ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ＣｈｉｎａＡＭＣ・中国株式・上証５０連動型上場投信 (1309) 2020 年 7 月期 中間決算短信
NEXT FUNDS ChinaAMC SSE50 Index Exchange Traded Fund (1309) Semi-annual Earnings Report for Fiscal Year ending July 2020
2020 年 7 月期 中間決算短信 （2019 年 7 月 9 日～2020 年 1 月 8 日）
Semi-annual Earnings Report for Fiscal Year ending July 2020 (July 9, 2019 - January 8, 2020)
2020 年 2 月 19 日
February 19, 2020
ファンド名 ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ＣｈｉｎａＡＭＣ・中国株式・上証５０連動型上場投信
コード番号 （ 1309 ） 上場取引所 東証
連動対象指標 上証 50 指数 売買単位 1口
主要投資資産 投資信託証券
管理会社 野村アセットマネジメント株式会社
URL http://www.nomura-am.co.jp
代表者 CEO 兼代表取締役社長 中川 順子
問合せ先責任者 商品企画部長 増田 真一 TEL(03)-3241-9511
半期報告書提出予定日 2020 年 3 月 25 日
Fund name: NEXT FUNDS ChinaAMC SSE50 Index Exchange Traded Fund
Code: 1309 Listed Exchange:TSE
Underlying index: SSE50 Index Trading unit: 1 unit
Primary invested assets: Funds
Management co.: Nomura Asset Management Co., Ltd.
URL: http://www.nomura-am.co.jp
Representative: Junko Nakagawa, President & CEO
Contact person: Shinichi Masuda, General Manager of Products Planning & Development Dept.
Scheduled date of submission of semi-annual securities report: March 25, 2020
Ⅰ ファンドの運用状況
Fund Management
１．2020 年 1 月中間期の運用状況（2019 年 7 月 9 日～2020 年 1 月 8 日）
Management Status for Half-Year ended January 2020 (July 9, 2019 - January 8, 2020)
(1) 資産内訳 （百万円未満切捨て）
Assets (fractions of less than JPY mil. shall be rounded down)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計（純資産）
（負債控除後）
Cash/Deposits/Other Assets
Primary Invested Assets Total (Net Assets)
(excluding liabilities)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
Amount ratio Amount ratio Amount ratio
百万円 % 百万円 % 百万円 %
JPY mil. % JPY mil. % JPY mil. %
2020 年 1 月中間期 4,056 (99.9) 2 (0.1) 4,059 (100.0)
HY ended Jan. 2020
2019 年 7 月期 4,118 (90.3) 443 (9.7) 4,562 (100.0)
FY ended Jul. 2019
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(2) 設定・解約実績 （千口未満切捨て）
Creation and Redemption (fractions of less than one thousand units shall be rounded down)
前計算期間末 当中間計算期間末
発行済口数 解約口数 発行済口数
設定口数
No. of Issued Units No. of Units No. of Issued Units
No. of Units Created
at End of Previous Redeemed at End of Semi-annual
(②)
Fiscal Period (③) Period
(①) (①＋②－③)
千口 千口 千口 千口
‘000 units ‘000 units ‘000 units ‘000 units
2020 年 1 月中間期 131 0 18 113
HY ended Jan. 2020
(3) 基準価額
Net Asset Value
1 口当り基準価額
((③/当中間計算期間末(前計算期末)
総資産 負債 純資産
発行済口数)×1)
Total Assets Liabilities Net Assets
Net Asset Value per 1 unit
(①) (②) (③(①－②))
((③/No. of Issued Units at End of Semi-annual
Period(Previous Fiscal Period))×1)
百万円 百万円 百万円 円
JPY mil. JPY mil. JPY mil. JPY
2020 年 1 月中間期 4,067 7 4,059 35,803
HY ended Jan. 2020
2019 年 7 月期 4,580 17 4,562 34,727
FY ended Jul. 2019
２．会計方針の変更
Change in Accounting Policies
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
Changes accompanying revision to accounting standards, etc. No
② ①以外の変更 無
Changes other than those in ① No
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Ⅱ 中間財務諸表等 Semi-annual Financial Statements
（１）【中間貸借対照表】 Semi-annual Balance Sheet
（単位：円）
（Unit：JPY）
第 12 期 第 13 期中間計算期間末
(2019 年 7 月 8 日現在) (2020 年 1 月 8 日現在)
12th Fiscal Year 13th Semi-annual Period
As of July 8, 2019 As of January 8, 2020
金額 Amount 金額 Amount
資産の部
Assets
流動資産
Current assets
コール・ローン
21,482,739 10,612,101
Call loans
投資信託受益証券
Security investment trust beneficiary 2,010,818,706 279,902,946
securities
親投資信託受益証券
2,107,835,811 3,776,686,462
Parents trust beneficiary securities
未収入金
440,004,036 -
Accounts receivable - other
流動資産合計
4,580,141,292 4,067,201,509
Total current assets
資産合計
4,580,141,292 4,067,201,509
Total assets
負債の部
Liabilities
流動負債
Current liabilities
未払受託者報酬
1,227,242 1,147,845
Trustee fee payable
未払委託者報酬
15,316,500 5,739,169
Investment trust management fee payable
未払利息
45 15
Accrued interest expenses
その他未払費用
994,988 1,022,668
Other accrued expenses
流動負債合計
17,538,775 7,909,697
Total current liabilities
負債合計
17,538,775 7,909,697
Total liabilities
純資産の部
Net assets
元本等
Principal and other
元本
9,125,739,330 7,874,939,666
Principal
剰余金
Surplus
中間剰余金又は中間欠損金（△） △4,563,136,813 △3,815,647,854
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Balance at end of period
元本等合計
4,562,602,517 4,059,291,812
Total principal and other
純資産合計
4,562,602,517 4,059,291,812
Total net assets
負債純資産合計
4,580,141,292 4,067,201,509
Total liabilities and net assets
（２）【中間損益及び剰余金計算書】 Semi-annual Statement of Income and Retained Earnings
（単位：円）
（Unit：JPY）
第 12 期中間計算期間 第 13 期中間計算期間
自 2018 年 7 月 9 日 自 2019 年 7 月 9 日
至 2019 年 1 月 8 日 至 2020 年 1 月 8 日
12th Semi-annual Period 13th Semi-annual Period
From July 9, 2018 From July 9, 2019
to January 8, 2019 to January 8, 2020
金額 Amount 金額 Amount
営業収益
Operating revenue
受取利息
- 1
Interest income
有価証券売買等損益
Profit and loss on buying and selling of △319,553,080 108,855,045
securities and other
営業収益合計
△319,553,080 108,855,046
Total operating revenue
営業費用
Operating expenses
支払利息
5,322 7,116
Interest expenses
受託者報酬
1,235,680 1,147,845
Trustee fee
委託者報酬
18,040,809 5,739,169
Investment trust management fee
その他費用
1,158,413 244,565
Other expenses
営業費用合計
20,440,224 7,138,695
Total operating expenses
営業利益又は営業損失（△）
△339,993,304 101,716,351
Operating profit (loss)
経常利益又は経常損失（△）
△339,993,304 101,716,351
Ordinary profit (loss)
中間純利益又は中間純損失（△）
△339,993,304 101,716,351
Profit (loss)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
- -
Distribution of profit loss from partial
redemptions
期首剰余金又は期首欠損金（△）
△6,043,787,396 △4,563,136,813
Surplus (deficit) at beginning of period
剰余金増加額又は欠損金減少額
- 645,772,608
Increase in surplus or decrease in deficit
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
- 645,772,608
少額
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Increase in surplus or decrease in deficit
from partial redemptions
剰余金減少額又は欠損金増加額
- -
Decrease in surplus or increase in deficit
分配金
- -
Dividends
中間剰余金又は中間欠損金（△）
△6,383,780,700 △3,815,647,854
Balance at end of period
（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
２.費用・収益の計上基準 有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
足説明 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
もあります。
４.その他 当ファンドの中間計算期間は、2019 年 7 月 9 日から 2020 年 1 月 8 日までとなっ
ております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第 12 期 第 13 期中間計算期間末
2019 年 7 月 8 日現在 2020 年 1 月 8 日現在
１. 計算期間の末日における受益権の総数 １. 中間計算期間の末日における受益権の総数
131,385 口 113,377 口
２. 投資信託財産計算規則第 55 条の 6 第 1 項第 10 号に規 ２. 投資信託財産計算規則第 55 条の 6 第 1 項第 10 号に規
定する額 定する額
元本の欠損 4,563,136,813 円 元本の欠損 3,815,647,854 円
３. 計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の額 ３. 中間計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の
額
1 口当たり純資産額 34,727 円 1 口当たり純資産額 35,803 円
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第 12 期 第 13 期中間計算期間末
2019 年 7 月 8 日現在 2020 年 1 月 8 日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額 １．中間貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ 価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額は
ん。 ありません。
２．時価の算定方法 ２．時価の算定方法
投資信託受益証券 投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して （重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
おります。 おります。
親投資信託受益証券 親投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して （重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
おります。 おります。
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ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ＣｈｉｎａＡＭＣ・中国株式・上証５０連動型上場投信 (1309) 2020 年 7 月期 中間決算短信
NEXT FUNDS ChinaAMC SSE50 Index Exchange Traded Fund (1309) Semi-annual Earnings Report for Fiscal Year ending July 2020
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお 価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
ります。 ります。
（その他の注記）
１ 元本の移動
第 12 期 第 13 期中間計算期間
自 2018 年 7 月 9 日 自 2019 年 7 月 9 日
至 2019 年 7 月 8 日 至 2020 年 1 月 8 日
期首元本額 10,514,899,330 円 期首元本額 9,125,739,330 円
期中追加設定元本額 0 円 期中追加設定元本額 0円
期中一部解約元本額 1,389,160,000 円 期中一部解約元本額 1,250,799,664 円
２ デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
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