ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ＴＯＰＩＸ連動型上場投信 (1306) 2021 年 7 月期 中間決算短信
NEXT FUNDS TOPIX Exchange Traded Fund (1306) Semi-annual Earnings Report for Fiscal Year ending July 2021
2021 年 7 月期 中間決算短信 （2020 年 7 月 11 日～2021 年 1 月 10 日）
Semi-annual Earnings Report for Fiscal Year ending July 2021 (July 11, 2020 - January 10, 2021)
2021 年 2 月 18 日
February 18, 2021
ファンド名 ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ＴＯＰＩＸ連動型上場投信
コード番号 （ 1306 ） 上場取引所 東証
連動対象指標 東証株価指数（TOPIX） 売買単位 10 口
主要投資資産 株式
管理会社 野村アセットマネジメント株式会社
URL http://www.nomura-am.co.jp
代表者 CEO 兼代表取締役社長 中川 順子
問合せ先責任者 サポートダイヤル 山中 淳 TEL 0120-753104
半期報告書提出予定日 2021 年 3 月 24 日
Fund name: NEXT FUNDS TOPIX Exchange Traded Fund
Code: 1306 Listed Exchange:TSE
Underlying index: Tokyo Stock Price Index (TOPIX) Trading unit: 10 units
Primary invested assets: Stocks
Management co.: Nomura Asset Management Co., Ltd.
URL: http://www.nomura-am.co.jp
Representative: Junko Nakagawa, President & CEO
Contact person: Jun Yamanaka, Head of Support Dial Team, Investment Trust Marketing Dept.
Scheduled date of submission of semi-annual securities report: March 24, 2021
Ⅰ ファンドの運用状況
Fund Management
１．2021 年 1 月中間期の運用状況（2020 年 7 月 11 日～2021 年 1 月 10 日）
Management Status for Half-Year ended January 2021 (July 11, 2020 - January 10, 2021)
(1) 資産内訳 （百万円未満切捨て）
Assets (fractions of less than JPY mil. shall be rounded down)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計（純資産）
（負債控除後）
Cash/Deposits/Other Assets
Primary Invested Assets Total (Net Assets)
(excluding liabilities)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
Amount ratio Amount ratio Amount ratio
百万円 % 百万円 % 百万円 %
JPY mil. % JPY mil. % JPY mil. %
2021 年 1 月中間期 14,436,465 (97.3) 394,687 (2.7) 14,831,153 (100.0)
HY ended Jan. 2021
2020 年 7 月期 11,271,735 (97.6) 282,691 (2.4) 11,554,427 (100.0)
FY ended Jul. 2020
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(2) 設定・交換実績 （千口未満切捨て）
Creation and Exchange (fractions of less than one thousand units shall be rounded down)
前計算期間末 当中間計算期間末
発行済口数 交換口数 発行済口数
設定口数
No. of Issued Units No. of Units No. of Issued Units
No. of Units Created
at End of Previous Exchanged at End of Semi-annual
(②)
Fiscal Period (③) Period
(①) (①＋②－③)
千口 千口 千口 千口
‘000 units ‘000 units ‘000 units ‘000 units
2021 年 1 月中間期 7,308,416 461,908 79,709 7,690,615
HY ended Jan. 2021
(3) 基準価額
Net Asset Value
100 口当り基準価額
((③/当中間計算期間末(前計算期末)
総資産 負債 純資産
発行済口数)×100)
Total Assets Liabilities Net Assets
Net Asset Value per 100 units
(①) (②) (③(①－②))
((③/No. of Issued Units at End of Semi-annual
Period(Previous Fiscal Period))×100)
百万円 百万円 百万円 円
JPY mil. JPY mil. JPY mil. JPY
2021 年 1 月中間期 15,952,241 1,121,087 14,831,153 192,847
HY ended Jan. 2021
2020 年 7 月期 13,200,082 1,645,654 11,554,427 158,098
FY ended Jul. 2020
２．会計方針の変更
Change in Accounting Policies
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
Changes accompanying revision to accounting standards, etc. No
② ①以外の変更 無
Changes other than those in ① No
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Ⅱ 中間財務諸表等 Semi-annual Financial Statements
（１）【中間貸借対照表】 Semi-annual Balance Sheet
（単位：円）
（Unit：JPY）
第 19 期 第 20 期中間計算期間末
(2020 年 7 月 10 日現在) (2021 年 1 月 10 日現在)
19th Fiscal Year 20th Semi-annual Period
As of July 10, 2020 As of January 10, 2021
金額 Amount 金額 Amount
資産の部
Assets
流動資産
Current assets
コール・ローン
1,750,683,397,344 1,471,951,490,351
Call loans
株式
11,271,735,809,680 14,436,465,761,500
Stocks
派生商品評価勘定
- 21,562,144,596
Derivative evaluation account
未収入金
128,176,212,661 -
Accounts receivable - other
未収配当金
15,879,955,274 15,922,237,223
Accrued dividends receivable
未収利息
41,408,374 35,024,600
Accrued interest
その他未収収益
2,071,390,897 2,408,658,785
Other accrued revenue
差入委託証拠金
31,493,942,680 3,896,273,084
Customers' margin
流動資産合計
13,200,082,116,910 15,952,241,590,139
Total current assets
資産合計
13,200,082,116,910 15,952,241,590,139
Total assets
負債の部
Liabilities
流動負債
Current liabilities
派生商品評価勘定
15,216,411,740 -
Derivative evaluation account
未払金
5,449,199,535 -
Accounts payable - other
未払収益分配金
240,446,898,803 -
Unpaid dividends
未払受託者報酬
2,487,929,886 2,120,377,714
Trustee fee payable
未払委託者報酬
4,827,456,003 4,664,720,163
Investment trust management fee payable
未払利息
977,984 2,429,323
Accrued interest expenses
有価証券貸借取引受入金
1,375,809,041,993 1,113,110,890,938
Cash received on debt credit transaction
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of securities
その他未払費用
1,416,876,042 1,189,504,325
Other accrued expenses
流動負債合計
1,645,654,791,986 1,121,087,922,463
Total current liabilities
負債合計
1,645,654,791,986 1,121,087,922,463
Total liabilities
純資産の部
Net assets
元本等
Principal and other
元本
9,135,520,471,250 9,613,269,545,000
Principal
剰余金
Surplus
中間剰余金又は中間欠損金（△）
2,418,906,853,674 5,217,884,122,676
Balance at end of period
（分配準備積立金）
457,924,924 457,924,924
(Reserve for distribution)
元本等合計
11,554,427,324,924 14,831,153,667,676
Total principal and other
純資産合計
11,554,427,324,924 14,831,153,667,676
Total net assets
負債純資産合計
13,200,082,116,910 15,952,241,590,139
Total liabilities and net assets
（２）【中間損益及び剰余金計算書】 Semi-annual Statement of Income and Retained Earnings
（単位：円）
（Unit：JPY）
第 19 期中間計算期間 第 20 期中間計算期間
自 2019 年 7 月 11 日 自 2020 年 7 月 11 日
至 2020 年 1 月 10 日 至 2021 年 1 月 10 日
19th Semi-annual Period 20th Semi-annual Period
From July 11, 2019 From July 11, 2020
to January 10, 2020 to January 10, 2021
金額 Amount 金額 Amount
営業収益
Operating revenue
受取配当金
112,526,823,815 122,884,076,871
Dividend income
受取利息
549,460 253,483
Interest income
有価証券売買等損益
Profit and loss on buying and selling of 1,016,283,425,391 2,443,686,534,653
securities and other
派生商品取引等損益
20,126,124,043 69,001,414,471
Profit and loss on dealing of derivatives
その他収益
4,714,842,848 6,081,879,133
Other revenue
営業収益合計
1,153,651,765,557 2,641,654,158,611
Total operating revenue
営業費用
Operating expenses
支払利息
△369,035,521 △437,357,953
Interest expenses
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受託者報酬
2,431,583,297 2,120,377,714
Trustee fee
委託者報酬
4,628,198,600 4,664,720,163
Investment trust management fee
その他費用
729,515,116 1,158,330,971
Other expenses
営業費用合計
7,420,261,492 7,506,070,895
Total operating expenses
営業利益又は営業損失（△）
1,146,231,504,065 2,634,148,087,716
Operating profit (loss)
経常利益又は経常損失（△）
1,146,231,504,065 2,634,148,087,716
Ordinary profit (loss)
中間純利益又は中間純損失（△）
1,146,231,504,065 2,634,148,087,716
Profit (loss)
一部交換に伴う中間純利益金額の分配額又は一部交
換に伴う中間純損失金額の分配額（△）
- -
Distribution of profit loss from partial
exchange
期首剰余金又は期首欠損金（△）
2,071,483,309,951 2,418,906,853,674
Surplus (deficit) at beginning of period
剰余金増加額又は欠損金減少額
237,534,027,656 204,365,934,396
Increase in surplus or decrease in deficit
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額
237,534,027,656 204,365,934,396
Increase in surplus or decrease in deficit
from additional subscriptions for period
剰余金減少額又は欠損金増加額
80,037,405,210 39,536,753,110
Decrease in surplus or increase in deficit
中間一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額
80,037,405,210 39,536,753,110
Decrease in surplus or increase in deficit
from partial exchange
分配金
- -
Dividends
中間剰余金又は中間欠損金（△）
3,375,211,436,462 5,217,884,122,676
Balance at end of period
（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 株式
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
先物取引
取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
２.費用・収益の計上基準 受取配当金
原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しておりま
す。
投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分
配金額を計上しております。
有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
派生商品取引等損益
約定日基準で計上しております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
足説明 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
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件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
もあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
る名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取
引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
４.その他 当ファンドの中間計算期間は、2020 年 7 月 11 日から 2021 年 1 月 10 日までとなっ
ております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第 19 期 第 20 期中間計算期間末
2020 年 7 月 10 日現在 2021 年 1 月 10 日現在
１. 計算期間の末日における受益権の総数 １. 中間計算期間の末日における受益権の総数
7,308,416,377 口 7,690,615,636 口
２. 計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の額 ２. 中間計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の
額
1 口当たり純資産額 1,580.98 円 1 口当たり純資産額 1,928.47 円
(100 口当たり純資産額) (158,098 円) (100 口当たり純資産額) (192,847 円)
３. 有価証券の消費貸借契約により貸し付けた有価証券 ３. 有価証券の消費貸借契約により貸し付けた有価証券
1,286,956,521,240 円 1,090,493,425,200 円
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第 19 期 第 20 期中間計算期間末
2020 年 7 月 10 日現在 2021 年 1 月 10 日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額 １．中間貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ 価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額は
ん。 ありません。
２．時価の算定方法 ２．時価の算定方法
株式 株式
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して （重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
おります。 おります。
派生商品評価勘定 派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、（その他の注記）の ２ デリバティブ取引については、（その他の注記）の ２
デリバティブ取引関係に記載しております。 デリバティブ取引関係に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお 価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
ります。 ります。
（その他の注記）
１ 元本の移動
第 19 期 第 20 期中間計算期間
自 2019 年 7 月 11 日 自 2020 年 7 月 11 日
至 2020 年 7 月 10 日 至 2021 年 1 月 10 日
期首元本額 7,169,270,621,250 円 期首元本額 9,135,520,471,250 円
期中追加設定元本額 2,400,114,250,000 円 期中追加設定元本額 577,385,750,000 円
期中一部交換元本額 433,864,400,000 円 期中一部交換元本額 99,636,676,250 円
２ デリバティブ取引関係
デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
第 19 期(2020 年 7 月 10 日現在) 第 20 期中間計算期間末(2021 年 1 月 10 日現在)
契約額等（円） 契約額等（円）
種類
うち 1 年 時価（円） 評価損益（円） うち 1 年 時価（円） 評価損益（円）
超 超
市場取引
株価指数先物取引
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買建 297,044,416,805 － 281,837,070,000 △15,216,411,740 371,239,953,084 － 392,812,560,000 21,562,144,596
合計 297,044,416,805 － 281,837,070,000 △15,216,411,740 371,239,953,084 － 392,812,560,000 21,562,144,596
（注）時価の算定方法
１先物取引
国内先物取引について
先物の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
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