 5,068.00 40,037,200
三菱ＵＦＪフィナンシャル・グルー 138,200 589.60 81,482,720
プ
三井住友フィナンシャルグループ 14,000 3,748.00 52,472,000
みずほフィナンシャルグループ 27,500 1,579.50 43,436,250
東京海上ホールディングス 6,700 5,217.00 34,953,900
リクルートホールディングス 14,000 5,635.00 78,890,000
小計 銘柄数：29 1,906,954,470
組入時価比率：99.2% 100.0%
合計 1,906,954,470
(注 1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
(2)株式以外の有価証券(2021 年 7 月 15 日現在)
該当事項はありません。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
財務諸表における注記事項として記載しているため省略しております。
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