2020 年 2 月 20 日
各 位
委 託 会 社 名 大和証券投資信託委託株式会社
代表者の役職氏名 代表取締役社長 松下 浩一
担当者の役職氏名 経 営 企 画 部 岡田 美範
（連絡先 03-5555-4946）
2020 年 7 月期 中間決算短信（2019 年 7 月 11 日～2020 年 1 月 10 日）
大和証券投資信託委託株式会社を管理会社として上場する ETF 銘柄について、以下のとおり
2020 年 7 月期 中間決算短信（2019 年 7 月 11 日～2020 年 1 月 10 日）をご報告します。
記
上場ETF銘柄（2銘柄）
銘柄名 銘柄コード 上場取引所
ダイワ上場投信－トピックス 1305 東
ダイワ上場投信－日経２２５ 1320 東
＊各銘柄の中間決算短信につきましては、次ページ以降をご参照ください。
なお、各銘柄名をクリックしていただくと、各銘柄の中間決算短信が表示されます。
以上
2020年7月期 中間決算短信（2019年7月11日～2020年1月10日）
2020年2月20日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－トピックス 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1305
連動対象指標 東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）
主要投資資産 株式
売 買 単 位 10口
管 理 会 社 大和証券投資信託委託株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)経営企画部 (氏名)岡田 美範 TEL (03)5555-4946
半期報告書提出予定日 2020年4月3日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2020年1月中間期の運用状況（2019年7月11日～2020年1月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2020年1月中間期 5,179,320 (99.8) 9,782 (0.2) 5,189,102 (100.0)
2019年7月期 4,318,188 (99.8) 9,622 (0.2) 4,327,811 (100.0)
(2)設定･交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2020年1月中間期 2,652,264 221,117 25,332 2,848,049
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 10口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) ((③/当中間計算期間末（前計算期間末）
発行済口数)×10)
百万円 百万円 百万円 円
2020年1月中間期 5,897,867 708,765 5,189,102 18,220
2019年7月期 5,196,909 869,097 4,327,811 16,317
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－トピックス（1305）2020 年 7 月期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
(1) 中間貸借対照表
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 7 月 10 日現在 2020 年 1 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
金銭信託 174,905,866,961 －
コール・ローン 664,470,793,014 709,832,035,131
株式 ※2※3 4,318,188,814,810 5,179,320,384,630
派生商品評価勘定 97,935,520 27,793,500
未収入金 32,662,616,271 585,029,401
未収配当金 5,669,402,404 5,751,415,473
未収利息 20,709,176 18,040,573
その他未収収益 ※4 893,103,514 2,332,894,432
流動資産合計 5,196,909,241,670 5,897,867,593,140
資産合計 5,196,909,241,670 5,897,867,593,140
負債の部
流動負債
前受金 748,769,400 22,785,000
未払収益分配金 92,564,042,706 －
未払受託者報酬 1,054,076,933 1,233,704,605
未払委託者報酬 1,952,537,624 2,268,606,495
受入担保金 772,193,321,422 704,898,201,797
その他未払費用 584,797,946 341,818,632
流動負債合計 869,097,546,031 708,765,116,529
負債合計 869,097,546,031 708,765,116,529
純資産の部
元本等
元本 ※1 3,315,331,042,500 3,560,062,166,250
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 1,012,480,653,139 1,629,040,310,361
（分配準備積立金） 210,613,147 210,613,147
元本等合計 4,327,811,695,639 5,189,102,476,611
純資産合計 4,327,811,695,639 5,189,102,476,611
負債純資産合計 5,196,909,241,670 5,897,867,593,140
2
ダイワ上場投信－トピックス（1305）2020 年 7 月期中間決算短信
(2) 中間損益及び剰余金計算書
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018 年 7 月 11 日 自 2019 年 7 月 11 日
至 2019 年 1 月 10 日 至 2020 年 1 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取配当金 39,468,387,845 49,590,037,965
受取利息 266,213,126 430,385,478
有価証券売買等損益 △458,450,158,367 483,227,151,725
派生商品取引等損益 △4,666,809,040 5,025,455,570
その他収益 ※1 2,897,898,908 6,210,647,725
営業収益合計 △420,484,467,528 544,483,678,463
営業費用
支払利息 182,371,459 208,526,246
受託者報酬 955,013,857 1,233,704,605
委託者報酬 1,799,986,255 2,268,606,495
その他費用 314,669,115 329,775,938
営業費用合計 3,252,040,686 4,040,613,284
営業利益又は営業損失（△） △423,736,508,214 540,443,065,179
経常利益又は経常損失（△） △423,736,508,214 540,443,065,179
中間純利益又は中間純損失（△） △423,736,508,214 540,443,065,179
期首剰余金又は期首欠損金（△） 1,105,997,647,807 1,012,480,653,139
剰余金増加額又は欠損金減少額 171,735,596,588 87,165,434,853
中間追加信託に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 171,735,596,588 87,165,434,853
剰余金減少額又は欠損金増加額 25,954,514,790 11,048,842,810
中間一部交換に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 25,954,514,790 11,048,842,810
中間剰余金又は中間欠損金（△） 828,042,221,391 1,629,040,310,361
3
ダイワ上場投信－トピックス（1305）2020 年 7 月期中間決算短信
(3) 中間注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2019 年 7 月 11 日
至 2020 年 1 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 (1)株式
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、 金融商品取引所における最終相場（最終相場
のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者
等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時
価と認定できない事由が認められた場合は、 委託会社が忠実義務に基
づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議
のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しており
ます。
(2)新株予約権証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、 金融商品取引所における最終相場（最終相場
のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者
等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時
価と認定できない事由が認められた場合は、 委託会社が忠実義務に基
づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議
のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しており
ます。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当
金額を計上しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2019 年 7 月 10 日現在 2020 年 1 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 2,608,244,338,750 円 3,315,331,042,500 円
期中追加設定元本額 808,161,137,500 円 276,396,900,000 円
期中一部交換元本額 101,074,433,750 円 31,665,776,250 円
4
ダイワ上場投信－トピックス（1305）2020 年 7 月期中間決算短信
2. 中間計算期間末日における受 2,652,264,834 口 2,848,049,733 口
益権の総数
3. ※2 貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以下 株券貸借取引契約により、以下
のとおり有価証券の貸付を行っ のとおり有価証券の貸付を行っ
ております。 ております。
株式 731,926,444,240 円 株式 686,498,737,400 円
4. ※3 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金 先物取引に係る差入委託証拠金
代用有価証券として以下のとお 代用有価証券として以下のとお
り差入を行っております。 り差入を行っております。
株式 7,075,963,000 円 株式 6,817,759,800 円
5. ※4 その他未収収益 貸付有価証券に係る配当金相当 貸付有価証券に係る配当金相当
額の未入金分 849,010,204 円が 額の未入金分 2,289,870,414 円
含まれております。 が含まれております。
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2018 年 7 月 11 日 自 2019 年 7 月 11 日
至 2019 年 1 月 10 日 至 2020 年 1 月 10 日
※1 その他収益 貸付有価証券に係る配当金相当 貸付有価証券に係る配当金相当
額 2,122,608,020 円が含まれて 額 5,208,188,316 円が含まれて
おります。 おります。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 1 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
照表計上額との差額 額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
5
ダイワ上場投信－トピックス（1305）2020 年 7 月期中間決算短信
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 7 月 10 日 現在 2020 年 1 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 9,820,963,200 － 9,919,240,000 98,276,800 9,146,215,000 － 9,174,300,000 28,085,000
合計 9,820,963,200 － 9,919,240,000 98,276,800 9,146,215,000 － 9,174,300,000 28,085,000
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末
日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 7 月 10 日現在 2020 年 1 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 1,631.7 円 1,822.0 円
（10 口当たり純資産額） (16,317 円) (18,220 円)
6
2020年7月期 中間決算短信（2019年7月11日～2020年1月10日）
2020年2月20日
フ ァ ン ド 名 ダイワ上場投信－日経２２５ 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号 1320
連動対象指標 日経平均株価
主要投資資産 株式
売 買 単 位 1口
管 理 会 社 大和証券投資信託委託株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)松下 浩一
問合せ先責任者 (役職名)経営企画部 (氏名)岡田 美範 TEL (03)5555-4946
半期報告書提出予定日 2020年4月3日
Ⅰ ファンドの運用状況
１．2020年1月中間期の運用状況（2019年7月11日～2020年1月10日）
(1)資産内訳 (百万円未満切捨て)
現金・預金・その他の資産
主要投資資産 合計(純資産)
(負債控除後)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2020年1月中間期 2,933,067 (99.8) 7,020 (0.2) 2,940,088 (100.0)
2019年7月期 2,706,145 (99.8) 5,685 (0.2) 2,711,831 (100.0)
(2)設定･交換実績
当中間計算期間末
前計算期間末
設定口数(②) 交換口数(③) 発行済口数
発行済口数(①)
(①+②-③)
千口 千口 千口 千口
2020年1月中間期 123,488 16,768 20,458 119,799
(3)基準価額
総資産 負債 純資産 1口当たり基準価額
(①) (②) (③(①-②)) (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
発行済口数)
百万円 百万円 百万円 円
2020年1月中間期 3,313,078 372,990 2,940,088 24,542
2019年7月期 3,238,424 526,593 2,711,831 21,960
２．会計方針の変更
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
② ①以外の変更 無
1
ダイワ上場投信－日経２２５（1320）2020 年 7 月期中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等
(1) 中間貸借対照表
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 7 月 10 日現在 2020 年 1 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
金銭信託 104,426,041,317 －
コール・ローン 396,716,563,548 374,959,028,428
株式 ※2※3 2,706,145,051,320 2,933,067,966,100
派生商品評価勘定 109,611,020 47,603,950
未収入金 26,258,277,441 －
未収配当金 3,869,786,300 4,130,252,550
未収利息 12,842,920 8,451,342
その他未収収益 ※4 112,300,012 794,934,927
差入委託証拠金 774,180,000 69,840,000
流動資産合計 3,238,424,653,878 3,313,078,077,297
資産合計 3,238,424,653,878 3,313,078,077,297
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 － 2,141,300
前受金 577,680,500 15,926,000
未払金 － 3,082,139
未払収益分配金 51,865,188,480 －
未払受託者報酬 1,081,594,358 1,151,158,058
未払委託者報酬 1,366,607,211 1,452,508,146
受入担保金 470,993,694,096 369,989,472,825
その他未払費用 708,883,943 375,764,766
流動負債合計 526,593,648,588 372,990,053,234
負債合計 526,593,648,588 372,990,053,234
純資産の部
元本等
元本 ※1 1,519,773,511,008 1,474,369,283,601
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 1,192,057,494,282 1,465,718,740,462
（分配準備積立金） 108,037,605 108,037,605
元本等合計 2,711,831,005,290 2,940,088,024,063
純資産合計 2,711,831,005,290 2,940,088,024,063
負債純資産合計 3,238,424,653,878 3,313,078,077,297
2
ダイワ上場投信－日経２２５（1320）2020 年 7 月期中間決算短信
(2) 中間損益及び剰余金計算書
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018 年 7 月 11 日 自 2019 年 7 月 11 日
至 2019 年 1 月 10 日 至 2020 年 1 月 10 日
金 額（円） 金 額（円）
営業収益
受取配当金 26,177,272,740 25,480,001,800
受取利息 187,434,523 265,075,633
有価証券売買等損益 △248,231,286,727 286,439,215,779
派生商品取引等損益 △1,809,757,060 2,009,418,590
その他収益 ※1 874,123,836 1,648,976,635
営業収益合計 △222,802,212,688 315,842,688,437
営業費用
支払利息 128,103,366 128,397,376
受託者報酬 1,044,806,436 1,151,158,058
委託者報酬 1,327,000,751 1,452,508,146
その他費用 377,291,895 378,777,434
営業費用合計 2,877,202,448 3,110,841,014
営業利益又は営業損失（△） △225,679,415,136 312,731,847,423
経常利益又は経常損失（△） △225,679,415,136 312,731,847,423
中間純利益又は中間純損失（△） △225,679,415,136 312,731,847,423
期首剰余金又は期首欠損金（△） 1,154,330,648,322 1,192,057,494,282
剰余金増加額又は欠損金減少額 189,191,857,267 175,626,945,333
中間追加信託に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額 189,191,857,267 175,626,945,333
剰余金減少額又は欠損金増加額 109,591,812,249 214,697,546,576
中間一部交換に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額 109,591,812,249 214,697,546,576
中間剰余金又は中間欠損金（△） 1,008,251,278,204 1,465,718,740,462
3
ダイワ上場投信－日経２２５（1320）2020 年 7 月期中間決算短信
(3) 中間注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2019 年 7 月 11 日
至 2020 年 1 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 株式
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相場
のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者
等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時
価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基
づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議
のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しており
ます。
2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当
金額を計上しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2019 年 7 月 10 日現在 2020 年 1 月 10 日現在
1. ※1 期首元本額 1,376,557,825,805 円 1,519,773,511,008 円
期中追加設定元本額 462,684,397,154 円 206,373,510,837 円
期中一部交換元本額 319,468,711,951 円 251,777,738,244 円
2. 中間計算期間末日における受 123,488,544 口 119,799,243 口
益権の総数
3. ※2 貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以下 株券貸借取引契約により、以下
のとおり有価証券の貸付を行っ のとおり有価証券の貸付を行っ
ております。 ております。
株式 447,479,477,320 円 株式 360,941,445,000 円
4. ※3 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金 先物取引に係る差入委託証拠金
代用有価証券として以下のとお 代用有価証券として以下のとお
り差入を行っております。 り差入を行っております。
株式 4,323,750,000 円 株式 4,133,000,000 円
4
ダイワ上場投信－日経２２５（1320）2020 年 7 月期中間決算短信
5. ※4 その他未収収益 貸付有価証券に係る配当金相当 貸付有価証券に係る配当金相当
額の未入金分 101,144,700 円が 額の未入金分 788,350,650 円が
含まれております。 含まれております。
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2018 年 7 月 11 日 自 2019 年 7 月 11 日
至 2019 年 1 月 10 日 至 2020 年 1 月 10 日
※1 その他収益 貸付有価証券に係る配当金相当 貸付有価証券に係る配当金相当
額 700,631,000 円が含まれてお 額 1,433,058,900 円が含まれて
ります。 おります。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 1 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
照表計上額との差額 額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 7 月 10 日 現在 2020 年 1 月 10 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） うち （円） （円） （円） うち （円） （円）
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 5,523,247,500 － 5,633,000,000 109,752,500 7,022,974,000 － 7,068,600,000 45,626,000
合計 5,523,247,500 － 5,633,000,000 109,752,500 7,022,974,000 － 7,068,600,000 45,626,000
5
ダイワ上場投信－日経２２５（1320）2020 年 7 月期中間決算短信
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末
日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 7 月 10 日現在 2020 年 1 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 21,960 円 24,542 円
6